El problema de la Tesis de Grado resulta de la observación a la ausencia de normas

legales que penalicen el financiamiento del terrorismo en el Estado Plurinacional de

Bolivia, aspecto que alcanzo su máximo nivel de necesidad con los presuntos hechos
ocurridos en la ciudad de Santa Cruz en abril de 2009.
Con el objeto de disponer de las bases conceptuales que permitan dar una respuesta a
los objetivos de la presente Tesis de Grado, se abordaron los conceptos sobre
financiamiento al terrorismo, lavado de dinero, confiscación, incautación, decomiso,
delito subyacente y extradición, así como de un análisis descriptivo del terrorismo y la
delincuencia organizada.
Una vez abordado el marco teórico que describió los diferentes aspectos sobre el
financiamiento del terrorismo, observando la participación y aporte de las
organizaciones internacionales y el marco legal internacional en un entendido como
Recomendaciones Internacionales, llegando a describir las principales que son “la
Resolución del Consejo de Seguridad de la Organización de Naciones Unidas (ONU) y
las 40 Recomendaciones del Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI) sobre el
lavado de dinero”.
Del análisis y descripción de los principales instrumentos internacionales, pasamos al
estudio de campo con un análisis en detalle sobre las evaluaciones realizadas al
Estado Plurinacional de Bolivia por el grupo de Acción Financiera Internacional de
Sudamérica (GAFISUD) en calidad de grupo regional del GAFI para Sudamérica. En el
análisis se determinó observaciones formales realizadas por el GAFISUD
principalmente a la falta de una tipificación al financiamiento del terrorismo.
Como resultado del análisis y descripción del informe del GAFISUD sobre el estado de
situación del Estado Plurinacional de Bolivia respecto al financiamiento del terrorismo y
el lavado de dinero se evidenció la ausencia de una Ley

CONCLUSIONES
1. En Bolivia, es una probabilidad la existencia de financiamiento del terrorismo
asociado, entre otros, con la legitimación de ganancias ilícitas. Por los cual, para
prevenir el delito se debe fortalecer las medidas jurídicas, administrativas, económicas
y operativas de la lucha contra este fenómeno y otorgar seguridad a los estantes y
habitantes.
2. Bolivia ha ratificado la Resolución 1373 de Consejo de Seguridad de la Organización
de las Naciones Unidas (ONU) mediante Ley 2284 de 5 de diciembre de 2001 pero
aún no ha adecuado el contenido dentro las normas legales; en concreto, no tipifico el
delito de financiamiento del terrorismo, y menos aún reformó o actualizó al Artículo
133 del Código Penal referente al delito de terrorismo.
3. En materia de procedimientos penales relacionados a la cooperación internacional,
embargo, decomiso e incautación, estos se encuentran previstos en el Código de
Procedimiento Penal que mereció una opinión positiva del GAFISUD.
4. En la Constitución Política del Estado de 09 de febrero de 2009 se ha incorporado el
Artículo 333 referente a los delitos financieros los que estarían relacionadas, entre
otros, con el financiamiento del terrorismo.
5. Al promulgar el Decreto Supremo 0138 de 20 de mayo de 2009 contra el terrorismo,
su financiamiento e incautación de bienes, Bolivia ha avanzado en adoptar medidas
procedimentales en contra del financiamiento del terrorismo, pero no son suficientes
ya que no se cuenta con una tipificación del delito contra el financiamiento del
terrorismo, entonces se hace imposible imputar por este delito.
6. La Ley 004 de “Lucha contra la corrupción, enriquecimiento ilícito e investigación de
fortunas” de 31 de marzo de 2010 modifica el Artículo 185 bis del Código Penal
Penalización al Financiamiento del Terrorismo en Bolivia, en el marco de la Resolución 1373 de la Organización de las
Naciones Unidas
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referente a la “Legitimación de Ganancias Ilícitas”, considerando como delito
subyacente a los delitos vinculados; entre otros, a las “organizaciones criminales,
….. , y el terrorismo” que tienen relación directa con el financiamiento del terrorismo.
Asimismo se considera delito autónomo a la legitimación de ganancias ilícitas que
será investigado, enjuiciado y sentenciado sin necesidad de sentencia condenatoria
previa, respecto a los delitos mencionados en el primer párrafo del Artículo 185 bis.
7. Si bien al aprobarse la Ley 1769 de Modificaciones al Código Penal de 10 de marzo
de 1997 se crea la Unidad de Investigaciones Financieras (UIF) como órgano
responsable de determinar medidas de prevención, detección, reporte y remisión a las
autoridades competentes - Ministerio Público -, y se Reglamenta la UIF por D.S.
24771 de 31 de julio de 1997 cumpliendo en ese momento Bolivia con las
recomendaciones internacionales del Grupo de Acción Financiera Internacional
(GAFI) de 1992. Posteriormente, se dieron nuevas Recomendaciones
Internacionales, como la Convención de las Naciones Unidas contra la Delincuencia
Transnacional del 2000, la Resolución 1373 del Consejo de Seguridad de la
Organización de las Naciones Unidas contra el terrorismo de 2001, y las nuevas 40
Recomendaciones del Grupo de Acción Financieras Internacional (GAFI) contra el
lavado de dinero111 y financiamiento del terrorismo de junio de 2003, que deben ser
adoptadas por Bolivia112.
8. De las evaluaciones practicadas por el GAFISUD a Bolivia sobre el lavado de dinero y
el financiamiento del terrorismo113, concluyen, entre otros, que en Bolivia “no se
encuentra tipificado el delito de financiamiento del terrorismo”, en consecuencia
Bolivia a la fecha no se adecuo a los estándares de la Resolución 1373 del Consejo
de Seguridad de la Organización de las Naciones Unidas (ONU) contra el
financiamiento del terrorismo.
9. Si bien el terrorismo no sólo atenta contra la vida e integridad de las personas, cabe
puntualizar que aunque adoptamos las 40 Recomendaciones del GAFI como Ley de
111 En Bolivia, “Legitimación de Ganancias Ilícitas”, Artículo 185 bis del Código Penal.
112 Ver Cuadro Nº 1 “Instrumentos internacionales y su estado de situación en Bolivia”, página 2
de la presente Tesis.
113 GAFISUD 08/PLEN 5, “Informe de Avance de la Evaluación Mutua de Bolivia, Seguimiento
Intensificado”, julio 2008.
Penalización al Financiamiento del Terrorismo en Bolivia, en el marco de la Resolución 1373 de la Organización de las
Naciones Unidas
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la República (hoy Estado Plurinacional) por lo tanto de cumplimiento obligatorioa
República (hoy Estado Plurinacional) por lo tanto de cumplimiento obligatorio y de
vigencia inmediata, el Estado debe darla a conocer de una manera más apropiada a
efectos de establecerla como Recomendación contra el terrorismo y consecuente
financiamiento del terrorismo y del lavado de dinero que será objeto de investigación,
control y fiscalización por parte de la Unidad de Investigaciones Financieras y del
Ministerio Público como ente encargado de hacerla cumplir y más aún con el caso
denunciado en la ciudad de Santa Cruz, Bolivia el 16 de abril de 2009 llevando una
investigación preventiva y agentes policiales especializados en el
temaRECOMENDACIONES
1. Elaborar un estudio de impacto sobre el estado de situación del lavado de dinero y el
financiamiento del terrorismo en Bolivia, con el objeto de determinar los medios,
modos y sectores vulnerables, así como la situación geográfica productivo -
económico, para medir el monto presunto de lavado de dinero existente en Bolivia.
2. Aprobación del Proyecto de Ley Especial - propuesta en la presente Tesis de Grado -
como una norma legal especial contra el “financiamiento del terrorismo” y su relación
con el “lavado de dinero”, elevada a categoría de Ley, actualizando a las reformas
jurídicas nacionales y reconociendo las recomendaciones internacionales, que como
mínimo considere:
Tipificar el delito de “financiamiento del terrorismo”, adecuando su relación con el
“lavado de dinero”.
Fortalecer legalmente las líneas de acción para una “Cooperación internacional”
en forma eficiente, rápida y segura.
En lo referente al “Decomiso de los bienes y recursos financieros”, el imputado
podrá demostrar la propiedad licita. De la aparte no demostrada se procederá al
decomiso, de cuya monetización se deben deducir los gastos operativos, del
resto proceder a la distribución equitativa como un beneficio económico reciproco
entre las instituciones o países intervinientes.
La nueva norma legal deberá proveer de todas las facultades legales a las
autoridades de la Ley, que deben desarrollar medidas de prevención, control e
investigación y sanción con alcance a otros sectores económicos, comerciales,
industriales, financieros, vulnerables a ser utilizados para el lavado de dinero y el
financiamiento del terrorismo.
Penalización al Financiamiento del Terrorismo en Bolivia, en el marco de la Resolución 1373 de la Organización

Una vez aprobada y promulgada la Ley Especial contra el financiamiento del

terrorismo, se debe compatibilizar y adecuar el Decreto Supremo 0138 de 20 de mayo
de 2009 contra el terrorismo, su financiamiento e incautación de bienes.
4. Dentro del Ministerio Publico, sin necesidad de mayores reformas judiciales, crear una
fiscalía especializada contra el lavado de dinero y financiamiento del terrorismo.
5. Los gobernantes deben dar su atención y voluntad política a estos problemas de
riesgo mundial amenazador contra la sociedad yla economía-DELINCUENCIA
ORGANIZADA Y DEL TERRORISMO
DISTANCIAR
EL DINERO
DISIMULAR
EL RASTRO
PRODUCTO
LAVADO
(DINERO LIMPIO)
OCULTAR
EL ORIGEN
DELINCUENCIA
ORGANIZADA
PRODUCTO
DEL DELITO
(DINERO SUCIO)
FINANCIAMIENTO
EMPRESAS LAVADORAS
CON APARIENCIA LICITA
Tráfico de armas
Enriquecimiento
ilícito
TERRORISMO
FUENTE: Elaboración propia
La ONU ha realizado numerosos esfuerzos, en gran parte por medio de tratados
internacionales, para combatir el terrorismo y los mecanismos utilizados para
financiarlo. Incluso antes del ataque del 11 de septiembre en Estados Unidos, la