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Resumen
Este proyecto fue aplicado a unaa compañía
co dedicada al procesamiento de purés y conce oncentrados, y a la
exportación de frutas tropicales. Se analizaron
anal los procesos tanto de crédito como de cobranzaanzas, así como sus
respectivos procedimientos, sobre los cual
cuales se plantearon propuestas de mejora. También se diseñó
diseñ una Matriz de
Categorización de clientes basada en indi
indicadores cualitativos y cuantitativos la cual tiene comoo objetivo
ob disminuir
el tiempo para la concesión de crédito inincrementando así la satisfacción de los clientes. En cuanto
cuan al proceso de
cobranzas, se propusieron indicadores de gestión y recuperación de cartera los cuales permitirán per medir y
mejorar dicho proceso. Así mismo se real
realizó una evaluación de la relación que existe entre la a carga
ca y capacidad
que tiene el recaudador y si este cuenta con
co los recursos necesarios para la ejecución normal del el proceso.
p
Todo esto con el propósito de aumentar
entar la eficiencia en la ejecución de las operaciones y cont
ontribuir así al logro
de los objetivos de la empresa.
Abstract
This project was applied to a company
any dedicated to the processing of purees and concentrates,
tes, and
a the export of
tropical fruits. We analyzed the processe
esses both credit and collection, as well as their respective
ctive procedures, on
which we posed improvement proposals. s. Also designed a categorization matrix to customers based
base on qualitative
and quantitative indicators which aims to reduce the time for credit concession increasing sing the customers
satisfaction. Regarding the collection process,
pro proposed management indicators and portfolio folio recovery which
will allow to measure and improve thee pr
process. Likewise, carried out an evaluation of the relatio
lationship that exists
between the load and capacity of thee cocollector and if this would have the resources necessary
sary for the normal
execution of the process.
All this with the purpose to increase
se the
th efficiency in the execution of operations and to contr
ontribute thus to the
achievement of the company targets.
Gerente de Ventas | 10
Coordinador Crédito y Cobranzas | 9 Coordinador Crédito y Cobranzas | 8
Enviar vía correo los resultados de la
Enviar correo electrónico con
investigación y solicitar aprobación Evaluar solicitud FCO-002-2
resultados al Gerente de Ventas
de Crédito
Comité de
Crédito
Comité de Crédito | 11
¿Crédito
Si 1
Analizar propuesta aprobado?
No
Comité de Crédito | 12
Informar al cliente que su Cliente
ente FIN
crédito no fue aprobado
desviación estándar de las ventas a crédito tanto locales matriz de ponderación de factores
años al año solicitante
Analizar propuesta
| 10
¿Crédito
aprobado?
No
Jefe de Ventas | 11
Informar al cliente que su
obtengan en la muestra tenga baja aja didispersión con crédito no fue aprobado
Si
respecto a valor de la media y así pode poder asegurar de Comité de Crédito | 12 Cliente
manera razonable que los clientess a llos cuales se Crédito y Cobranzas y a Jefe de Ve
Ventas
antitativos 1° a 9°
de los factores cuantitativo
* con categoría 3 multiplicad
ultiplicado por el
número de la categor
categoría
antitativos 1° a 9°
de los factores cuantitativo
, con categoría 4 multiplicad
ultiplicado por el
Factores Cualitativos número de la catego
categoría
Factores Cualitativos
ú
í .
No
Cajero | 14 Asistente Crédito y Cobranzas | 13
Confirmar normalidad en el Asiste
sistente Crédito y Cobranzas | 17
Aplicar pagos a cuenta del cliente
depósito
Guardar
Guar en caja fuerte cheques
postfechados
Ref . ICO-003
¿Cheque es
Asiste
sistente Crédito y Cobranzas | 18
protestado?
Actualizar
Actu reporte de cheques
postfe
ostfechados y remitir a Tesorero
y Contador
Si
Ref. Proceso
Cartera vencida Cheques
¿Cliente solicitó
postfechados
No postergar depósito
vencidos
cheque postfechado?
FIN
2
Si
No
No
Coordin
ordinador Crédito y Cobranzas | 20
Comité de Crédito | 23
Autorizar postergación
Autorizar postergación
Asiste
sistente Crédito y Cobranzas | 21
Verifi
erificar vencimiento de cheques
postfechados postergados
Cartera vencida
Departamento
Crédito y
Coordinador Crédito y
No
tesorero y jefe de ventas
¿Está entre 45 y
Coordinador Crédito y Cobranzas | 4
Elaborar carta de requerimiento del
Si cobro dirigida al Gerente Financiero
del cliente
al Comité de Crédito
No
Mensajero |4
Coordinador Crédito y Cobranzas | 3 Coordinador Crédit
rédito y Cobranzas | 5
Entregar factura al cliente y recoger
Solicitar información a Departamento Enviar correo
reo eelectrónico con
firma de recepción en la factura que
de Ventas resultados al Ger
Gerente de Ventas
corresponde a Crédito y Cobranzas
Mensajero | 10
Mensajero |9
Preparar reporte de Resumen de
Receptar pagos y comprobantes de Reporte
rte d
de Cobros
cobros realizados y entregar al
retención y firmar soportes del
asistente de crédito y cobranzas los
cliente
valores recaudados en el día
Asistente Crédito
dito y Cobranzas | 11
Recibir valores
es rec
recaudados en el día
y conciliarlos
los co
con el reporte de
cobros
ros y firmarlo
A
Figura 9. Diagrama Causa - Efecto
ecto del
d proceso de
Figura 6. Flujograma de cobranzas- carter
cartera por vencer crédito
ESCUELA SUPER
UPERIOR POLITÉCNICA DEL LITORAL
ORAL
CENTRO DE INVESTIG
ESTIGACIÓN CIENTÍFICA Y TECNOLÓ
OLÓGICA
4.2. Recomendaciones