Directiva #002-2018 Viaticos Mary

UNIVERSIDAD NACIONAL DANIEL ALCIDES CARRION
OFICINA DE RACIONALIZACIÓN
DIRECTIVA N° 002 -2018-CU-UNDAC
“DIRECTIVA PARA OTORGAMIENTO PASAJES, VIÁTICOS Y ASIGNACIONES POR COMISIÓN DE

SERVICIOS DE FUNCIONARIOS Y SERVIDORES DE LA UNDAC”
I. OBJETIVO
Establecer normas y procedimientos aplicables en la Universidad Nacional
Daniel Alcides Carrión-UNDAC para el otorgamiento de pasajes, viáticos y
asignaciones; asimismo la rendición de cuentas de los mismos por comisión
de servicios en comisión oficial, dentro del territorio nacional, regional,
internacional de los Miembros de la Alta Dirección, Directivos, servidores
Docentes, Administrativos nombrados y contratados, Personas naturales que
representan a la Universidad.
II. FINALIDAD
Dotar a la entidad de un instrumento normativo de carácter técnico, operativo
y orientador para una correcta asignación de pasajes, viáticos y asignaciones,
que se otorga a los miembros de la Alta Dirección; Directivos, Personal
Docente, Administrativos Nombrados y contratados, Personas naturales que
representan a la UNDAC, para el ejercicio fiscal de 2018.
III. AMBITO DE APLICACIÓN

La presente Directiva es de aplicación y de cumplimiento obligatorio por los
miembros de la Alta Dirección, Decano de Facultades, Director de Post grado,
Directores Académicos y Administrativos, Directores de Oficina, Directivos,
Personal docente, administrativos nombrados y contratados, Personas
naturales que representan a la Universidad Nacional Daniel Alcides Carrión. De
igual forma es de aplicación a las Filiales Académicas, Administrativas y
secciones (La Merced, Tarma, Oxapampa, Villa Rica, Yanahuanca,
Paucartambo, Puerto Bermúdez y San Ramón), y para aquellas personas que,
en representación de la misma, realizan viajes al interior y exterior del país,
para cumplir o participar en una comisión de servicios; incluyéndose los gastos
por las fuentes de financiamiento de Recursos Ordinarios, Recursos
Directamente Recaudados, Recursos Determinados, Donaciones y
Transferencias para la investigación básica y la investigación aplicada.
IV. BASE LEGAL

 Constitución Política del Perú de 1993.
 Ley N° 30220; Ley Universitaria.
 Ley N° 27444; Ley de Procedimiento Administrativo General y sus
Modificatorias.
 Ley N° 28411, Ley General del Sistema de Presupuesto
 Ley N° 27815; Código de Ética de la Función Pública.
 Ley N° 27658; Ley Marco de Modernización de la Gestión del Estado.
 Ley N° 25755; Ley de Creación de la UNDAC
Edificio Estatal N° 04 San Juan Yanacancha – Teléfono fijo/oficina: 063-423553

Teléfono Móvil: #968990902 - Email: majelu01@hotmail.com
 Ley N° 30693; Ley de Presupuesto del Sector Publico para el ejercicio

fiscal 2018.
 Ley N° 27619 y el D.S. No. 047-2002-PCM; que regula los viajes al
exterior de los servidores y funcionarios públicos y D.S. No. 056-2013-
PCM, modifica los artículos 5 y 6 del D.S. No. 047-2002-PCM.
 Resolución N° 022-2016-UNDAC-A.U., Aprueba el Estatuto Universitario
(Reformado)
 Decreto Supremo N° 007-2013 -EF. Norma que regula el otorgamiento
de viáticos para viajes en comisión de servicios en el territorio nacional.
 Resolución Directoral N° 002-2007-EF/77.15. Aprueba Directiva N° 001-
2007-EF/76.01. texto actualizado de la Directiva de Tesorería y
modificatorias.
 Resolución de Superintendencia No. 007-99/SUNAT; Reglamento de
Comprobantes de Pago, y sus modificatorias.
 Resolución de Superintendencia N.° 300-2014/SUNAT, Sistema de Emisión
Electrónica
V RESPONSABILIDADES:
5.1. EN LA ENTIDAD:
 La Dirección General de Administración, la Dirección de Planificación,
Presupuesto y Racionalización, La Dirección de Economía, Finanzas y
Contabilidad son los órganos encargados de cautelar el cumplimiento
de la presente Directiva, mediante el control concurrente.
5.2. DEL COMISIONADO:

 Cumplir a cabalidad la comisión de servicios asignadas.
 Usar los recursos asignados exclusivamente para los fines
institucionales a los que han sido destinados.
 Rendir cuenta de los pasajes, viáticos y/o asignación otorgados para la
comisión de servicios, en los plazos establecidos en la presente
Directiva.
5.3. DE LA OFICINA DE EJECUCION PRESUPUESTAL:

 Realizar el control de los pasajes, viáticos y asignaciones otorgadas y la
revisión de la rendición de cuenta documentada, teniendo la facultad
de realizar observaciones pertinentes de acuerdo a las directivas y
normas de control.
VI DEFINICIONES:
6.1. COMISIÓN DE SERVICIO:

 Desplazamiento dentro o fuera del territorio nacional que realiza el
comisionado para desarrollar funciones y/o labores estrictamente

indispensables y que contribuyen al logro de los objetivos y fines de

la UNDAC.
6.2. COMISIONADO/A:
 Toda persona al servicio de la UNDAC, cualquiera sea su régimen
laboral o que en representación de la UNDAC realiza viajes al interior
y exterior del país, para cumplir o participar en una comisión de
servicio.
6.3. PASAJES:
 Asignación dineraria que se otorga al comisionado para cubrir los
gastos por el pago de pasajes y gastos de transporte terrestre y
aéreo pagados a empresas de transporte y/o agencias de viajes por
el traslado de personal al interior y exterior del país.
6.4. VIÁTICOS:
 Asignación dineraria que se otorga al comisionado en casos
excepcionales para cubrir los gastos personales de alimentación,
hospedaje y movilidad local para su desplazamiento en el lugar
donde se realiza la comisión de servicio, por viajes realizados dentro
y fuera del territorio nacional (distinto del centro de trabajo
habitual), con cargo a rendir cuenta debidamente documentada.
6.5. ASIGNACIÓN:
 Asignación dineraria ligeramente menor a los viáticos que se otorga
al comisionado para cubrir los gastos personales de alimentación,
pasajes, hospedaje, movilidad local hacia y desde el lugar de
embarque y para su desplazamiento en el lugar donde se realiza la
comisión de servicio, por viajes realizados dentro y fuera del
territorio nacional, con cargo a rendir cuenta debidamente
documentada.
6.6. RENDICIÓN DE CUENTAS:

 Sustentación documentada de los gastos incurridos por el
comisionado, que se debe efectuar obligatoriamente al término de la
comisión de servicio. Se sustenta con comprobantes de pago o
declaración jurada, cuando corresponda.
VII DISPOSICIONES GENERALES:
7.1. Son beneficiarios los Miembros de la Alta Dirección, Directivos, Personal

Docente, Administrativo nombrados y contratados y persona natural que
en representación de la UNDAC, cumple misión oficial dentro del territorio
nacional.
7.2. La UNDAC, independientemente asigna recursos para gastos de pasajes y/o

gastos de transporte para el traslado del comisionado, del centro de

trabajo habitual a otra área geográfica para cumplir una comisión de

servicio, cuya escala forma parte de la presente Directiva.
7.3. Los Miembros de la Alta Dirección, Directivos, Personal Docente,
Administrativos nombrados y contratados de la UNDAC que cumplen
comisión de servicio dentro del territorio nacional, no puede percibir por
más del importe equivalente a 2 (dos) días de viáticos por cada fecha, de la
comisión de servicio; tampoco pueden exceder de los 15 (quince) días
consecutivos o alternados dentro del mes, cuya ampliación será
debidamente justificada y será autorizado por la Dirección General de
Administración mediante Resolución Directoral.
7.4. Los pasajes, viáticos y/o asignaciones serán solicitados con una anticipación
de 8 (ocho) días autorizados por el Jefe inmediato superior, en situaciones
de emergencia se debe contemplar una excepción (a solicitud de: SUNEDU,
MINEDU, SUNAT, MEF y otros), cuyo trámite se ejecuta mediante la Oficina
de Abastecimientos y Servicios Auxiliares, Oficina de Economía y Finanzas
y la Oficina de Administración de Recursos Humanos para el control de
asistencia.
7.5. Previa a la autorización de los pasajes, viáticos y/o asignaciones el

comisionado presenta su plan de viaje, indicando la fecha de salida, la
descripción de labores que cumplirá en el lugar de destino y la fecha de
retorno; de la misma forma se adjunta los documentos que justifican la
salida (oficio o carta de invitación, cronograma de sistema administrativo,
afiches de certámenes, etc.).
7.6. La asignación de los pasajes y viáticos deberá contar con la

correspondiente certificación de crédito presupuestario, que deberá ser
solicitado por la Oficina de Abastecimientos y SS. AA., en las veces que se
requiera y por necesidad de las Unidades Administrativas y Académicas de
la UNDAC.
7.7. La Oficina de Abastecimientos y SS.AA. verifica la existencia de certificación

presupuestal anual, compromete y elabora la planilla de viáticos, luego la
Oficina de Ejecución Presupuestaria devenga el gasto en el SIAF.
7.8. Aprobado el devengado, la Oficina de Tesorería, deberá realizar el girado

de cheque y emitir el comprobante de pago, ubica al comisionado y
entrega el cheque o en casos excepcionales deposita a la cuenta del
servidor, debiendo suscribir el comisionado el ANEXO N° 1: “Carta Poder –
Consentimiento”
7.9. Los documentos que sustentan los gastos de la comisión de servicios,

deberán ser sustentadas con documentos originales, de acuerdo al
siguiente detalle:
 Boletas de venta y/o boletas electrónicas (usuario).

 Factura y/o facturas electrónicas (usuario y copia SUNAT)

 Ticket de máquina registradora (original y copia SUNAT), los que
necesariamente deben indicar en forma escrita o impresa el RUC de la
UNDAC (RUC N° 20154605046).
 Boleto aéreo y/o terrestre (físico o electrónico a nombre del
comisionado o de la UNDAC)
 Estampillas del pago por el uso del terminal aéreo y/o terrestre.
 Ticket de pasaje aéreo o la tarjeta de embarque, de ser el caso (solo
para comisión de servicio a nivel internacional).
Los comprobantes de pago deben contener la siguiente información y

cumplir con:
 Fecha de emisiones emitidas indicando el RUC N ° 20154605046, a
nombre de la Universidad Nacional Daniel Alcides Carrión – UNDAC.
 Detalle del gasto efectuado con sus importes respectivos
 La documentación debe presentarse sin enmendaduras, borrones o
adiciones escritas.
 Deberán ser foliados y engrapados en hojas de papel para facilitar su
archivo.
 No se aceptarán comprobantes ilegibles, seccionados con borrones o
enmendaduras.
VIII DE LOS PASAJES, VIATICOS Y ASIGNACIONES – NACIONAL:
 Los pasajes terrestres dentro del territorio nacional son de aplicación de

conformidad a la partida específica de gastos 2.3.2.1.2.1 Pasajes y Gastos
de Transporte, serán otorgados para solventar los gastos de
desplazamiento desde el lugar de embarque (terminal terrestre o aéreo)
hacia el lugar de destino donde se llevará acabo la comisión de servicios y
viceversa.
 Los pasajes serán otorgados para el desplazamiento terrestre en ómnibus,
la autorización será expresa si el desplazamiento es aéreo será autorizado
por la primera autoridad administrativa de la UNDAC, previa justificación.

ESCALA DE PASAJES DE ACUERDO A LA DEMANDA DEL MERCADO

Cuadro No. 01
PASAJES Y GASTOS DE
N° CIUDADES
TRANSPORTE
01 Lima 50.00
02 Huancayo 30.00
03 Huánuco 20.00
04 Trujillo 80.00
05 Chiclayo 90.00
06 Ica 70.00
07 Arequipa 80.00
08 Cusco 100.00
09 Huancavelica 40.00
10 Abancay 80.00
11 Tingo María 60.00
12 Oxapampa 50.00
13 La Merced 40.00
14 Tarma 30.00
15 Villa Rica 50.00
16 Puerto Bermúdez 60.00
17 La Oroya 20.00
18 Huaraz 80.00
Elaborado: Oficina de Racionalización
Fuente: Oficina de Presupuesto
Fecha: 18-01-2018
 Si en caso el monto presentado en nuestro cuadro no es suficiente para efectuar su viaje,

puede incrementarse, pero siempre y cuando el monto será afectado a su techo presupuestal.
 Los viáticos y asignaciones son de aplicación de conformidad a la partida

específica de gasto 2.3.2.1.2.2 Viáticos y Asignaciones, son gastos que
comprenden por concepto de alimentación, hospedaje y los gastos de
desplazamiento en el lugar donde se realiza la comisión de servicios.
ESCALA DE VIATICOS
Cuadro No. 02
NIVEL DE AUTORIDAD Y SERVIDORES DOCENTES Y ADMINISTRATIVOS S/. /DIA

Rector 380.00
Vicerrector, Director Post Grado, Decanos de Facultad, Secretario General,
Director General y Director Académicos y Administrativos 320.00
Fecha: 18-01-2018
 La UNDAC, otorga asignaciones por comisión de servicios; Dicha asignación

deberá ser menor al monto del viatico así se realice la comisión dentro o
fuera del departamento de Pasco, en el siguiente detalle:

ESCALA DE ASIGNACIONES
Cuadro No. 03
S/. /DIA
ÁMBITO GEOGRÁFICO GASTOS CONSIDERADOS
(hasta)
o De PASCO a:
- Lima 350.00 Alimentación, alojamiento y
- Huánuco 320.00 pasajes de transporte terrestre.
- Huancayo 330.00
o De PASCO a:
- Huariaca 150.00 Alimentación, alojamiento y
- San Rafael pasajes de transporte terrestre.
- Paucartambo
o De OXAPAMPA a:
- Villa Rica 150.00
- Huancabamba Alimentación, alojamiento y
- Pozuzo pasajes de transporte terrestre.
- Iscosacin
- Puerto Bermúdez
o De DANIEL CARRIÓN a:
- Yanahuanca
- Paucar 150.00 Alimentación, alojamiento y
- Chacayan pasajes de transporte terrestre.
- Goyllarisquisga
- Tusi
o De CERRO DE PASCO a: Alimentación, alojamiento y
- Casaracra 100.00 pasajes de transporte terrestre.
o De CERRO DE PASCO a:
Alimentación, alojamiento y
- Los Distritos cercanos no 50.00
pasajes de transporte terrestre.
mencionados anteriormente
Fecha: 18-01-2018
 Los Miembros de la Alta Dirección, Directivos, Personal docente,

administrativos nombrados y contratados, que utilizan vehículos de
transporte terrestre de la UNDAC para trasladarse (hacia y desde el lugar
de comisión de servicios), no podrán solicitar gastos por concepto de
pasajes y que toda solicitud será materia de observación y el retiro del
importe solicitado en los procesos de compromiso, devengado y girado.
 Para la atención de docentes y administrativos que participen en los

proyectos de investigación percibirán los sábados y domingos una
asignación de hasta S/. 150.00 (ciento cincuenta con 00/100 Soles)
diarios, cuya rendición de gastos se sujeta a los porcentajes establecidos
por el D.S. Nº 007-2013-EF y el numeral .7.9.
 Los responsables e integrantes de los proyectos de investigación el cual son

subvencionados por la fuente de financiamiento recursos determinados
(donaciones y trasferencias), podrán participar a certámenes por invitación
de la entidad organizadora del certamen.

IX DE LOS PASAJES, VIATICOS Y ASIGNACIONES – INTERNACIONAL:
 El otorgamiento de los pasajes y viáticos internacionales están sujetos a la

Ley N° 27619, el D.S. N° 047-2002-PCM y el D.S. N° 056-2013-PCM, que
establece las condiciones, procedimientos, monto de viáticos y la rendición
de cuentas de los viajes al exterior de los servidores y funcionarios
públicos, y están regulados de conformidad al Art. N° 10 de la Ley N° 30693
Ley de Presupuesto del Sector Público para el Año Fiscal 2018.
X DE LA RENDICIÓN DE GASTOS DE PASAJES, VIATICOS Y ASIGNACIONES:
 Los Miembros de la Alta Dirección, Directivos, Personal docente,

administrativos nombrados y contratados de la UNDAC comisionados,
deberán presentar ante la Oficina de Economía y Finanzas en un
dispositivo de almacenamiento de datos (USB) e impreso la siguiente
documentación:
 ANEXO N° 2: “Rendición de cuenta por pasajes, viáticos y

asignaciones”
 ANEXO N° 3: “Informe de viaje”
 ANEXO N° 4: “Declaración Jurada”
 Las rendiciones de cuentas, por comisión de servicio dentro del territorio

regional y nacional serán acompañados de un informe de la misión
cumplida en comisión de servicios, además de los comprobantes de pago
hasta por el importe equivalente del 70% del monto otorgado y el saldo
resultante del 30% podrá sustentarse mediante Declaración Jurada, como
gastos de movilidad local en la ciudad donde se realiza la comisión de
servicios, siempre que no sea posible obtener los comprobantes de pago
reconocidos por la SUNAT.
 En comisiones dentro del territorio nacional; los Miembros de la Alta

Dirección, Directivos, Personal Docente, Administrativos nombrados y
contratados deberán presentar su rendición de cuentas de pasajes, viáticos
y/o asignaciones dentro de los 10 (diez) días hábiles siguientes de
culminado la comisión de servicios, vencido este plazo es de aplicación el
descuento por la planilla única de pagos del mes siguiente, el total del
monto otorgado, cuya ejecución será bajo responsabilidad del Director de
la Oficina de Tesorería
 Las rendiciones de cuentas, por comisión de servicios fuera del territorio

nacional o viajes internacionales será acompañado de un informe de la
misión cumplida, además de los comprobantes de pago hasta por el
importe equivalente del 80% del monto otorgado y el saldo resultante del
20% podrá sustentarse mediante Declaración Jurada, como gastos de
movilidad en la ciudad donde se realiza la comisión de servicios, siempre

que no sea posible obtener los comprobantes de pago y/o su equivalente

de acuerdo al país donde se desarrolló la comisión de servicio.
 Las facturas, boletos de viaje, boletas de ventas adulteradas y/o fraguadas

que no concuerdan con las que emitió el proveedor, dará lugar a la
devolución del efectivo por parte del comisionado, cuyo depósito será
efectuada por el Tesorero del Pliego en la Cuenta del Banco de la Nación
apertura para dicho efecto.
 No constituye sustento de gastos, entre otros los comprobantes de pago

emitidos por la adquisición de bienes de uso personal, consumo de bebidas
alcohólicas, gastos de entretenimiento, insumos para higiene personal,
compra de revistas etc.
 Las fechas de los comprobantes de pago deben corresponder al periodo

que fue autorizada la comisión de servicios a excepción de los
comprobantes de pago por concepto de pasajes al lugar donde se realiza la
comisión, los mismos que tienen fechas con anterioridad y posterioridad al
periodo de la comisión de servicios.
 Si resulta saldo a favor de la UNDAC de la rendición de cuentas preparado

por el comisionado, dicho importe será devuelto directamente a la
Dirección de Tesorería, para la emisión del Comprobante de Ingreso Único,
documento que será adjuntado obligatoriamente a la rendición de gastos;
se realizara la devolución en el lapso de 10 (diez) días siguientes de haberse
culminado la comisión de servicios, cumplido el plazo se aplica el interés
bancario establecida por la Superintendencia de Banca y Seguros, en
amparo 68° de la Directiva de N° 002-2007-EF/77.15.
XI DEL REEMBOLSO DE GASTOS POR VIÁTICOS Y ASIGNACIONES:
 El reembolso de los gastos por pasajes, viáticos y asignaciones por comisión

de servicio dentro del territorio regional y nacional de los Miembros de la
Alta Dirección, Directivos, Personal Docente, Administrativo nombrados y
contratados de la UNDAC; devengados y no pagados al 31 de diciembre de
cada año fiscal, se cancelan durante el I Trimestre del año fiscal siguiente,
con cargo a la certificación presupuestal. La rendición de gasto deberá
realizarse dentro de los 10 (diez) días siguientes del retorno y el informe de
la gestión realizada, debidamente reconocidos con Resolución de la
Dirección General de Administración.
 El Reconocimiento de Deuda de los gastos por pasajes, viáticos y

asignaciones por comisión de servicios dentro de territorio regional y
nacional de los Miembros de la Alta Dirección, Directivos, Personal
Docente, Administrativo nombrados y contratados de la UNDAC; que
ocurran en el año fiscal vigente serán atendidos solo en casos
excepcionales, por tratarse de gastos no programados, previa presentación

de la rendición de gastos dentro de los 10 (diez) días siguientes de la fecha

de retorno, informe de gestión realizada y la resolución del Director
General de Administración .
DISPOSICIONES COMPLEMENTARIAS:
 Una copia de las solicitudes y/o autorizaciones de pasajes, viáticos y

asignaciones se deberá cursar a la Oficina de Administración de Recursos
Humanos para el control de asistencia del servidor en comisión de
servicios. Debiendo el Comisionado presentar el ANEXO N° 3: “Informe de
Viaje” al retorno de la comisión.
 Se autorizará el pago de pasajes vía aérea, según lo amerite el caso y

cuando esté autorizado por la primera autoridad administrativa de la
UNDAC.
 Los casos no previstos en la presente Directiva, serán resueltos y

autorizados con Resolución por la Dirección General de Administración,
con conocimiento del Rector.
DISPOSICIONES FINALES:
 El Jefe de Recursos Humanos entregará copia de la presente Directiva con

el cargo correspondiente a cada uno de los trabajadores de la UNDAC, para
su conocimiento y estricto cumplimiento.
 Queda sin efecto la Directiva N° 002-2017-UNDAC/OPP/ORA.
 La presente Directiva entrara en vigencia al día siguiente de su aprobación

por el Consejo Universitario.
ANEXOS:
Forman parte de la presente Directiva los siguientes anexos de uso obligatorio:
 ANEXO N° 1: “Carta Poder – Consentimiento”

 ANEXO N° 2: “Rendición de cuenta por pasajes, viáticos y asignaciones”
 ANEXO N° 3: “Informe de viaje”
 ANEXO N° 4: “Declaración Jurada”

ANEXO N° 1
CARTA PODER – CONSENTIMIENTO
Por el presente documento, Yo

________________________________________________ identificado(a) con DNI N°
__________, Personal Docente ( ) Personal Administrativo ( ) con pleno conocimiento,
otorgo la presente Carta Poder – Consentimiento para que la Universidad Nacional
Daniel Alcides Carrión, a través de la Dirección General de Recursos Humanos,
descuente de mis remuneraciones, por la suma de s/. ___________ Hasta cubrir el
monto total que reciba según planilla de viáticos por comisión de servicio /
Comprobante de Pago N° ____________, con registro SIAF N° _____________ sino
rindiese cuenta documentada dentro de un plazo de diez (10) días calendarios después
de concluida cada comisión (*).
*Así mismo no tendré derecho a que se me otorguen viáticos nuevamente, teniendo
pendiente de rendición comisiones de servicios anteriores a esta.
Firmo, dando fe de lo anterior, a los _____ días del mes ________________

del__________
_____________________
FIRMA
_____________________
DNI N°
HUELLA DIGITAL

“La más alta del mundo, con excelencia académica y responsabilidad social”
ANEXO N° 2
RENDICIÓN DE CUENTA POR PASAJES, VIÁTICOS Y ASIGNACIONES

2 5. FACTURA/TICKETS CON IGV 6. BOLETA DE VTA/TICKETS SIN IGV
1 N° 3 4 5.1 5.2 5.3 5.4 5.5 5.6 5.7 5.8 6.1 6.2 6.3 6.4 6.5 6.6
SIAF P.V./A.E APELLIDOS Y NOMBRES MONTO RAZON SOCIAL Y/O NOMBRES RUC FECHA SERIE NUMERO B.IMP. IGV TOTAL RUC RAZON SOCIAL Y/O NOMBRES FECHA SERIE NUMERO TOTAL
La rendi ci ón de cuentas es de excl us i va res pons a bi l i da d del comi s i ona do que l a formul a ,
l a fa l ceda d de documentos o i nforma ci ón da ra l uga r a l a s s a nci ones que corres ponda n de
a cuerdo a norma l ega l .

ANEXO Nº 3
INFORME DE VIAJE
A:.............................................................................................................................................
DE:………………………………………………………………………………………………………
FECHA:…………………………………….
1. ACTIVIDADES REALIZADAS:
_________________________________________________________________
_________________________________________________________________
_________________________________________________________________
2. RESULTADOS OBTENIDOS:
________________________________________________________________
________________________________________________________________
________________________________________________________________
Atentamente,
_______________________ ____________________
Firma del comisionado V°B° Jefe Inmediato
Firma y Sello de la Entidad o Funcionario

Visitado en la Comisión de Servicio
NOTA: Están excluidos de la presentación del Anexo N° 3

“Informe de Viaje” los Miembros de la Alta Dirección.

ANEXO Nº 4
DECLARACION JURADA
Yo_______________________________________________________________________
identificado con DNI Nº_____________________ y prestando servicios en ____________
_________________________________________________________________________
En aplicación del Artículo Nº 3 del Decreto Supremo Nº 007-2013-EF que regula el
otorgamiento de viáticos para viajes en comisión de servicios en el territorio nacional,
DECLARO BAJO JURAMENTO;
Haber efectuado gastos por movilidad local en la ciudad de:…………………………….………………
FECHA CONCEPTO DEL GASTO IMPORTE
______________________
Firma del Comisionado


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UNIVERSIDAD NACIONAL DANIEL ALCIDES CARRION

DIRECTIVA N° 002 -2018-CU-UNDAC

“DIRECTIVA PARA OTORGAMIENTO PASAJES, VIÁTICOS Y ASIGNACIONES POR COMISIÓN DE

III. AMBITO DE APLICACIÓN

IV. BASE LEGAL

Edificio Estatal N° 04 San Juan Yanacancha – Teléfono fijo/oficina: 063-423553

 Ley N° 30693; Ley de Presupuesto del Sector Publico para el ejercicio

5.2. DEL COMISIONADO:

5.3. DE LA OFICINA DE EJECUCION PRESUPUESTAL:

6.1. COMISIÓN DE SERVICIO:

Edificio Estatal N° 04 San Juan Yanacancha – Teléfono fijo/oficina: 063-423553

indispensables y que contribuyen al logro de los objetivos y fines de

6.6. RENDICIÓN DE CUENTAS:

VII DISPOSICIONES GENERALES:

7.1. Son beneficiarios los Miembros de la Alta Dirección, Directivos, Personal

7.2. La UNDAC, independientemente asigna recursos para gastos de pasajes y/o

Edificio Estatal N° 04 San Juan Yanacancha – Teléfono fijo/oficina: 063-423553

trabajo habitual a otra área geográfica para cumplir una comisión de

7.5. Previa a la autorización de los pasajes, viáticos y/o asignaciones el

7.6. La asignación de los pasajes y viáticos deberá contar con la

7.7. La Oficina de Abastecimientos y SS.AA. verifica la existencia de certificación

7.8. Aprobado el devengado, la Oficina de Tesorería, deberá realizar el girado

7.9. Los documentos que sustentan los gastos de la comisión de servicios,

 Boletas de venta y/o boletas electrónicas (usuario).

Edificio Estatal N° 04 San Juan Yanacancha – Teléfono fijo/oficina: 063-423553

 Factura y/o facturas electrónicas (usuario y copia SUNAT)

Los comprobantes de pago deben contener la siguiente información y

VIII DE LOS PASAJES, VIATICOS Y ASIGNACIONES – NACIONAL:

 Los pasajes terrestres dentro del territorio nacional son de aplicación de

Edificio Estatal N° 04 San Juan Yanacancha – Teléfono fijo/oficina: 063-423553

ESCALA DE PASAJES DE ACUERDO A LA DEMANDA DEL MERCADO

 Si en caso el monto presentado en nuestro cuadro no es suficiente para efectuar su viaje,

 Los viáticos y asignaciones son de aplicación de conformidad a la partida

NIVEL DE AUTORIDAD Y SERVIDORES DOCENTES Y ADMINISTRATIVOS S/. /DIA

 La UNDAC, otorga asignaciones por comisión de servicios; Dicha asignación

Edificio Estatal N° 04 San Juan Yanacancha – Teléfono fijo/oficina: 063-423553

 Los Miembros de la Alta Dirección, Directivos, Personal docente,

 Para la atención de docentes y administrativos que participen en los

 Los responsables e integrantes de los proyectos de investigación el cual son

Edificio Estatal N° 04 San Juan Yanacancha – Teléfono fijo/oficina: 063-423553

IX DE LOS PASAJES, VIATICOS Y ASIGNACIONES – INTERNACIONAL:

 El otorgamiento de los pasajes y viáticos internacionales están sujetos a la

X DE LA RENDICIÓN DE GASTOS DE PASAJES, VIATICOS Y ASIGNACIONES:

 Los Miembros de la Alta Dirección, Directivos, Personal docente,

 ANEXO N° 2: “Rendición de cuenta por pasajes, viáticos y

 Las rendiciones de cuentas, por comisión de servicio dentro del territorio

 En comisiones dentro del territorio nacional; los Miembros de la Alta

 Las rendiciones de cuentas, por comisión de servicios fuera del territorio

Edificio Estatal N° 04 San Juan Yanacancha – Teléfono fijo/oficina: 063-423553

que no sea posible obtener los comprobantes de pago y/o su equivalente

 Las facturas, boletos de viaje, boletas de ventas adulteradas y/o fraguadas

 No constituye sustento de gastos, entre otros los comprobantes de pago

 Las fechas de los comprobantes de pago deben corresponder al periodo

 Si resulta saldo a favor de la UNDAC de la rendición de cuentas preparado

XI DEL REEMBOLSO DE GASTOS POR VIÁTICOS Y ASIGNACIONES:

 El reembolso de los gastos por pasajes, viáticos y asignaciones por comisión

 El Reconocimiento de Deuda de los gastos por pasajes, viáticos y

Edificio Estatal N° 04 San Juan Yanacancha – Teléfono fijo/oficina: 063-423553

de la rendición de gastos dentro de los 10 (diez) días siguientes de la fecha

 Una copia de las solicitudes y/o autorizaciones de pasajes, viáticos y

 Se autorizará el pago de pasajes vía aérea, según lo amerite el caso y

 Los casos no previstos en la presente Directiva, serán resueltos y

 El Jefe de Recursos Humanos entregará copia de la presente Directiva con

Firmo, dando fe de lo anterior, a los _ días del mes ____________