UNIDAD DE INTELIGENCIA FINANCIERA DEL PERÚ

La Unidad de Inteligencia Financiera del

Perú es la encargada de recibir, analizar
y transmitir información para la detección
del Lavado de Activos y/o del
Financiamiento del Terrorismo.
Se encarga también de coadyuvar a la
implementación por parte de los Sujetos
Obligados del sistema de prevención
para detectar y reportar operaciones
sospechosas de Lavado de Activos y/o
Financiamiento del Terrorismo.
Fue creada mediante Ley Nº 27693 de abril del año 2002,
modificada por Leyes Nº 28009 y Nº 28306 y
reglamentada mediante el Decreto Supremo Nº 163-2002-
EF modificado por Decreto Supremo Nº 018-2006-JUS.

Ha sido incorporada como Unidad Especializada a la

Superintendencia de Banca, Seguros y Administradoras
Privadas de Fondos de Pensiones mediante Ley Nº 29038 de
junio del año 2007, y cuenta con autonomía funcional y
técnica.
 Ley que crea a la UIF-Perú
Establece lo siguiente:

La UIF-Perú es la entidad encargada del análisis de la información reportada por todos los sujetos
obligados.

Incorpora nuevos sujetos obligados al sistema de prevención del sistema financiero y del sector real.

Las empresas supervisadas por la SBS quedan comprendidas en el sistema de prevención.

Establece normas para el Registro de Operaciones (RO) y el Reporte de Operaciones Sospechosas

(ROS).

Define las características del sistema de prevención, el esquema de supervisión y el rol de los
oficiales de cumplimiento, auditores internos y externos.
Dispone la coordinación de la supervisión entre la SBS y la UIF-Perú.
¿QUÉ NO ES COMPETENCIA DE LA UIF?
RESPONSABILIDADES DE LOS SUJETOS
OBLIGADOS
De acuerdo a la Ley, al Reglamento y a la Resolución SBS
N°1725-2003, para cumplir con los objetivos del sistema de
prevención, los sujetos obligados deben:
Implementar adecuados sistemas de prevención que les permita
detectar operaciones sospechosas e inusuales.
Tener un Manual de Prevención.
Mantener un RO.
Reportar las Operaciones Sospechosas a la UIF-Perú.
Designar a un Oficial de Cumplimiento a nivel gerencial, a
dedicación exclusiva o no, conforme a la normativa vigente.
Prestar asistencia técnica a la UIF-Perú e información, de
acuerdo a ley.
• Las empresas procesadoras de tarjetas de crédito y/o débito, los juegos y
apuestas deportivas a distancia, los abogados y contadores que realicen
habitualmente asesoramiento financiero y/o servicios societarios en nombre de un
tercero, el Jurado Nacional de Elecciones(JNE), la Oficina Nacional de Procesos
Electorales (ONPE), entre otros, se consideran sujetos obligados y por ello deberán
comunicar a la Unidad de Inteligencia Financiera (UIF) las operaciones sospechosas
que detecten.
• Así lo informó la Superintendencia de Banca, Seguros y SBS (SBS), tras precisar que
el Decreto Legislativo N°1249 publicado el 26 de noviembre, fortalece la UIF y
refuerza el régimen de los sujetos obligados incorporando nuevos actores. Asimismo,
asigna a la UIF la supervisión de: agentes inmobiliarios; agencias de viaje y turismo;
establecimientos de hospedaje; empresas mineras; y, los juegos de loterías y
similares. En tanto, el MINCETUR tendrá a su cargo la supervisión de los juegos y
apuestas deportivas a distancia.
CORRUPCION
Las causas u orígenes de
la corrupción en
la administración de justicia no
sólo de nuestro país, sino de
cualquier país en el mundo, son tan
complejas como lo es la
propias naturaleza humana. Se ha
demostrado que el ser humano
alcanza niveles
de desarrollo evolutivo o involutivo
como consecuencia de
largos procesos de aprendizaje y
este aprendizaje es el resultado
de la capacidad de imitación que
tiene el hombre como ente social.
 LA CORRUPCIÓN POLÍTICA
La corrupción política se refiere al mal uso del poder
público para conseguir una ventaja ilegítima generalmente
de forma secreta y privada. El termino opuesto a
corrupción política es transparencia.
La corrupción se define como "toda violación y/o acto
desviado, de cualquier naturaleza, con fines económicos o
no, ocasionada por la acción u omisión de los deberes
institucionales, de quien debía procurar la realización de
los fines de la administración pública y que en su lugar los
impide, retarda o dificulta“
Las formas de corrupción varían, pero las más
comunes son el uso ilegítimo de información
privilegiada y el patrocinio; además de los sobornos,
el tráfico de influencias, las extorsiones, los fraudes, la
malversación, la prevaricación, el caciquismo, el
compadrazgo, la cooptación, el nepotismo, la
impunidad, y el despotismo.
La corrupción facilita a menudo otro tipo de hechos
criminales como el narcotráfico, el lavado de dinero, y
la prostitución ilegal, aunque por cierto, no se
restringe a estos crímenes organizados, y no siempre
apoya o protege otros crímenes.
CASO OLLANTA HUMALA
Ernesto Jorge Blume .Presidente
del Tribunal Constitucional del
Perú.

• Presunción de Inocencia
• Escenario cautelar
• Relativización de los Derechos
PROCESO CONTENCIOSO
ADMINISTRATIVO
(PRINCIPIOS Y FINES)
La acción contencioso administrativa
prevista en el Artículo 148 de la
Constitución Política tiene por finalidad el Dr. Ricardo Guillermo Vinatea
Medina.
control jurídico por el Poder Judicial de
las actuaciones de la administración Juez Supremo de la sal de Derecho
Constitucional y social de la Corte
pública sujetas al derecho administrativo Suprema de la República

y la efectiva tutela de los derechos e

intereses de los administrados.
 ¿QUÉ ES EL LAVADO DE ACTIVOS?

Es un delito tipificado en el Decreto

Legislativo N° 1106, y consiste en el
proceso de disfrazar u ocultar el
origen ilícito de dinero, bienes, efectos
o ganancias que provienen de delitos
precedentes, usualmente mediante la
realización de varias operaciones, por
una o más personas naturales o
jurídicas. En otras legislaciones este
delito es denominado “lavado de
dinero”, “blanqueo de capitales o
activos”, “legitimación de capitales”,
“legitimación de ganancias ilícitas”,
entre otros. Comprende los actos de
conversión, transferencia, ocultamiento,
tenencia, transporte, traslado e ingreso
de dinero o títulos valores de origen
ilícito.
 FORMAS DE LAVAR DINERO
Negocios supuestamente legales, que sobrevalúen sus ingresos para esconder dinero
ilícito, aun cuando tengan que pagar mas impuesto.
Casinos, obteniendo certificados en casas de juego donde se justifiquen la ganancia
de grandes cantidades de dinero.
Giros al exterior, utilizando las casas de giro para movilizar dinero entre países,
aprovechando la falta de controles, caso “Los norteños”.
Autopréstamos, creando empresas financieras de fachada, la cual otorgaría préstamos
a traficantes con su propio dinero, caso concreto de una entidad ubicada en el oriente
peruano. Modalidad muy usada en Colombia.
Préstamos ficticios, armando una operación inexistente con bancos extranjeros, que
prestan grandes cantidades de dinero, generalmente para el apoyo agropecuario.
Casas de Cambio, cambiando la moneda por certificados de cambio mucho más
fáciles de ser trasladados sin ninguna sospecha
Sobrefacturación de exportaciones, inflar los montos exportados para justificar una
mayor cantidad de divisas recibidas.
Zonas de libre comercio, aprovechando la falta de controles para realizar
operaciones comerciales con dinero “sucio”.
FORMAS DE LAVAR DINERO
Exportaciones ficticias, simular operaciones de comercio exterior, generalmente en la
pesca.
Activos, sobrevalorar una empresa al comprarla o venderla, especialmente las
empresas pesqueras.
Operaciones bursátiles, adquirir valores de alguna empresa, generalmente de
prestigio, para incrementar su patrimonio.
Inversiones en bienes raíces, comprar o vender propiedades, sobrevaloradas o difíciles
de valorar, por ejemplo las propiedades haciendas de Tito López Paredes.
Comercialización de joyas, obras de arte, antigüedades, sobrevaluadas, para poder
movilizar grandes cantidades de dinero, generalmente al exterior con una sola
transacción.
Financiamiento de campañas políticas, especialmente se encuentra esta modalidad en
las famosas donaciones de grandes capitalistas, empresarios que prestan para actuar
como testaferros.
Constitución de entidades de servicio público y fundaciones acogiéndose
especialmente a la confianza, aprovechando ser visto con las altas autoridades, para
luego recurrir a exoneraciones de tributos u otros.
 Concepto de Financiamiento del Terrorismo

 Se señala que el delito de financiamiento del terrorismo

debe abarcar a cualquier persona que deliberadamente
provea o recolecte fondos por el medio que fuere, directa o
indirectamente, con la intención ilícita de que se utilicen, o a
sabiendas de que serán utilizados, en todo o en parte:

- para cometer un acto o actos de terrorismo;

- por una organización terrorista; o
- por un terrorista
Concepto de Financiamiento del Terrorismo

El Decreto Ley N°25475, Ley Penal contra el terrorismo,

señala en el inciso f) de su artículo 4 que es un acto de
colaboración del terrorismo penado por dicha norma:

“(...) Cualquier forma de acción económica, ayuda o

mediación hecha voluntariamente con la finalidad de
financiar las actividades de elementos o grupos terroristas.”