CUESTIONARIO AUDITORIA FORENSE

1) Escriba 5 principales riesgos de la auditoria forense

 Virus
 Violación de e-mails
 Fraudes informáticos
 Violación de contraseñas
 Empleados deshonestos
 Robo de información
 Intercepción y modificación de e-mails
 Destrucción de equipamiento
 Destrucción de soportes documentales
 Software ilegal
 Falsificación de información para terceros
 Puertos vulnerables abiertos

2) Escoja la respuesta correcta

1- El 30% de los gerentes y jefes (C) A- Provocan un 5% de las perdidas por

fraude.
2- El 60% de los fraudes son cometidos por B- Provocan un 75% de las perdidas por
funcionarios de nivel bajo y medio (A) fraude.
3- El 10% de los ejecutivos de máximo ni- C- Provocan un 20% de las perdidas por
vel (B) fraude.

A- 1B,2C,3A
B- 1C,2A,3B
C- 1B,2A,3A
D- 1C,2A,3B

3) Coloque los nombres correspondientes del Triángulo del Fraude.

Motivo (Incentivo/
Presión)

Oportunidad Racionalización
Percibida (Actitud)

4) VERDADERO O FALSO
La auditoría financiera externa es realizada por firmas auditoras externas y se enfoca en emitir una
opinión sobre: razonabilidad de los saldos y cumplimiento de los principios de contabilidad general-
mente aceptados. (Verdadero)

5) Una según lo que Corresponda

ERROR Distorsión de la información financiera con ánimo de causar perjuicio

FRAUDE Distorsión de la información financiera sin ánimo de causar perjuicio

1
6) Complete
El auditor realiza pruebas …………………… y de …………………… para determinar si los saldos
son…………….
a- Sustantivas, comportamiento, importantes
b- Simples, cumplimiento, expuestos.
c- sustantivas, cumplimiento, razonables.
d- Mixtas, comportamiento, presentados.

7) ¿Si se determina fraude a quien se de comunicar?

Gerencia, Directorio, Comité u Organismo de control.

8) Responda Verdadero o Falso

La Auditoría Interna ayuda a una organización a cumplir sus objetivos aportando un enfoque sistemá-
tico y disciplinado para evaluar y mejorar la eficacia de los procesos de gestión de riesgos, control y
gobierno. (VERDADERO)

9) El auditor interno al realizar sus labores de aseguramiento o de consulta puede encontrar indica-
dores o casos de fraude financiero, su responsabilidad respecto de la detección de los mismos en
qué ley está definida.
En la Norma Internacional para el Ejercicio Profesional de la Auditoría Interna

10) El auditor interno respecto del fraude posible o existente en la organización, ¿Qué debe hacer?
Mencione uno de ellos.
Poseer los conocimientos y habilidades suficientes que le permitan identificar los indicadores de que
un fraude pudiera haberse cometido; es decir, reconocer los indicios de fraude existente (presente).

11) Señale lo correcto

Sobre que habla la Norma Internacional para el Ejercicio Profesional de la Auditoría Interna NEPAI
2120.
A. Indicadores de riesgo
B. Objetivos de trabajo
C. Actividad de auditoria interna
D. Gestión de riesgos

12) Falso o verdadero

Al ejercer el debido cuidado profesional el auditor interno debe considerar la utilización de auditoría
basada en tecnología y otras técnicas de análisis de datos. (VERDADERO)

13) ¿Qué debe considerar el auditor interno? Según la NEPAI 2210.A2

El auditor interno debe considerar la probabilidad de errores, fraude, incumplimientos y otras exposi-
ciones significativas al elaborar los objetivos del trabajo.

14) Complete el siguiente enunciado

La actividad de auditoría interna debe evaluar la posibilidad de ocurrencia de fraude y cómo
la organización maneja gestiona el riesgo de fraude.

15) Según el NEPAI 2030 – Administración de recursos. ¿Qué debe asegurar el director ejecutivo de
auditoría?
Debe asegurar que los recursos de auditoría interna sean apropiados, suficientes y eficazmente asigna-
dos para cumplir con el plan aprobado.

2
16) El auditor interno debe ejercer el debido cuidado profesional al considerar 5 aspectos mencione
2 de ellos.
1. El alcance necesario para alcanzar los objetivos del trabajo
2. La probabilidad de errores materiales, fraude o incumplimientos; y
3. La relativa complejidad, materialidad o significatividad de asuntos a los cuales se aplican procedi-
mientos de aseguramiento;
4. La adecuación y eficacia de los procesos de gobierno, gestión de riesgos y control;
5. El costo de aseguramiento en relación con los beneficios potenciales.

17) ¿Cuál de estos conceptos pertenece a fraude?

a) La actividad de auditoría interna debe evaluar la posibilidad de ocurrencia de fraude y cómo la
organización maneja gestiona el riesgo de fraude
b) Es una actividad independiente y objetiva de aseguramiento y consulta, concebida para agregar va-
lor y mejorar las operaciones de una organización
c) Cualquier acto ilegal caracterizado por engaño, ocultación o violación de confianza. Estos actos no
requieren la aplicación de amenaza de violencia o de fuerza física.

18) ¿De qué latín proviene el término Forense?

Forensis

19) Escriba un concepto de Perito

Persona idónea y/o profesional dotada de conocimientos y habilidades especializadas, que suministra
información u opinión fundada sobre los puntos de su ámbito científico

20) La auditoría forense por lo expuesto es una auditoría especializada que se enfoca en la prevención
y detección del fraude financiero a través de los siguientes enfoques:
- Preventivo
- Detectivo

21) ¿A qué se orienta la Auditoria Preventiva?

A proporcionar aseguramiento

22) ¿Según la etimología que es Forense?

Perteneciente o relativo al Foro, a la Justicia.

23) ¿Qué significa Forensis?

Público y manifiesto

24) Escriba si es verdadero o falso

Ciencia Forense es la Aplicación de prácticas científicas dentro del proceso legal, con el objeto de
proporcionar opinión fundada sobre un tema a los responsables de administrar Justicia. (V)

25) Una según corresponda

A. Enfoque es proactivo, implica tomar acciones y decisiones en el futuro

para evitar fraudes en el presente.
1. Preventiva
B. Enfoque es reactivo, implica tomar acciones y decisiones en el presente
respecto de fraudes sucedidos en el pasado.
C. Enfoque es reactivo, implica tomar acciones y decisiones en el pasado
respecto de fraudes sucedidos en el futuro.
2. Detectiva
D. Enfoque es proactivo, implica tomar acciones y decisiones en el pre-
sente para evitar fraudes en el futuro.

3
26) Complete
La auditoría forense es aquella _______________ que se enfoca en la ________ y ________ del fraude.
a. Tarea de auditoría, detección, prevención
b. Labor de auditoría, prevención, detección
c. Tarea de auditoría, prevención, detección
d. Labor de auditoría, detección, prevención

27) Verdadero o Falso

El glosario de las Normas Internacionales de Información Financiera (NIIF), define al Fraude como:
Se refiere a un acto intencional por uno o más individuos dentro de la administración, empleados, o
terceras partes, el cual da como resultado una representación errónea de los estados financieros.
(FALSO)

28) Defina la Auditoría Forense

Se define como una auditoría especializada en descubrir, divulgar y atestar sobre fraudes y delitos en el
desarrollo de las funciones públicas y privadas

29) ¿A qué está orientada la Auditoría Forense Detectiva?

Está orientada a identificar la existencia de fraudes financieros mediante la investigación profunda de
los mismos.

30) ¿Qué parámetros ayudan a la investigación obligatoria?

1. Tipo de fraude
2. Entorno en el que fue cometido
3. Legislación aplicable

31) Complete
La prueba _________ es el medio por el cual ________ ajenas a las partes, que ______ conocimientos
especiales en ________ ________, arte o profesión y que han sido precisamente designadas en un
_________ _________.
a. Subjetiva, personas, posee, alguna ciencia, hecho determinado.
b. Analítica, personas, tienen, alguna ciencia, delito determinado.
c. Pericial, personas, poseen, alguna ciencia, proceso determinado.
d. Judicial, personas, tienen, alguna ciencia, juicio determinado.

32) Una según corresponde

Aplicación de prácticas científicas dentro del proceso legal, con el

objeto de proporcionar opinión fundada sobre un tema a los res-
ponsables de administrar Justicia.
Evidencia
Certeza clara, manifiesta y tan perceptible, que nadie puede irra-
cionalmente dudar de ella. Toda prueba obtenida conforme a Ley

Certeza clara, manifiesta y tan perceptible, que nadie puede racio-

nalmente dudar de ella. Toda prueba obtenida conforme a Ley.
Ciencia Forense
Aplicación de prácticas financieras dentro del proceso legal, con el
objeto de proporcionar opinión fundada sobre un tema a los res-
ponsables de administrar Justicia.

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33) Indique a qué delito corresponde el siguiente concepto.
La persona que, con el propósito de obtener provecho personal o para un tercero, obligue a otro, con
violencia o intimidación, a realizar u omitir un acto o negocio jurídico en perjuicio de su patrimonio o
el de un tercero
a) Concusión
b) Extorsión
c) Tráfico de influencias
d) Ataque o resistencia

34) El concepto “Toda persona que se apodere de un bien ajeno con o sin violencia” corresponde:
a) Robo
b) Homicidio
c) Defraudación tributaria
d) Ataque o resistencia.

35) La persona o personas que incurran en Abuso de Confianza serán sancionadas con una pena
privativa de libertad de:
a) 1-3 años
b) 3-5 años
c) 5-7 años

36) El siguiente concepto “es un delito por el cual una persona o terceros ocultar la información ver-
dadera de cualquier actividad para el beneficio de ellos o de terceros, consiguiendo así perjudicar
el patrimonio de la empresa o persona” pertenece a:
a) Contrabando
b) Robo
c) Estafa

37) ELIJA LA OPCIÓN CORRECTA

Una persona comete un delito de Peculado cuando:
a) Los servidores públicos, conozcan de algún hecho que pueda configurar una infracción y no lo ponga
inmediatamente en conocimiento de la autoridad.
b) Los funcionarios públicos en beneficio propio o de un tercero se apropien, distraigan o dispongan
arbitrariamente de bienes muebles o inmuebles, dineros públicos o privados.
c) La persona o el servidor público, que altere o destruya vestigios, evidencias materiales u otros ele-
mentos de prueba para la investigación de una infracción.

38) Considerando las penas aplicables al delito de Cohecho, relacione y escoja la opción correcta:

1. Funcionarios que reciban o acepten algún beneficio econó- a. Pena privativa de libertad
mico indebido para hacer, omitir, agilitar, retardar o condi- de uno a tres años.
cionar cuestiones relativas a sus funciones.
2. Si la conducta descrita es para cometer otro delito, la o el b. Pena privativa de libertad
servidor público. de tres a cinco años.
3. Si la o el servidor público, ejecuta el acto o no realiza el c. Pena privativa de libertad
acto debido. de cinco a siete años.

a) 1a, 2b, 3c
b) 1b, 2a, 3c
c) 1c, 2a, 3b
d) 1a, 2c, 3b

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39) Considerando el Art. 208 del COIP, una persona comete el delito de “ocultamiento y otros actos
fraudulentos en beneficio del fallido” cuando:
a) La persona que en obsequio del fallido sustraiga, disimule u oculte, en todo o en parte, sus bienes
muebles o inmuebles.
b) La persona que, para obtener un beneficio patrimonial para sí misma o para una tercera persona,
mediante la simulación de hechos falsos o la deformación u ocultamiento de hechos verdaderos.
c) La persona que custodie, guarde, transporte, venda o transfiera la tenencia, en todo o en parte, de
bienes muebles.

40) SEÑALE LA OPCIÓN CORRECTA

Conforme al Art. 279 del COIP, Enriquecimiento Ilícito es:
a) Es el incremento patrimonial injustificado a su nombre o mediante persona interpuesta, producto
de su cargo o función Pública, que no sea el resultado de sus ingresos legalmente percibidos.
b) Es el aumento de créditos supuestos o exagerados para evitar impuestos.
c) Es cuando un funcionario público simula ejercer algún cargo o función pública, para disponer de
bienes muebles o inmuebles.

41) ELIJA LA RESPUESTA CORRECTA Según el artículo 281, Concusión es:

a) Cuando un funcionario público hace uso de su cargo para hacer pagar a una persona una contri-
bución que no le corresponde.
b) Cuando funcionarios ordenen o exijan la entrega de derechos, cuotas, contribuciones, rentas, in-
tereses, sueldos o gratificaciones no debidas.
c) Cuando el servidor público utilice violencias o amenazas para cometer el delito.

42) COMPLETE EL SIGUIENTE ENUNCIADO Ataque o resistencia hace referencia a: La persona

que _____________ o se resista con violencia o amenazas a los empleados __________, agentes de
la fuerza pública, a los agentes de policía, entre otros cuando obran en ejecución de las ______________
o de las órdenes de la autoridad pública.

a) manipule, privados, políticas

b) ataque, públicos, leyes
c) ataque, privados, normas.

43) RELACIONE LAS SIGUIENTES COLUMNAS:

1. Ruptura de Sellos (b) a. Las personas que simule ejercer algún cargo o función pú-
blica.
2. Tráfico de influencias (c) b. Es la acción de romper o retirar los sellos impuestos por la
autoridad competente.
3. Usurpación de funciones c. Todos los servidores públicos y personas que prevaliéndose
públicas (a) de las facultades de su cargo ejerza influencia en otro servi-
dor para obtener un acto favorable

a) 1a, 2b, 3c
b) 1c, 2a, 3b
c) 1b, 2c, 3a

6
44) ELIJA LA RESPUESTA CORRECTA
El uso de fuerza pública contra órdenes de autoridad hace referencia a:
a) La persona que solicite de terceros: dádivas, presentes o cualquier otra remuneración o acepte
ofrecimiento o promesa.
b) Los servidores públicos, personas que actúan en virtud de una potestad estatal en alguna institu-
ción del estado, utilice a miembros de la fuerza pública, la policía, o las fuerzas armadas, para
impedir la ejecución de órdenes legítimas impuestas por la autoridad competente.
c) La persona que haya sido destituida, suspendida o declarada legalmente en interdicción, y aun
así siga ejerciendo las funciones que tenía anteriormente.

45) ELIJA LA RESPUESTA CORRECTA

El Art. 290 del Código Orgánico Integral Penal trata sobre:
• Delitos contra los bienes institucionales de Fuerzas Armadas o Policía Nacional
• Oferta de realizar tráfico de influencias
• Usurpación y Simulación de funciones publicas

46) COMPLETE EL SIGUIENTE ENUNCIADO

Elusión de responsabilidades de las o los servidores de las Fuerzas Armadas o Policía Nacional hace
referencia a: La o el servidor de las Fuerzas Armadas o Policía Nacional que eluda su _____________
en actos de servicio, cuando esta omisión cause daños a una persona, será ________ con pena privativa
de libertad de ______ meses a un año.

a.- Responsabilidad, sancionado, ocho

b.- Responsabilidad, sancionado, seis
c.- Responsabilidad, sancionado, once

47) ELIJA LA RESPUESTA CORRECTA

El Art, 292 del Código Orgánico Integral Penal trata sobre:
• Alteración de evidencias y elementos de prueba.
• Extralimitación en la ejecución de un acto de servicio
• Abuso de facultades

48) COMPLETE EL SIGUIENTE ENUNCIADO

Enriquecimiento privado no justificado hace referencia a: La persona que obtenga para sí o para
otra, en forma __________ o por interpuesta persona, incremento patrimonial no justificado mayor a
____ SBU del trabajador en general, será sancionada con pena privativa de libertad de __ a cinco años.

a.- Directa, 200, 3

b.- Indirecta, 400, 1
c.- Directa, 800, 2

49) Elija la opción correcta.

Una persona comete un delito de defraudación tributaria cuando:
a) Obtenga para sí o para otra, un incremento patrimonial no justificado mayor a 200 SBU.
b) Utilice a miembros de la fuerza pública o las fuerzas armadas, para impedir la ejecución de órdenes
legítimas impuestas por la autoridad competente.
c) Imprime o hace uso de comprobantes de venta, de retención o documentos complementarios que no
sean autorizados por la Administración Tributaria.
d) Ingrese o extraiga clandestinamente mercancías del territorio aduanero.

7
50) Mencione tres delitos de defraudación tributaria.
 Realizar actividades en un establecimiento que se encuentre clausurado.
 Emitir comprobantes de venta por operaciones realizadas con empresas fantasmas o inexistentes.
 Llevar doble contabilidad para el mismo negocio o actividad económica.

51) Considerando las penas aplicables al delito de defraudación tributaria, relacione y escoja la op-
ción correcta:
1. 1. Hacer constar en las declaraciones tributarias da- b. Pena privativa de libertad de uno
tos falsos, incompletos o adulterados. (a) a tres años.
2. Omitir ingresos, incluir costos, gastos, deduccio- c. Pena privativa de libertad de tres
nes, exoneraciones, rebajas, retenciones falsas o su- a cinco años.
periores a las que procedan legalmente, para evitar el
pago de los tributos debidos. (c)
3. Presentar a la administración tributaria compro- d. Pena privativa de libertad de
bantes de venta por operaciones realizadas con em- cinco a siete años.
presas fantasmas. (b)

a) 1a, 2b, 3c
b) 1c, 2a, 3b
c) 1b, 2a, 3c
d) 1a, 2c, 3b

52) Considerando el art. 299 del COIP, una persona comete un delito de defraudación aduanera
cuando:
a. Ofresca fondos públicos, acciones u obligaciones de una sociedad o persona jurídica, afirmando
o haciendo entrever hechos o circunstancias falsos.
b. Oculte dentro de mercancías declaradas otras mercancías sujetas a declaración.
c. Celebre en forma fraudulenta, contratos de fideicomiso mercantil en perjuicio de terceros.
d. Altere libros o registros informáticos de contabilidad, anotaciones, asientos u operaciones relati-
vas a la actividad económica.

53) Cuando se ingrese o extraiga clandestinamente mercancías del territorio aduanero o Movilice
mercancías extranjeras dentro de la zona secundaria sin el documento que acredite la legal te-
nencia de las mismas se considera
Contrabando

54) ¿Qué significa el mal uso de exenciones o suspensiones tributarias aduaneras?

La persona que venda, transfiera o use indebidamente mercancías cuya cuantía sea superior a 150 SBU.

55) Enumere 3 de los agravantes de los delitos aduaneros

1. que el partícipe del delito sea funcionario público
2. que el partícipe del delito sea agente aduanero
3. se evite o dificulte el descubrimiento del delito

56) Verdadero o falso

Receptación aduanera significa:
 La adquisición a título oneroso o gratuito, recepción en prenda o consignación y tenencia o alma-
cenamiento de mercancías extranjeras, cuya cuantía sea superior a 150 SBU. (V)
 La adquisición a título oneroso o gratuito, recepción en prenda o consignación y tenencia o alma-
cenamiento de mercancías locales, cuya cuantía sea superior a 100 SBU. (F)

8
57) Verdadero o falso
Pánico económico
La persona que publique, difunda o divulgue noticias verdaderas que no causen ningún tipo de daño a
la economía nacional para alterar los precios de bienes con el fin de beneficiar a un sector (F)
La persona que publique, difunda o divulgue noticias falsas que causen daño a la economía nacional
para alterar los precios de bienes o servicios con el fin de beneficiar a un sector (V)

58) Complete lo siguiente: con respecto al delito de Usura:

Es cuando una persona otorga un préstamo directa o indirectamente y estipula un interés ________ que
el permitido por la ley por lo cual será sancionado con una pena de ___ a ___ años.
A. Menor, 5 – 7 años
B. Igual a lo establecido por la ley , 3 – 5 años
C. Mayor, 5-7 años

59) Verdadero o falso Divulgación de información financiera

 La persona que en su propio beneficio divulga información declarada reservada en beneficio del
Estado (F)
 La persona que, en beneficio propio o de terceros, divulgue información financiera declarada como
reservada por el ente rector de finanzas públicas, que genere condiciones económicas desfavorables
para el Estado (V)

60) A que delito hace referencia la siguiente definición

Cuando los representantes legales, administradores o funcionarios de las entidades del mercado de va-
lores que, a sabiendas, den informaciones falsas sobre operaciones en las que han intervenido se consi-
dera ________________.

Falsedad de información

61) ¿Cuál es la pena que se aplica en el delito de autorización indebida de contrato de seguro?
La pena es de 3 a 5 años.

62) Mencione dos delitos de lavado de activos

1. Oculte, disimule o impida, la determinación real de la naturaleza, origen, procedencia o vinculación
de activos de origen ilícito.
2. Ingrese o egrese dinero de procedencia ilícita por los pasos y puentes del país.

63) ¿Cuál es la pena con la cual se sanciona el pánico financiero?

a) 1 a 3 años
b) 3 a 5 años
c) 5 a 7 años
d) 7 a 10 años

64) Mencione cuales son los delitos y penas de la Falsedad de Información Financiera.
Delitos
 Cualquier persona que organice o promocione de forma pública o clandestina actividades de inter-
mediación financiera. Pena de 5 – 7 años
 Personas que realicen operaciones cambiarias o monetarias, sin la autorización de la ley, y de ma-
nera repetitiva. Pena de 3 – 5 años.

9
65) Ponga falso o verdadero con respecto a la pena privativa de una persona que cometa la falsifica-
ción de firmas.
 Persona que altere o falsifique la firma de otra en un instrumento privado tiene de 1-3 años. (V)
 Persona que altere o falsifique la firma de otra en un instrumento público tiene de 5 -8 años. (F)
 Persona que altere o falsifique la firma de otra en un instrumento privado tiene de 7-10 años. (F)
 Persona que altere o falsifique la firma de otra en un instrumento público tiene de 3 - 5 años. (V)

66) Completo lo siguiente: con respecto al delito de falsificación y uso de documentos falsos:
Cuando se trate de documentos ____________ la pena será de ___ a ___ años.
D. Legales, 5 – 7 años
E. Públicos, 1-3 años
F. Privados, 3 – 5 años
G. Timbres o sellos, 7-10 años

67) Mencione la pena privativa de libertad para las personas que cometan falsificación, forjamiento
o alteración de recetas.
Tienen una pena privativa de 6 meses a 2 años.

68) ¿Qué entiende por ejercicio ilegal de la profesión?

Existen muchos cargos asumidos por personas que no tienen un título profesional y son solapados por
amistades o familiares con la finalidad de obtener beneficios

69) Enumere los tres momentos del derecho penal.

 Subjetivo
 Adjetivo
 Ejecutivo

70) Defina derecho procesal penal

El derecho procesal penal es la disciplina reguladora de la efectiva realización del derecho penal.

71) Señale a lo que corresponde para la competencia según la razón de la materia:

Delitos comunes
Delitos simples
Delitos de tránsito
Delitos aduaneros y tributarios
Delitos transversales
Delitos policiales y militares

72) Describa 3 fines del derecho procesal penal.

 La condena o absolución del enjuiciado penalmente
 Comprobación de una acción u omisión que constituya delito
 La individualización e identificación de todos los responsables de la infracción.

73) Cuáles son los caracteres del derecho procesal penal.

 Publico
 Instrumental
 Practico
 Autónomo

74) Complete.
Principio de legalidad: Nadie puede ser reprimido por un acto que no se halle expresamente declarado
como infracción por la ley penal.
10
75) Verdadero o Falso
El principio de publicidad de los juicios todos deben ser públicos y en consecuencia las partes procesales
podrán acceder a todos los documentos y actuaciones del procedimiento. (Verdadero)

76) El derecho penal subjetivo, el estado dicta las normas en las que se describen aquellas conductas
que deben ser consideradas como delitos, estableciendo:
 Penas
 Sanciones
 Medidas de seguridad que se aplicaran a quienes cometen estas conductas.

77) Señale lo correcto sobre el principio Indubio Pro Reo

 Las pruebas actuadas con violación a la constitución no tendrán valides
 La norma penal se le aplicara en el sentido más favorable al reo
 Nadie puede ser juzgado si no por los jueces competentes.
 La justicia es para todo aquel que lo necesite sin discriminación alguna

78) Señale lo correcto sobre el principio a la cosa juzgada

a) La sentencia puede ser modificada por cualquier eventualidad
b) No se puede juzgar dos veces por el mismo delito
c) Después de cumplir con su sentencia el implicado deberá permanecer 5 días adicionales en prisión
d) Se puede juzgar el delito dos veces

79) Una lo correcto

Se deberá limitar el proceso a las fases y los plazos previstos en
Principio de oralidad la ley.

Principio de celeridad Se utilizará medios técnicos disponibles para dejar constancia y

registrar las actuaciones procesales.

80) Escriba F si es falso y V si es verdadero sobre el principio de concentración

 El en principio de concentración los jueces podrán interrumpir a las partes para solicitar aclaraciones
(F)
 Realizar la mayor cantidad de actos procesales en una sola audiencia (V)

81) En que artículo de la Constitución se encuentra desarrollado el debido proceso

En el Art. 76

82) A qué principio corresponde el siguiente concepto

Nadie podrá ser privado del derecho a la defensa en ninguna etapa o grado de procedimiento
Principio de Derecho a la Defensa

83) Según estos conceptos defina si son verdadero o falso

 Jurisdicción es la medida dentro la cual la referida potestad está distribuida entre los diversos tribu-
nales y juzgados, por razón de territorio, de la materia, de las perdonas y de los grados (F)
 Jurisdicción es la potestad del Estado para la realización de los fines de justicia que le competen (V)

84) La competencia según su naturaleza de la infracción se divide en:

 Delitos
 Contravenciones

11
85) En el proceso de dirección de proceso cuales con las funciones del Juez
 Dirigir los procedimientos de forma activa
 Controlar las Actividades de las partes
 Evitar las dilaciones de las partes

86) Cuáles son las operaciones de aplicación del derecho

La Subsunción
La Interpretación

87) Complete el siguiente concepto

La interpretación es identificar el contenido de una norma implícita en un enunciado normativo.

88) Cuáles son las reglas de solución de antinomias

 Competencias
 Jerarquía
 Especialidad
 Temporalidad

89) Señale lo correcto

Acto de Conocimiento Elegir un significado determinado del de significados
posibles resultantes de la interpretación cognitiva.

Acto de Creación Identificar de los posibles significados de un texto nor-

mativo

Acto de Decisión Acto de creación normativa, de normas implícitas

90) Quienes interpretan la constitución

 Cualquiera que interprete el derecho sea ciudadano, funcionario o juez
 Corte constitucional.

91) Conteste Falso o Verdadero

- Todo perito que sea designado como tal en cualquier tipo de proceso
judicial o pre procesal, debe estar previamente calificado por el Consejo de la Judicatura.
FALSO (VERDADERO)
- Será obligatoria la calificación en caso de que se trate de un perito que no tenga su domicilio en el
Ecuador.
(FALSO) VERDADERO

92) Complete:
Las personas que deseen calificarse como peritos de la Función Judicial, deben
cumplir con los siguientes requisitos:
- Ser mayores de edad, capaces y estar en ejercicio de sus derechos de participación
- Ser conocedores y/o expertos en la profesión, arte, oficio, o actividad para la cual soliciten califi-
carse
- Profesionales, tener al menos dos (2) años de graduados a la fecha de la solicitud de calificación, y
cumplir con los requisitos de experiencia. Expertos tener al menos dos (2) años de práctica y expe-
riencia a la fecha de la solicitud de calificación
- No hallarse incursos en las prohibiciones para ser calificada o calificado

12
93) SUBRAYE LO CORRECTO: Seleccione los requisitos a cumplir para obtener calificación de
peritos al ser personas naturales:
- Ser mayores de edad, capaces y estar en ejercicio de sus derechos de participación
- Ser conocedores y/o expertos en la profesión, arte, oficio, o actividad para la cual soliciten
calificarse
- Demostrar capacidad técnica y operativa para la realización de las pericias en la especialidad
- Solicitud de calificación dirigida a la Directora o Director Provincial del Consejo de la Judicatura
- Profesionales, tener al menos dos (2) años de graduados a la fecha de la solicitud de calificación
- Certificado de inscripción en el Registro Mercantil, cuando sea procedente.
- No hallarse incursos en las prohibiciones para ser calificada o calificado

94) Complete:
Las personas jurídicas podrán obtener su calificación, presentando los siguientes documentos:
- Instrumento público de constitución o creación de la persona jurídica, cuyo objeto social tenga
relación con la especialidades en las que se va a calificar;
- Registro Único de Contribuyentes en el que conste la actividad relacionada con la
especialidad
- Listado de profesionales que prestarán sus servicios como peritos, los cuales deben estar calificados
como peritos
- Demostrar capacidad técnica y operativa para la realización de las pericias en la especialidad en
que se solicite la calificación;
- Certificados de cumplimiento de obligaciones con la Superintendencia de Compañías,
- Certificado de inscripción en el Registro Mercantil

95) SUBRAYE LO CORRECTO: Seleccione los requisitos a cumplir para obtener calificación de
peritos al ser personas jurídicas:
- Registro Único de Contribuyentes en el que conste la actividad relacionada con la
especialidad
- Ser conocedores y/o expertos en la profesión, arte, oficio, o actividad para la cual soliciten califi-
carse
- Certificados de cumplimiento de obligaciones con la Superintendencia de Compañías,
- Profesionales, tener al menos dos (2) años de graduados a la fecha de la solicitud de calificación
- Certificado de inscripción en el Registro Mercantil, cuando sea procedente.
- No hallarse incursos en las prohibiciones para ser calificada o calificado
- Listado de profesionales que prestarán sus servicios como peritos, los cuales deben estar cali-
ficados como peritos

96) SUBRAYE LO CORRECTO: Seleccione la Inhabilidades y Prohibiciones para ser Perito.

- No ser conocedores y/o expertos en la profesión, arte, oficio, o actividad para la cual soliciten cali-
ficarse
- Las personas contra quienes se hubiere dictado sentencia condenatoria ejecutoriada por un
delito
- No cumplir con certificados de cumplimiento de obligaciones con la Superintendencia de Compa-
ñías,
- No ser Profesionales, tener al menos dos (2) años de graduados a la fecha de la solicitud de califi-
cación
- Las personas que al momento de la solicitud, no se encuentren al día en sus obligaciones
tributarias con el Servicio de Rentas Internas.
- Las personas que incurrieren en falsedad, adulteración o inexactitud de los datos incluidos en
los formularios de calificación, o de los documentos que anexen.
- Certificado de inscripción en el Registro Mercantil, cuando sea procedente.

13
97) COMPLETE: Otorgamiento del certificado de perito y plazo de validez
- Una vez que la persona solicitante ha cumplido con los requisitos establecidos en este reglamento,
la Dirección Provincial del Consejo de la Judicatura correspondiente, otorgará el certificado de ca-
lificación de perito del Consejo de la Judicatura, el cual tendrá validez de dos (2) años.
- La renovación de la calificación podrá ser solicitada con treinta (30) días de anticipación a la
fecha de vencimiento de la calificación original, debiendo cumplir con los requisitos establecidos
en este reglamento.

98) Enumere los principios para la designación de peritos en los procesos judiciales.
- Profesionalidad
- Especialidad
- Transparencia
- Alternabilidad
- Igualdad

99) Conteste Falso o Verdadero: Constancia de designación

- Al momento de la designación del perito, se dejará constancia en el sistema informático del código
de calificación de la escogida o escogido.
FALSO VERDADERO
- En el caso que un perito no acepte su designación justificadamente, el juez o el fiscal competente
dejará constancia de este particular en el Sistema Informático de Administración de la justicia.
FALSO VERDADERO

100) Relacione los siguientes enunciados: coloque OG si corresponde a “Obligaciones Generales del
Perito” y OE si corresponde a “Obligaciones Específicas del Perito
OG Los peritos calificados desempeñarán su función de auxiliares de la justicia con objetividad,
imparcialidad, responsabilidad, oportunidad, puntualidad, rectitud, corrección y honestidad.
OE Cumplir la orden de la autoridad judicial una vez que han sido designados.
OE Explicar y defender el informe presentado y sus conclusiones.
OG Su trabajo deberá enmarcarse en todo momento en la ética, con la presentación de su criterio
técnico especializado, exento de juicios de valor de ningún tipo.
OE Abstenerse de cobrar valores adicionales a los incluidos en la factura
OE Cualquier otra obligación establecida en la normativa legal

101) Enumere 5 “Obligaciones Específicas del Perito”

- Cumplir la orden de la autoridad judicial una vez que han sido designados.
- Presentar el informe correspondiente oportunamente, en la forma, plazos y términos previstos por
la normativa o por la autoridad judicial correspondiente.
- Presentar el informe correspondiente, de forma verbal y/o escrita, según lo que la normativa proce-
sal establezca.
- Explicar y defender el informe presentado y sus conclusiones.
- Abstenerse de cobrar valores adicionales a los incluidos en la factura presentada en el proceso judi-
cial o pre procesal.
- Aprobar los cursos de capacitación determinados en el presente reglamento
- Cualquier otra obligación establecida en la normativa legal

102) Complete:
La obligación del perito es única e integral y comprende las siguientes actividades:
1. Cumplir con la designación dispuesta por la autoridad judicial competente.
2. La presentación del informe verbal y/o escrito,
3. La presentación de aclaraciones, ampliaciones u observaciones al informe,
4. La defensa y/o exposición del informe en audiencias orales, de prueba o de juicio;
5. Cualquier otra actividad necesaria dispuesta por autoridad judicial competente
14
103) SUBRAYE LO CORRECTO: Seleccione las actividades obligatorias a realizar un perito:
- La defensa y/o exposición del informe en audiencias orales, de prueba o de juicio;
- Ser conocedores y/o expertos en la profesión, arte, oficio, o actividad para la cual soliciten califi-
carse
- No ser personas contra quienes se hubiere dictado sentencia condenatoria ejecutoriada por un delito
- La presentación del informe verbal y/o escrito,
- Cumplir con certificados de cumplimiento de obligaciones con la Superintendencia de Compañías,
- Ser Profesionales, tener al menos dos (2) años de graduados a la fecha de la solicitud de calificación
- Cumplir con la designación dispuesta por la autoridad judicial competente.
- La presentación de aclaraciones, ampliaciones u observaciones al informe,
- Tener un Certificado de inscripción en el Registro Mercantil, cuando sea procedente.

104) Complete:
Derecho de los peritos a percibir honorarios.- Los peritos tienen derecho de percibir honorarios por
la actividad pericial que desarrollen dentro de los procesos judiciales y/o pre procesales, los cuales
serán pagados por el _________________, _______________________, ____________________,
según sea el caso y de conformidad con las disposiciones de la ley y este reglamento.

a) Estado, Parte juzgada o por las partes interesadas

b) Consejo de la Judicatura, la Fiscalía General del Estado, o por las partes interesadas
c) Estado, Fiscalía General del Estado y Consejo de la Judicatura
d) Consejo de la Judicatura o Partes Interesadas

105) Conteste Verdadero o Falso.

- En caso de que el perito sea excluido de su calidad de tal luego de un pronunciamiento administra-
tivo definitivo, estará en la obligación de realizar y terminar las pericias de las que se hubiese acep-
tado el encargo
Verdadero (x) Falso ( )
- Los peritos calificados deberán aprobar un Curso Básico para Peritos organizado por la Escuela de
la Función Judicial
Verdadero (x) Falso ( )

106) COMPLETE: Honorarios de peritos

- Los peritos tienen derecho de percibir honorarios por la actividad pericial que desarrollen dentro de
los procesos judiciales y/o pre procesales, los cuales serán pagados por el Consejo de la Judica-
tura, la Fiscalía General del Estado, o por las partes interesadas, según sea el caso y de confor-
midad con las disposiciones de la ley y este reglamento.
- Los honorarios de los peritos calificados, los establecerá la autoridad judicial previamente a la
realización del peritaje, de conformidad con la tabla establecida en este reglamento para el
efecto, y tomando en consideración los criterios para su determinación

107) SUBRAYE LO CORRECTO:

Seleccione los causales de Eliminación de la Calificación en el Registro de Peritos Calificados.
- Las personas contra quienes se hubiere dictado sentencia condenatoria ejecutoriada por un delito
- No presentar injustificadamente el informe pericial dentro de los plazos otorgados para el efecto
- No ser Profesionales, tener al menos dos 2 años de graduados a la fecha de la solicitud de califi-
cación
- Renunciar injustificadamente al encargo para el que fue designada o designado
- Las personas que al momento de la solicitud, no se encuentren al día en sus obligaciones
tributarias con el Servicio de Rentas Internas.
- Por comprobarse violación, y/o no cumplimiento de algunas de las obligaciones generales de todo
Perito
- No aprobar el Curso Básico de Peritos dentro de los plazos establecidos por este reglamento
15
108) Complete:
Forma.- El informe pericial, sus explicaciones o aclaraciones, se presentarán de forma
___________________, de conformidad con la normativa procesal correspondiente. En caso de que
el informe sea _________, la jueza o juez o la o el fiscal obligatoriamente lo subirá sin los anexos
al sistema informático que administra el proceso.

a. Sellada y Firmado; escrito

b. Verbal y por escrito; escrito
c. Confidencial y discreta; custodio
d. Verbal y por escrito; prescrito

109) Conteste Verdadero o Falso.

Los informes periciales realizados en procesos calificados por la ley como reservados, o que tienen
que ver con información restringida por la ley, no se subirán al sistema informático que administra
el proceso correspondiente.
Verdadero ( X ) Falso ( )

110) Conteste Falso o Verdadero: Constancia de designación

- Toda aclaración o ampliación del informe pericial deberá ser pertinente a la pericia dispuesta, y el
perito responderá directamente a los requerimientos ordenados por el funcionario judicial compe-
tente.
FALSO VERDADERO
- La conclusión del peritaje será clara e indirecta en relación a la pericia realizada. Se deja en libertad
todo tipo de juicios ambiguos y juicio de valor sobre la actuación de las partes en el informe técnico
FALSO VERDADERO

111) CONTESTE:
¿Cuáles es el formato de un informe pericial cargado en Sistema Informático Pericial del Con-
sejo de la Judicatura?
1. Datos generales del juicio o proceso de indagación previa.
2. Parte de antecedentes.
3. Parte de consideraciones técnicas o metodología a aplicarse.
4. Parte de conclusiones
5. Parte de Inclusión de documentos de respaldo, anexos, o explicación de criterios técnicos.
6. Otros requisitos e información adicional
7. Declaración juramentada
8. Firma y rubrica

112) Complete:
La cadena de custodia es un procedimiento establecido por la normatividad jurídica, que tiene el
propósito de ___________________, _______________________ elementos materiales de prueba
entregado a los laboratorios criminalísticos o forense por la autoridad competente, para el análisis
de los mismos.
a. sellar, codificar y entregar una lista
b. garantizar la integridad, conservación e inalterabilidad
c. establecer los responsables del custodio

113) Señale cuales son elementos de la cadena de custodia.

a) Mejorar el desempeño y confiabilidad de la administración de y conservación de evidencia.
b) Normar el procedimiento de registro y administración de indicios y/o evidencias.
c) Entregar al fiscal el conjunto de evidencias recolectadas in situ.
16
114) Conteste Verdadero o Falso.
La prueba material consiste en los resultados de la infracción, en sus vestigios o en instrumentos
con los que se cometió, todo lo cual debe ser recogido y conservado para ser presentado en la etapa
del juicio.
Verdadero ( X ) Falso ( )

115) Señale algunos elementos que debe tener un formulario de cadena de custodia.
a. Fecha y hora, firma del fiscal, firma del juez.
b. Número de caso, número de etiqueta de revisión, descripción de la evidencia.
c. Descripción de la evidencia, lista de implicados en el hecho, lista de abogados.

116) Relaciones los pasos de observación del lugar de los hechos con su procedimiento:

1. Programar (c) a. Con calma, seriedad y profesionalismo.

b. Cuáles son las situaciones y responsabilidades del personal que
2. Especificar (b)
realizara la inspección.
c. Las actividades que pueden llevarse a cabo en el lugar de los
3. Actuar (a)
hechos.
a) 2. - c.; 1. - a.; 3. - b.
b) 1. - c.; 2. - b.; 3. - a.
c) 3. - c.; 2. - a.; 1. - b.

117) Seleccione algunos pasos para la recolección, embalaje, rotulación y traslado de indicios o evi-
dencias.
a) Observación y búsqueda de indicios.
b) Quien entrega y recibe los indicios debe verificar la integridad de los indicios.
c) El fiscal tiene acceso ilimitado a los indicios.
d) Los indicios serán entregados a cualquier persona para su análisis.

118) Responda Verdadero o Falso.

El destino final de los indicios o evidencias puede ser dispuesto por el custodio de los mismos a su
discreción, cumplimiento con los requisitos formales para el efecto.
Verdadero ( ) Falso ( X )

119) Señale verdadero o falso.

Se considera evidencia nula aquella que cumple con los requisitos para que sea aceptada legalmente.
Falso ( X )

120) Enumeré los requisitos para que la evidencia sea aceptada legalmente.
• Originalidad
• Completitud
• Suficiencia
• Confiabilidad

121) Complete:
La cadena de custodia es la aplicación de un conjunto de normas y procedimientos tendientes a
asegurar, embalar y proteger cada elemento material probatorio, para evitar su destrucción parcial
o total, suplantación o contaminación, en la investigación de una conducta punible.

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122) Señale lo correcto, cuales forman parte del Análisis Forense
a) Crear etiqueta evidencia
b) Identificar la evidencia
c) Conocer el estado de la evidencia
d) Preservar la evidencia
e) Analizar la evidencia
f) Autor claramente identificado
g) Presentación de evidencia

123) Verdadero o falso

La identificación y el análisis de la evidencia forman parte de la metodología para el análisis forense.
Verdadero ( X )

124) Enumere las condiciones que debe cumplir la evidencia digital.

a) Cadena de custodia
b) Compuesto por un texto
c) Un autor claramente identificado
d) Reloj patrón
e) Intangible
f) Revisión de etiqueta
g) Transportable
h) Carácter de durabilidad

125) Complete: La cadena de custodia es un procedimiento establecido por la normatividad jurídica, que
tiene el propósito de garantizar la integridad, conservación e inalterabilidad de elementos mate-
riales de prueba (evidencias físicas) entregados a los laboratorios criminalísticas o forenses por la
autoridad competente, para el análisis de los mismos.

126) UNA CON LINIAS SEGÚN CORRESPONDA

18
127) Señale la opción correcta
Se conoce como un procedimiento establecido por la normatividad jurídica, que tiene el propósito
de garantizar la integridad, conservación e inalterabilidad de elementos materiales de prueba (evi-
dencias físicas) entregados a los laboratorios criminalísticas o forenses por la autoridad competente,
para el análisis de los mismos.
a) Identificar la evidencia
b) Preservar la evidencia
c) Cadena de custodia
d) Analizar la evidencia
e) Presentación de evidencia

128) Seleccione la respuesta correcta.

Cuáles son las ventajas de la cadena de custodia:
a) Proporciona un registro con todos los detalles del recorrido que hace la evidencia.
b) Carácter de durabilidad o permanencia
c) Permite conocer en qué estado se encuentra la evidencia.
d) Manejarla estrictamente lo necesario, a fin de no alterarla o contaminarla
e) Evitar contaminarla con software que no garantice un proceso limpio.
f) División, Departamento o Sección donde se encuentra.
g) Funcionario o experto que la tiene en su poder.

1. a, c, e, f
2. b, d, e, g
3. a, c, f, g

129) Señale verdadero o falso

La permitirá probar que la evidencia presentada ante el tribunal es la misma colectada en el sitio del
suceso o en el cadáver, además, dejar constancia de todos los procesos y análisis al que ha sido so-
metida la evidencia.
Verdadero (X)

130) Indique quien es el responsable de probar que la evidencia que se presenta en la corte es la se
preservo originalmente.
FISCAL

131) Enumere los elementó que deben constar en el formulario de cadena de custodia.
1) Fecha / Hora
2) Número de Caso
3) Número de Etiqueta de Evidencia
4) Descripción de la Evidencia
5) Recepción individual de la Evidencia (Fecha/Hora)

132) COMPLETE:
La cadena de custodia se inicia desde el mismo momento en que se conoce el hecho y la autoridad
correspondiente colecta los elementos de prueba, en el sitio del suceso o en el cadáver y finaliza en
el tribunal de la causa.

133) Indique los tres maneras para preservar la evidencia:

 Autentique la Evidencia Preservada
 Identifique y Etiquete la Evidencia
 Firme Digitalmente

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134) ¿Qué es un hash electrónico?
El hash electrónico es un algoritmo numérico que nos permite asegurar que las conclusiones son
obtenidas a partir de copias idénticas del original, manteniendo su integridad. Es un algoritmo mate-
mático que transforma un bloque aleatorio de datos en un código único que se puede utilizar para
identificar de manera adecuada la evidencia

135) Subrayar las opciones correctas: La documentación debe incluir:

a) Software utilizado
b) Estampado de Hora Digital
c) Métodos usados para preservar la Evidencia
d) Idea Básica
e) Doble copia de Originales
f) Los Sellos
g) Herramientas para Preservación
h) Explicaciones fundamentando el Análisis “in situ”

136) Indique las características del manejo de la evidencia.

 Cadena de Custodia
 Doble copia de Originales
 Colocación en Contenedores adecuados
 Sellado con precinto

137) Señale los correctos: El contenedor de la evidencia está compuesto por :

a) Evidencia + Cadena De Custodia + Documentos + Observaciones
b) Evidencia + Reloj Patrón + Etiquetas + Observaciones
c) Evidencia + Cadena De Custodia + Documentos + Conclusiones
d) Reloj Patrón + Etiquetas + Observaciones

138) Verdadero o falso

 La entrega de la evidencia es hecha únicamente por el último firmante de la Cadena de Custodia
o por el personal autorizado por la Administración de Justicia, en caso de no estar presente.
Verdadero (X)
 Se deberá preservar primero la evidencia más volátil.
Verdadero (X)

139) Una lo que corresponda

A) DICTAMEN (3) 1) conocimientos del perito, pero no medio de prueba.

2) comprende, además de esa opinión, el trabajo o estudio que hacer
B) PERICIA (1)
el perito para dar su dictamen.
3) trabajo realizado por el perito, que contiene, además de la opi-
C) DICTAMEN PE-
nión, la explicación detallada de las operaciones técnicas realizadas
RICIAL (4)
y de los principios científicos o técnicos en que se funde.
D) PERITAJE (2) 4) constituido por la opinión y el juicio que emite el perito

Respuesta:
A=3 B=1 C=4 D=2

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140) Defina que es perito
El perito es un técnico que auxilia al juez en la constatación de los hechos y en la determinación de
las causas y efectos, cuando media una imposibilidad física o se requieren conocimientos especiales
en la materia

141) Defina que es Dictamen y Dictamen Pericial

DICTAMEN: trabajo realizado por el perito, que contiene, además de la opinión, la explicación
detallada de las operaciones técnicas realizadas y de los principios científicos o técnicos en que se
funde.
DICTAMEN PERICIAL: constituido por la opinión y el juicio que emite el perito.

142) Señale algunos elementos que debe tener para la elaboración de informe.
a. Cadena de Custodia, Documentos del Cuadernillo, Notas propias, Comentarios, Impresiones, Pre-
guntas y Observaciones de Consultores
b. Documentos del Cuadernillo, Notas propias, Respuestas en Juicio, Responsabilidad Lega
c. Antecedentes y cuadernillos
d. Recolección de la información y presentación del informe

143) COMPLETE: El cuadro “Respondiendo al juicio” como Perito

1. Simple; simple
2. Técnico, simple
3. Técnico, técnico

144) Verdadero o Falso

La Aceptación del informe en Juicio depende de:
Forma de la Presentación, Cualidades del Presentador, Credibilidad del Procedimiento usado en todos
los pasos, Documentación de TODO el Proceso
Verdadero (X) Falso ( )

145) Etapas de la Cadena de Custodia.

 Identificar la evidencia
 Preservar la evidencia
 Analizar la evidencia
 Presentación de evidencia

146) ¿Qué es evidencia nula?

Aquella que no cumple con los requisitos para que sea legalmente aceptada:
Originalidad
Completitud
Suficiencia
Confiabilidad

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147) Reglas de evidencia, escoja las verdaderas.
a) Levantar toda evidencia física, siendo preferible pecar por exceso que por defecto.
b) Manejarla estrictamente lo necesario, a fin de no alterarla o contaminarla.
c) Manejarla con cualquier tipo de software que permita la visualización de la misma.

148) ¿Para la Corte Constitucional, Cual es el fin de la prueba?

El fin de la prueba es llevar a la inteligencia del juzgador la convicción suficiente para que pueda
decidir con certeza sobre el asunto del proceso.

149) Responda Falso o Verdadero sobre las ventajas de la Cadena de Custodia.

 Proporciona un registro con todos los detalles del recorrido que hace el auditor. (F)
 División, Departamento o Sección donde se encuentra. (V)
 Funcionario o experto que la ha modificado. (F)
 Fecha en que llegó a sus manos y tipo de prueba que practicará. (V)

150) Responda Falso o Verdadero

Todo funcionario que genere, reciba en custodia o analice muestras o elementos de prueba y docu-
mentos, forma parte de la cadena de custodia.

VERDADERO

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