CADERNETA DE POUPANÇA Os bancos múltiplos que operam com a Carteira de Crédito Imobiliário, as associações de poupança e empréstimos e as caixas econômicas

são todas conhecidas como SCI’s - Sociedades de Crédito Imobiliário - e possuem algumas alternativas em aplicação nas chamadas cadernetas de poupança. Estas constituem as mais simples e populares aplicações do mercado financeiro, pois é permitido aplicar pequenas quantias e ter liquidez imediata, apesar da perda da rentabilidade quando de saques fora da data determinada. É ainda uma aplicação isenta de imposto de renda. A primeira delas, é a tradicional caderneta de poupança, criada pelo governo em 1964, juntamente com a Unidade Padrão de Capital - UPC (a 1 a correção monetária) e o Banco Nacional da Habitação - BNH. Estes têm como objetivos primordiais a canalização das economias dos poupadores, ao financiamento de habitações populares, infra-estrutura e saneamento básicos, que são aplicados de acordo com regras do BACEN e que podem variar conforme as condições econômicas do país. Como referência, a partir do dia 23 de agosto de 1995, foram distribuídas como segue:

• •

70% para habitação, sendo de 80% deste, no mínimo, em operações no âmbito do SFH - Sistema Financeiro da Habitação - e o restante em operações a taxas livres de mercado; 30% para outras operações não-habitacionais. sendo 15% deste em depósito compulsório junto ao BACEN, recolhidos em espécie, sendo remunerados com taxa referencial mais juros de 6,17% ao ano, e o restante em disponibilidades financeiras e operações de livre mercado.

A partir da poupança convencional, as demais modalidades possuem algumas características operacionais próprias, com o objetivo de atender às necessidades de cada tipo de cliente. Considerada a mais popular das aplicações financeiras, a caderneta de poupança foi criada para financiar o setor de construção civil e a aquisição da casa própria. Sua principal característica é a possibilidade do investidor aplicar pequenas quantias sem abrir mão da liquidez. As regras definidas para a poupança foram elaboradas pelo Banco Central (BC), órgão executivo do sistema financeiro. Pessoas físicas e jurídicas que não visam o lucro são remuneradas mensalmente pela caderneta. Já as empresas recebem a correção da poupança a cada trimestre. APLICAÇÃO E REMUNERAÇÃO A poupança paga um rendimento de 6,147% anuais, ou 0,5% ao mês, acrescido da Taxa Referencial (TR) que, teoricamente, deveria ser capaz de anular os efeitos da inflação. A correção da caderneta é diferenciada para cada dia, rendendo de acordo com a quantidade de dias úteis no mês e a oscilação da TR no intervalo. O valor mínimo de aplicação é definido pelos bancos. A abertura de uma caderneta pode ser feita em qualquer dia do mês, porém, as contas abertas nos dias 29, 30 e 31 começam a valorizar a partir do dia primeiro do mês seguinte. Para receber a remuneração do período, o dinheiro tem de permanecer aplicado por, no mínimo, 30 dias corridos. Se o investidor sacar parte da aplicação antes do aniversário do depósito, perde rendimentos apenas sobre o que foi sacado. A TR utilizada é aquela do dia do depósito. GARANTIAS Os recursos depositados são garantidos pelo Fundo Garantidor de Crédito (FGC) em até R$ 20 mil. Acima deste valor, as garantias são dadas pela instituição financeira que captou os recursos. No caso da Caixa Econômica Federal, os depósitos em poupança são garantidos integralmente pela União, conforme previsto no artigo 2º, letra "a", do decreto lei nº 759. TAXA REFERENCIAL É a taxa que define a correção da poupança e do Sistema Financeiro de Habitação (SFH). Desde abril de 1999, a TR passou a valer 65% da Taxa Básica Financeira (TBF, resultado da média de emissões de Certificados de Depósitos Bancários em determinado período) líquida, ou seja, descontado do seu cálculo o Imposto de Renda. O novo cálculo - que leva em consideração todos os dias do mês, inclusive os nãoúteis - foi posto em prática para diminuir a instabilidade da TR e as flutuações entre a remuneração da caderneta de poupança e dos depósitos a prazo (CDB/ RDB). TRIBUTAÇÃO Os ganhos auferidos por pessoas físicas e jurídicas não-tributadas são isentos de imposto de renda. Pessoas jurídicas tributadas com base no lucro real têm de pagar impostos somente no ato da declaração de rendimentos. CADERNETA DE POUPANÇA LIVRE

pois o banco abre uma subconta nos mesmos moldes da tradicional e passa a valer aquela data para efeito dos cálculos da rentabilidade deste novo depósito: assim ocorrerá para cada novo depósito feito em qualquer dia do mês. além da variação da TR do período DETALHAMENTO DOS COMPONENTES DO PRODUTO: TR (Taxa Referencial de juros) .É uma conta-corrente de livre movimentação. no caso de morte do titular da conta. o banco procurará. o cliente só recebe o valor aplicado. e com isto receberá uma remuneração progressiva que será de 6.5%. no valor do saldo aplicado. por titular ou um mesmo grupo de titulares (conta conjunta). as pessoas jurídicas tributadas com base no lucro real pagarão o imposto somente na declaração de rendimentos. para os aplicadores como pessoas físicas ou pessoas jurídicas sem fins lucrativos. 6. remuneração trimestral ao aplicador como pessoa jurídica. Os rendimentos são creditados trimestralmente e há uma carência inicial de seis meses para o saque. se a abertura se der nos dias 29. mais juros. . contados a partir da data de abertura. Firmado o contrato. ENCERRAMENTO DA CONTA . considerando-se neste limite a soma dos saldos das contas mantidas por uma mesma pessoa jurídica ou. para fins de remuneração. prazo indeterminado. para saque e depósito. remuneração mensal ao aplicador como pessoa física. para os aplicadores pessoas jurídicas com fins lucrativos . JUROS . os dias não considerados úteis são apenas os sábados.20% ao ano do sétimo trimestre em diante. porém. imposto de renda: pessoas físicas e pessoas jurídicas não-tributadas com base no lucro real não pagam. SALDO BASE . DATAS PARA ABERTURA DA CONTA DE POUPANÇA . MÊS CORRIDO . Quando o início do período coincidir com esses dias. verificado em qualquer dia do mês. gratuito. domingos e feriados. existe um seguro de vida que garante a efetivação de todos os depósitos programados restantes. além da variação da taxa referencial. ou qual a data mais próxima. que rende juros e correção monetária ao final de cada período.rendimento trimestral de 1.dá-se por iniciativa do depositante e quando ocorrer antes de completado o mês corrido. liquidez imediata. com um componente facilitador para as aplicações do cliente: qualquer dia do mês ele pode fazer os seus depósitos. oferece ao aplicador um seguro de vida. perdendo portanto. dependendo se for de pessoa física ou jurídica. Resolução 2169 do BACEN de 2 de julho de 1995) e da própria instituição financeira que a administra.40% ao ano no terceiro e quarto trimestres.é o valor utilizado para cálculo dos rendimentos de uma conta de poupança. Suas características são as seguintes: • • • • • • • • • • aplicação nominativa e intransferível.14% ao ano no primeiro e segundo trimestres.poderão ser abertas em qualquer dia do mês. respectivamente. 18 ou 24 meses. o poupador firma com a instituição financeira um compromisso de depositar quantias fixas e por prazos determinados de 12. 6. somente os depósitos efetuados no dia útil imediatamente anterior serão computados para efeito de apuração de saldo mínimo (base) da conta. qual a conta que o cliente pode fazer a retirada. em qualquer mês. porém. via sistema. a contagem do mês ou trimestre corrido será iniciada sempre no primeiro dia do mês subseqüente.5%.80% ao ano no quinto e sexto trimestres.é a parte fixa do rendimento e é a remuneração sobre o capital aplicado num período de tempo considerado. SALDO CONTÁBIL . se pessoa física.é o período contado da data de abertura da conta até o dia imediatamente anterior à mesma data do mês seguinte (de aniversário). ou qual aquela em que a perda for menor para o aplicador. será sempre considerado o menor saldo-base apresentado pela conta no mês ou trimestre corrido imediatamente anterior. 30 e 31. 7. sem prejuízo da rentabilidade.é o saldo da conta do depositante. TIPOS DE CADERNETAS DE POUPANÇA: CADERNETA DE POUPANÇA MÓVEL Tem as mesmas características da convencional. Para o saque. os juros e a correção monetária correspondentes. o rendimento mensal é de 0. dupla garantia: do governo federal (para valores até R$ 5 mil. CADERNETA DE POUPANÇA PROGRAMADA Criada em 1978.é um indexador do governo federal e sua variação é a que servirá de base para o cálculo da correção e atualização monetária dos depósitos. de juros.

nem taxas de administração. poupar cinco anos para financiar treze anos e de seis a dez anos para financiar quinze anos.bb. pois não permitem saques parcelados. como crianças. Assim. Os recursos depositados são garantidos pelo Fundo Garantidor de Crédito (FGC) em até R$ 20 mil. se o investidor retirar parte do dinheiro aplicado em prazo inferior a este. o pequeno investidor. que renderá juros de 0. Neste caso. Pessoas físicas e jurídicas não-tributadas não pagam imposto de renda. perderá a rentabilidade do período. Pessoas jurídicas tributadas com base no lucro real pagam imposto no ato da declaração de rendimentos. o valor coberto pelo FGC será de no máximo R4 20. os recursos por elas captados são direcionados basicamente para o crédito de operações rurais. o período de financiamento deverá ser o dobro do de poupança. a relação financiamento/poupança é de 2 para 1. com remuneração crescente e retroativa a cada mudança de taxa. Nestes períodos. com rendimentos creditados trimestralmente.14% ao ano do primeiro ao terceiro trimestre.5% ao mês mais a taxa referencial. É o Banco Central (Bacen) quem define as regras das cadernetas de poupança. comprovante de endereço. 8% ao ano do nono ao décimo primeiro trimestre e 9% ao ano do décimo segundo trimestre em diante. através de um contrato.00 (Vinte Mil Reais).CADERNETA DE POUPANÇA VINCULADA Como o próprio nome sugere.br . terrenos. vincula uma poupança e um financiamento para aquisição de imóveis residenciais ou comerciais novos e usados. reforma ou construção de imóveis. O investidor não paga IR. A grande desvantagem é que normalmente. FICHA RÁPIDA COM CONSIDERAÇÕES GERAIS: Poderá investir na caderneta de poupança.BASA. Para abrir uma caderneta de poupança é preciso apenas apresentar documentos de praxe como CPF. O prazo mínimo fixado pelo BACEN é de no mínimo 36 meses de depósitos nesta conta. tem as mesmas características da tradicional. Para imóveis residenciais.000. O valor mínimo da aplicação em poupança é determinado pelos bancos e varia de acordo com a instituição bancária. Por exemplo: se há R$ 30 mil em poupança e R$ 10 mil em CDB no banco X. RG. uma pessoa maior fica responsável pela poupança. como fundos.com. Mas normalmente são valores pequenos. o rendimento oferecido pela caderneta tem sido inferior a outras modalidades de investimento de renda fixa. CADERNETA DE POUPANÇA RURAL Também conhecida por Caderneta de Poupança Verde. É possível inclusive abrir uma caderneta em nome de terceiros. poupar quatro anos para financiar onze anos. A retirada do dinheiro pode ser feita a qualquer momento. o Banco do Nordeste do Brasil . ou ainda para ampliação. ou seja. acessíveis ao pequeno investidor. deve-se poupar três anos para se poder obter financiamento de nove anos.5% + TR (Taxa Referencial). com únicas duas diferença: somente podem operar com ela o Banco do Brasil . 7% ao ano do quarto ao oitavo trimestre. a aplicação em caderneta de poupança tem muita liquidez. Se o imóvel for comercial. os investimentos em poupança se rentabilizam em aniversários a cada 30 dias. Vale dizer que este é o valor total da garantia oferecida ao conjunto de aplicações financeiras e saldo em conta corrente que o investidor tiver em cada banco. conforme o período que fica sem retirada. esta modalidade. Entretanto. de acordo com a quantidade de dias úteis no mês e a oscilação da TR. A grande vantagem dessa aplicação é que é possível depositar pequenas quantias sem abrir mão da liquidez.BNB e o Banco da Amazônia . o futuro interessado deverá poupar cerca da metade do valor do imóvel que pretende adquirir para ter o direito a uma carta de crédito com o financiamento do valor restante. que está começando o processo de poupança e se sente mais seguro aplicando num investimento que lhe seja mais familiar.BB. A remuneração mensal da poupança é de 0. CADERNETA DE POUPANÇA COM RENDIMENTOS CRESCENTES Foi criada em 1982 e sua característica básica é constituir-se de um só depósito. Fonte: www. Os juros serão portanto de: 6. A correção é diferenciada para cada dia.

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