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IN 01 SFC, 6/4/2001 e Acórdão TCU 2809–Plenário, de 25/11/2009.

MSG SIAFI 2009/0944385 OS DEZ PRECEITOS DOS


A segregação de funções é fundamental para cumprir os princípios básicos do sistema de
CONTROLES INTERNOS ADM AGENTES DA ADM
controle interno, que consiste, basicamente, na separação das funções de autorização,
aprovação, execução, controle e contabilização das operações.

PORT CMT 533, 28/9/1999 – DELEGAÇÃO OD. Macrofunção SIAFI 02.03.14 – Conf Reg deGestão OF 123 A2/SEF/2008 e Bol Info SEF Jul/Ago/Set 96.
OM CMT OF GEN: pode para CHEM; CH GAB, PORT 12-SEF, 27/12/2012 e OF 9-A2/SEF/2010. FUNÇÕES ADM INACUMULÁVEIS ENTRE SI:
AJ-GER; CH DIV ADM; outro Of Sup.
Responsabilidade dos Atos: OD e Enc Conf. Ordenador de Despesas (OD).
OM C/ B ADM: pode p/ Cmt Base se Of Sup.
Função Pcp e Substt: Of, não tendo Of pode ser Fiscal Administrativo (Fisc Adm).
Outras OM: pode propor delegação p/ Of
PTTC/ST/Sgt/SC (Info à ICFEx), SFC o próprio OD. Encarregado do Setor Financeiro (Enc Set Fin).
Sup, seguindo os canais de comando.
ENC CONF: não pode ser agente executor. Encarregado do Setor de Pessoal (Enc Set Pes).
Chefe da Seção de Inativos e Pensionistas (Ch SIP).
GESTOR/FISCAL DE CONTRATOS - não designar: Encarregado da Conformidade dos Registros de
Gestão (Enc Conf).
EncConf; OD; Ag dos Set Fin e Comis Perm Lic.

SEGREGAÇÃO DE RISG - PORT CMT 816, 19/12/2003.


PORT 2-SEF/2014. FUNÇÕES PODEM ACUMULAR FUNÇÕES:
NÃO PARTICIPAM DA EQ EX CCH/PGTO: ENC SETOR FIN (Tesoureiro)*.
NUNCA: ENC CONF; Ag. Adm da SIP, SPP, Set ENC SETOR MAT (Almoxarife).
Fin e Set Pes; Ass Jurídica, Técnica e Normativa. ENC SETOR APROV (Aprovisionador).
DECISÃO CMT OM/OD: outros Ag Adm. * Deve-se evitar que o tesoureiro acumule as funções
Obs: O Chefe da Equipe deve ser Of/ST/Sgt. de Aprov e Almox, por descumprir as IN 01-SFC/2001.
Lei 8.666/1993 e IG 12-02 (Port Min 305/1995).
COMISSÃO PERMANENTE DE LICITAÇÕES: PORT CMT 52, 6/2/2001 e OF 61-DAUD CIRC,
OF 38-A2/SEF, 12/5/2006. 25/1/2001.
Máximo um ano, SFC pode reconduzir alguns
NÃO PARTICIPAM DA COMIS PERM DE LIC: de seus membros. Funções Exigem Qualificação Profissional: Rspnl.
NUNCA: OD, Enc Conf e Enc Set Fin. Mínimo três integrantes (Of, ST, Sgt, ou Serv doservidor manter atualizado o registro no conselho.
NA FUNÇÃO DE PRESIDENTE: Enc Set Aprov Civil).Para convite pode ser somente um. Respondem solidariamente pelos atos de controle as
e Enc Set Mat. Presidente e Adjunto, só Oficiais. funções de Contabilista Responsável e de Enc Conf.

COLETÂNEA ADM DAS UG FOLDER EM DIA COM A SEF SIMPÓSIO DE ADMDAS UG

Cap Renzler – A2/SEF – 2013.

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