ESTRUCTURA FINANCIERA GRUPO CERRITO LA CAMPANA

Capital de inversión
Concepto Unidad Cantidad Costo unit Monto
Superficie de terreno+ Ha. 20 $ 5,000.00 $ 100,000.00
Corral rústico de manejo y de acopio Lote 1 $ 25,000.00 $ 25,000.00
Vaquillas de la raza cebú suizas Cabeza 18 $ 10,000.00 $ 180,000.00
Semental raza cebú suizo Unidad 1 $ 25,000.00 $ 25,000.00
Equipo de Transporte (Triciclo y bicicleta) Lote 1 $ 5,000.00 $ 5,000.00
Total Inversión $ 335,000.00
Nota la superficie del terreno se maneja como aportación de las socios aunque en este caso se les ceda en comodato

Capital de trabajo
Concepto Unidad Cantidad Costo unit Monto
Costos Variables
Alimentación
Rastrojo mólido Lote 1 $ 1,680.00 $ 1,680.00
Blocks de melaza y urea Lote 1 $ 300.00 $ 300.00
Concentrado PREPARADO Lote 1 $ 6,569.79 $ 6,569.79
Medicinas y vacunas 4960
Desparacitación ($70 x cabeza) Lote 1 $ 1,820.00 $ 1,820.00
Vacuna 1 ($30 x cabeza) Lote 1 $ 780.00 $ 780.00

Subtotal $ 11,149.79
Gastos de Admón y Venta
Renta de terreno Lote 1 $ 10,000.00 $ 10,000.00
Agua potable Unidad 1 $ 600.00 $ 600.00
Administrador Jornal/mes 1 $ 1,200.00 $ 1,200.00
Finanzas/Compras Jornal/mes 1 $ 1,000.00 $ 1,000.00
Cuidador 1 (Aux de producción) Jornal/mes 1 $ 1,000.00 $ 1,000.00
Cuidador 2 (Aux de producción) Jornal/mes 1 $ 1,000.00 $ 1,000.00
Botero 1 (Aux de ventas) Jornal/mes 1 $ 1,000.00 $ 1,000.00
Botero 2 (Aux de ventas) Jornal/mes 1 $ 1,000.00 $ 1,000.00
Subtotal $ 16,800.00

Total Cap de Trabajo $ 27,949.79

NOTA: EL SEMENTAL LO TIENE LAS SOCIAS DE LA EMPRESA.

 PRESUPUESTO DE APORTACIONES DEL PROYECTO GRUPO CERRITO LA CAMPANA

Desglose de aportaciones por parte de PROMUSAG y del Grupo Social

Concepto Cantidad Costo Unitario Monto FAPPA GRUPO % FAPPA % GRUPO
CAPITAL DE INVERSIÓN
Superficie de terreno+ 20 $ 5,000.00 $ 100,000.00 $ 100,000.00 0% 100%
Corral rústico de manejo y de acopio 1 $ 25,000.00 $ 25,000.00 $ 25,000.00 0% 100%
Vaquillas de la raza cebú suizas 18 $ 10,000.00 $ 180,000.00 $ 180,000.00 100% 0%
Semental raza cebú suizo 1 $ 25,000.00 $ 25,000.00 $ 25,000.00 0% 100%
Equipo de Transporte (Triciclo y bicicleta) 1 $ 5,000.00 $ 5,000.00 $ 5,000.00 0% 100%
CAPITAL DE TRABAJO
Costos Variables 1 $ 11,149.79 $ 11,149.79 $ - $ 11,149.79 0% 100%
Costos Fijos 1 $ 16,800.00 $ 16,800.00 $ - $ 16,800.00 0% 100%

$ 362,949.79 $ 180,000.00 $ 182,949.79 50% 50%

Distribución de Aportaciones

50.41% 49.59% FAPPA

GRUPO
 PROYECCION DEL MOVIMIENTO DEL HATO
GANADO BOVINO PRODUCTOR DE LECHE
GRUPO CERRITO LA CAMPANA

Situación AÑOS
CONCEPTO Y UNIDADES
actual 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
COMPOSICIÓN DELCONCEPTO HATO Y UNIDADES
Vacas al inicio del ciclo (Núm) 1.0 18 15 19 21 25 0 0 0 0 0
Vacas al fin del ciclo (Núm) 1.0 15 13 16 18 21 0 0 0 0 0
Vaquillas (Núm) 0.9 0 6 6 7 7 0 0 0 0 0
Becerras (Núm) 0.3 7 6 8 8 10 0 0 0 0 0
Becerros (Núm) 0.3 8 6 8 9 10 0 0 0 0 0
Sementales 1.3 1 1 1 1 1 1 0 0 0 0 0
Total de cabezas (Núm) 0 26 28 33 37 43 0 0 0 0 0
Unidades animal (U. A.) 1.3

COMPRA DE GANADO
Vacas (Núm)
Vaquillas (Núm) 18
Sementales (Núm) 0 1 0 0 0 0 0 0 0 0

MORTALIDAD
Vacas (Núm) 0 0 0 0 1 0 0 0 0 0
Vaquillas (Num) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Crías antes del destete (Núm) 1 0 1 1 1 0 0 0 0 0

VENTAS
Vacas de desecho (Núm) 3 2 3 3 4 0 0 0 0 0
Vaquillas (Núm) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Becerros (Núm) 8 6 8 9 10 0 0 0 0 0
Toros de desecho (Núm) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Leche producida (Miles de litros) 39.2 33.6 42.0 47.6 56.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0
Leche para becerras (Miles de litros) 2.1 1.8 2.4 2.4 3.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0
Leche para venta (Miles de litros) 37.1 31.8 39.6 45.2 53.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0

DATOS DE PRODUCCIÓN
Superficie de potreros (ha) 20.0 20.0 20.0 20.0 20.0 20.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0
Coeficiente de agostadero (UA/Ha) 4.0 4.0 4.0 4.0 4.0 4.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0
Capacidad de carga animal (UA) 80.0 80.0 80.0 80.0 80.0 80.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0
Parición (%) 80 80 80 80 80 80 0 0 0 0 0
Mortalidad adultos (%) 2 2 2 2 2 2 0 0 0 0 0
Mort. crías antes del destete (%) 8 8 8 8 8 8 0 0 0 0 0
Desecho de vacas (%) 15 15 15 15 15 15 0 0 0 0 0
Desecho de sementales (%) 0 0 0 0 0 0 0
Leche litros/vaca 2,800 2,800 2,800 2,800 2,800 2,800 0 0 0 0 0
Leche para becerras (lt/cabeza) 300 300 300 300 300 300 0 0 0 0 0
Capacidad del Establo 70 70 70 70 70 70 70 200 200 200 200

NOTA: SE TRATA DE UN SISTEMA INTENSIVO

 PARAMETROS TÉCNICOS
PRODUCCIÓN DE LECHE
CONCEPTO Y UNIDADES
 ALIMENTACIÓN (Memorias de calculo)

a) Rastrojo de maíz
Consumo Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Animales (Tons/año) Cabezas Consumo Cabezas Consumo Cabezas Consumo Cabezas Consumo Cabezas Consumo
Vacas 1.10 18 19.80 15 16.50 19 20.90 21 23.10 25 27.50
Vaquillas 0.80 0 0.00 6 5.15 6 4.42 7 5.89 7 5.89
Becerras 0.60 7 4.20 6 3.60 8 4.80 8 4.80 10 6.00
Semental 1.20 1 1.20 1 1.20 1 0.98 1 1.13 1 1.29
Total en TONELADAS 3.70 26 25.2 28 26.452 33 31.0968 37 34.9224 43 40.6824

Consumo de rastrojo diario por animal por (kgs) 1.86 1.79 1.65 1.61 1.57
Precio por Tonelada: $ 800.00
Costo de alimento rastro de maíz $ 20,160 $ 21,162 $ 24,877 $ 27,938 $ 32,546

b) Blocks de melaza

Animales Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Blocks de melaza por año 12 12 12 12 12
Costo por block de melaza $ 300.00 $ 300.00 $ 300.00 $ 300.00 $ 300.00
Consumo de block por animal 0.46 0.43 0.36 0.32 0.28
Total en toneladas $ 3,600.00 $ 3,600.00 $ 3,600.00 $ 3,600.00 $ 3,600.00

c) Concentrado PREPARADO

Animales Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Leche producida 37,100 31,800 39,600 45,200 53,000 SE LES DA UN KILOGRAMO DE
Concentrado 2 en 1 18,550 15,900 19,800 22,600 26,500 CONCENTRADO A LA VACAS LECHERAS
(ÚNICAMENTE), POR CADA 2 LITROS DE
Consumo de concentrado por animal (kgs) 1,031 1,060 1,042 1,076 1,060 LECHE QUE DAN.
Número de días a suministrar 360 360 360 360 360
Consumo diario de concentrado x animal (kgs) 2.9 2.9 2.9 3.0 2.9
Total en toneladas 18.55 15.90 19.80 22.60 26.50

Precio del concentrado $ 4,250.00 POR TONELADA

ALIMENTACIÓN POR POTREROS

CONSUMO DE MATERIA SECA

500 KGS 3% 15

ALIMENTACION:
CONSISTE EN UNA DIETA DE LAS SIGUIENTES DOSIS A LOS SIGUENTES PRECIOS

CONCEPTO UNIDAD PORCENTAJECANTIDAD

PASTO Y FORRAJE DE POTRERO KG 60.06% 7.51
CONCENTRADO 2 EN 1 KG 23.41% 2.93
RASTROJO MOLIDO KG 13.56% 1.70
BLOCK DE MELAZA KG 2.97% 0.37
TOTAL KG 100% 12.50

d) Medicinas y vacunas Programa Sanitario

Animales Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Cabezas por año 26 28 33 37 43
Desparacitación $ 1,820.00 $ 1,960.00 $ 2,310.00 $ 2,590.00 $ 3,010.00
Vacuna 1 (mixta triple) $ 780.00 $ 840.00 $ 990.00 $ 1,110.00 $ 1,290.00
Vacuna 2 (brucella) $ 780.00 $ 840.00 $ 990.00 $ 1,110.00 $ 1,290.00
Total en toneladas $ 3,380.00 $ 3,640.00 $ 4,290.00 $ 4,810.00 $ 5,590.00

Precio por desparacitación $ 70.00 cada/una

Precio por mixta triple $ 30.00 cada/una
Precio por brucelosis $ 30.00 cada/una
 PROYECCIÓN DE COSTOS

Costos Variables Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Alimentación
Rastrojo mólido $ 20,160.00 $ 21,161.60 $ 24,877.44 $ 27,937.92 $ 32,545.92
Blocks de melaza y urea $ 3,600.00 $ 3,600.00 $ 3,600.00 $ 3,600.00 $ 3,600.00
Concentrado PREPARADO $ 78,837.50 $ 67,575.00 $ 84,150.00 $ 96,050.00 $ 112,625.00
Medicinas y vacunas
Desparacitación ($70 x cabeza) $ 1,820.00 $ 1,960.00 $ 2,310.00 $ 2,590.00 $ 3,010.00
Vacuna 1 ($30 x cabeza) $ 780.00 $ 840.00 $ 990.00 $ 1,110.00 $ 1,290.00
Vacuna 2 ($30 x cabeza) $ 780.00 $ 840.00 $ 990.00 $ 1,110.00 $ 1,290.00

Sub Total $ 105,977.50 $ 95,976.60 $ 116,917.44 $ 132,397.92 $ 154,360.92

Costos Fijos Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Renta de terreno $ 10,000.00 $ 10,000.00 $ 10,000.00 $ 10,000.00 $ 10,000.00

Agua potable $ 600.00 $ 600.00 $ 600.00 $ 600.00 $ 600.00
Administrador $ 14,400.00 $ 14,400.00 $ 14,400.00 $ 14,400.00 $ 14,400.00
Finanzas/Compras $ 12,000.00 $ 12,000.00 $ 12,000.00 $ 12,000.00 $ 12,000.00
Cuidador 1 (Aux de producción) $ 12,000.00 $ 12,000.00 $ 12,000.00 $ 12,000.00 $ 12,000.00
Cuidador 2 (Aux de producción) $ 12,000.00 $ 12,000.00 $ 12,000.00 $ 12,000.00 $ 12,000.00
Botero 1 (Aux de ventas) $ 12,000.00 $ 12,000.00 $ 12,000.00 $ 12,000.00 $ 12,000.00
Botero 2 (Aux de ventas) $ 12,000.00 $ 12,000.00 $ 12,000.00 $ 12,000.00 $ 12,000.00
Sub Total $ 85,000.00 $ 85,000.00 $ 85,000.00 $ 85,000.00 $ 85,000.00
 PRESUPUESTO DE INGRESOS DEL GRUPO CERRITO LA CAMPANA

Proyección de producción del proyecto

Concepto 1 2 3 4 5
Volumenes de producción
Leche bronca (Litros) 37100 31800 39600 45200 53000
Becerros destetados (Cabezas) 8 6 8 9 10
Vacas de desecho (Cabezas) 3 2 3 3 4

Ingresos ($) 1 2 3 4 5
Leche Bronca ($8 x litro) $ 296,800.00 $ 254,400.00 $ 316,800.00 $ 361,600.00 $ 424,000.00
Becerros destetados ($800 x cb prom) $ 6,400.00 $ 4,800.00 $ 6,400.00 $ 7,200.00 $ 8,000.00
Vacas de desecho ($7280 x cb prom) $ 21,840.00 $ 14,560.00 $ 21,840.00 $ 21,840.00 $ 29,120.00

Total $ 325,040.00 $ 273,760.00 $ 345,040.00 $ 390,640.00 $ 461,120.00

Proyección de Ingresos a cinco años

Leche Bronca ($8 x litro) Becerros destetados ($800 x cb prom)
Vacas de desecho ($7280 x cb prom)
$424,000.00

$361,600.00
$316,800.00
$296,800.00
$254,400.00

$21,840.00 $14,560.00 $21,840.00 $21,840.00 $29,120.00

$6,400.00 $4,800.00 $6,400.00 $7,200.00 $8,000.00

1 2 3 4 5
 PRESUPUESTO DE EGRESOS DEL GRUPO CERRITO LA CAMPANA

PROYECCIÓN DE COSTOS

Costos Variables Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Alimentación
Rastrojo mólido $ 20,160.00 $ 21,161.60 $ 24,877.44 $ 27,937.92 $ 32,545.92
Blocks de melaza y urea $ 3,600.00 $ 3,600.00 $ 3,600.00 $ 3,600.00 $ 3,600.00
Concentrado PREPARADO $ 78,837.50 $ 67,575.00 $ 84,150.00 $ 96,050.00 $ 112,625.00
Medicinas y vacunas
Desparacitación ($70 x cabeza) $ 1,820.00 $ 1,960.00 $ 2,310.00 $ 2,590.00 $ 3,010.00
Vacuna 1 ($30 x cabeza) $ 780.00 $ 840.00 $ 990.00 $ 1,110.00 $ 1,290.00
Vacuna 2 ($30 x cabeza) $ 780.00 $ 840.00 $ 990.00 $ 1,110.00 $ 1,290.00

Sub Total $ 105,977.50 $ 95,976.60 $ 116,917.44 $ 132,397.92 $ 154,360.92

Costos Fijos Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Renta de terreno $ 10,000.00 $ 10,000.00 $ 10,000.00 $ 10,000.00 $ 10,000.00

Agua potable $ 600.00 $ 600.00 $ 600.00 $ 600.00 $ 600.00
Administrador $ 14,400.00 $ 14,400.00 $ 14,400.00 $ 14,400.00 $ 14,400.00
Finanzas/Compras $ 12,000.00 $ 12,000.00 $ 12,000.00 $ 12,000.00 $ 12,000.00
Cuidador 1 (Aux de producción) $ 12,000.00 $ 12,000.00 $ 12,000.00 $ 12,000.00 $ 12,000.00
Cuidador 2 (Aux de producción) $ 12,000.00 $ 12,000.00 $ 12,000.00 $ 12,000.00 $ 12,000.00
Botero 1 (Aux de ventas) $ 12,000.00 $ 12,000.00 $ 12,000.00 $ 12,000.00 $ 12,000.00
Botero 2 (Aux de ventas) $ 12,000.00 $ 12,000.00 $ 12,000.00 $ 12,000.00 $ 12,000.00
Sub Total $ 85,000.00 $ 85,000.00 $ 85,000.00 $ 85,000.00 $ 85,000.00

TOTAL EGRESOS $ 190,977.50 $ 180,976.60 $ 201,917.44 $ 217,397.92 $ 239,360.92

 DETERMINACIÓN DE CAPITAL DE TRABAJO DEL GRUPO CERRITO LA CAMPANA

Proyección anual del proyecto

Concepto 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
Ingresos
Leche bronca (Litros) $ 42,400 $ 42,400 $ 42,400 $ 42,400 $ 42,400 $ 42,400 $ 42,400
Becerros destetados (Cabezas) $ 6,400
Vacas de desecho (Cabezas) $ 21,840
Sub total $ - $ 42,400 $ 42,400 $ 42,400 $ 42,400 $ 42,400 $ 70,640 $ 42,400 $ - $ - $ - $ -

Egresos
Costos Variables
Rastrojo mólido $ 1,680 $ 1,680 $ 1,680 $ 1,680 $ 1,680 $ 1,680 $ 1,680 $ 1,680 $ 1,680 $ 1,680 $ 1,680 $ 1,680
Blocks de melaza y urea $ 300 $ 300 $ 300 $ 300 $ 300 $ 300 $ 300 $ 300 $ 300 $ 300 $ 300 $ 300
Concentrado PREPARADO $ 6,570 $ 6,570 $ 6,570 $ 6,570 $ 6,570 $ 6,570 $ 6,570 $ 6,570 $ 6,570 $ 6,570 $ 6,570 $ 6,570
Desparacitación ($70 x cabeza) $ 1,820
Vacuna 1 ($30 x cabeza) $ 780
Vacuna 2 ($30 x cabeza) $ 780

Costos Fijos
Renta de terreno $ 10,000
Agua potable $ 600
Administrador $ 1,200 $ 1,200 $ 1,200 $ 1,200 $ 1,200 $ 1,200 $ 1,200 $
$ 1,200 $ 1,200 1,200 $ 1,200 $ 1,200
Finanzas/Compras $ 1,000 $ 1,000 $ 1,000 $ 1,000 $ 1,000 $ 1,000 $ 1,000 $
$ 1,000 $ 1,000 1,000 $ 1,000 $ 1,000
Cuidador 1 (Aux de producción) $ 1,000 $ 1,000 $ 1,000 $ 1,000 $ 1,000 $ 1,000 $ 1,000 $
$ 1,000 $ 1,000 1,000 $ 1,000 $ 1,000
Cuidador 2 (Aux de producción) $ 1,000 $ 1,000 $ 1,000 $ 1,000 $ 1,000 $ 1,000 $ 1,000 $
$ 1,000 $ 1,000 1,000 $ 1,000 $ 1,000
Botero 1 (Aux de ventas) $ 1,000 $ 1,000 $ 1,000 $ 1,000 $ 1,000 $ 1,000 $ 1,000 $
$ 1,000 $ 1,000 1,000 $ 1,000 $ 1,000
Botero 2 (Aux de ventas) $ 1,000 $ 1,000 $ 1,000 $ 1,000 $ 1,000 $ 1,000 $ 1,000 $
$ 1,000 $ 1,000 1,000 $ 1,000 $ 1,000
Pago de esquema de capitalización $ 10,800
Subtotal $ 27,950 $ 14,750 $ 14,750 $ 14,750 $ 14,750 $ 14,750 $ 15,530 $ 14,750 $ 25,550 $ 14,750 $ 14,750 $ 14,750

Saldo o Margen Bruto -$ 27,950 $ 27,650 $ 27,650 $ 27,650 $ 27,650 $ 27,650 $ 55,110 $ 27,650 -$ 25,550 -$ 14,750 -$ 14,750 -$ 14,750
Saldo Acumulado -$ 27,950 -$ 300 $ 27,351 $ 55,001 $ 82,651 $ 110,301 $ 165,411 $ 193,062 $ 167,512 $ 152,762 $ 138,012 $ 123,263
 DEPRECIACIÓN Y AMORTIZACIÓN DE ACTIVOS FIJOS DEL GRUPO CERRITO LA CAMPANA

AÑOS
Activo Fijo Valor Actual % Depreciación 1 2 3 4 5 Valor Residual
Corral rústico de manejo y de acopio $ 25,000.00 5% $ 1,250.00 $ 1,250.00 $ 1,250.00 $ 1,250.00 $ 1,250.00 $ 18,750.00
Equipo de Transporte (Triciclo y bicicleta) $ 5,000.00 10% $ 500.00 $ 500.00 $ 500.00 $ 500.00 $ 500.00 $ 2,500.00
Vaquillas de la raza cebú suizas $ 180,000.00 0% $ - $ - $ - $ - $ - $ 180,000.00
Semental raza cebú suizo $ 25,000.00 0% $ - $ - $ - $ - $ - $ 25,000.00
Superficie de Terreno $ 100,000.00 0% $ - $ - $ - $ - $ - $ 100,000.00
$ 335,000.00 $ 1,750.00 $ 1,750.00 $ 1,750.00 $ 1,750.00 $ 1,750.00 $ 326,250.00
 BALANCE GENERAL DEL GRUPO DE TRABAJO

Activos en general
Activo Circulante 0
Efectivo $ 500.00
Bancos $ 5,000.00
Ganado (Inventarios) $ 205,000.00
TOTAL CIRCULANTE $ 210,500.00

Activo Fijo 0
Superficie de terreno+ $ 100,000.00 se anota dentro del activo aunque no sea propiedad de los socios
Corral rústico de manejo y de acopio $ 25,000.00
Equipo de Transporte (Triciclo y bicicleta) $ 5,000.00
Depreciaciones y Amortizaciones

TOTAL NO CIRCULANTE $ 130,000.00

TOTAL ACTIVO $ 340,500.00

Pasivo Contable 0
Capitalización SRA (a corto plazo) $ 10,800.00
Capitalización SRA (a largo plazo) $ 43,200.00

TOTAL PASIVO CONTABLE $ 54,000.00

Capital Contable 0
Capital Social $ 286,500.00
Utilidades del ejercicio
Utilidades acumuladas

TOTAL CAPITAL CONTABLE $ 286,500.00

TOTAL PASIVO + CAPITAL $ 340,500.00
 ESTADO DE RESULTADOS DEL GRUPO CERRITO LA CAMPANA

Proyección multi-anual del proyecto

Concepto 1 2 3 4 5

1) Ventas $ 325,040.00 $ 273,760.00 $ 345,040.00 $ 390,640.00 $ 461,120.00

2) Costos Variables $ 105,977.50 $ 95,976.60 $ 116,917.44 $ 132,397.92 $ 154,360.92
3) Utilidad Bruta (1-2) $ 219,062.50 $ 177,783.40 $ 228,122.56 $ 258,242.08 $ 306,759.08

4) Costos Fijos $ 85,000.00 $ 85,000.00 $ 85,000.00 $ 85,000.00 $ 85,000.00

5) Utilidad de operación (3-4) $ 134,062.50 $ 92,783.40 $ 143,122.56 $ 173,242.08 $ 221,759.08

6) Depreciaciones y Amortizaciones $ 1,750.00 $ 1,750.00 $ 1,750.00 $ 1,750.00 $ 1,750.00

9) Utilidad Neta (5-6) $ 132,312.50 $ 91,033.40 $ 141,372.56 $ 171,492.08 $ 220,009.08

Margen de Utilidad 41% 33% 41% 44% 48%

10) Pago esquema de Capitalización $ 10,800.00 $ 10,800.00 $ 10,800.00 $ 10,800.00 $ 10,800.00 DIVIDENDOS PROMEDIO POR AÑO
11) Dividendos de los socios (9-10) $ 121,512.50 $ 80,233.40 $ 130,572.56 $ 160,692.08 $ 209,209.08 $ 140,443.92

Ingresos anuales por socio

Concepto Jornales Dividendos Total Años 1-5 Total mensual

Administrador $ 14,400.00 $ 23,407.32 $ 37,807.32 $ 3,150.61

Finanzas/Compras $ 12,000.00 $ 23,407.32 $ 35,407.32 $ 2,950.61
Cuidador 1 (Aux de producción) $ 12,000.00 $ 23,407.32 $ 35,407.32 $ 2,950.61
Cuidador 2 (Aux de producción) $ 12,000.00 $ 23,407.32 $ 35,407.32 $ 2,950.61
Botero 1 (Aux de ventas) $ 12,000.00 $ 23,407.32 $ 35,407.32 $ 2,950.61
Botero 2 (Aux de ventas) $ 12,000.00 $ 23,407.32 $ 35,407.32 $ 2,950.61
Totales $ 62,400.00 $ 117,036.60 $ 179,436.60 $ 14,953.05
 PAGO DE CAPITALIZACIÓN DEL GRUPO CERRITO LA CAMPANA

Proyección de pago de capitalización

Concepto 0 1 2 3 4 5
Saldo $ 54,000.00 $ 43,200.00 $ 32,400.00 $ 21,600.00 $ 10,800.00 $ -
Pago de capitalización $ - $ 10,800.00 $ 10,800.00 $ 10,800.00 $ 10,800.00 $ 10,800.00
 PRESUPUESTO DE FLUJO DE EFECTIVO DEL GRUPO CERRITO LA CAMPANA

Proyección multi-anual del proyecto

Concepto 0 1 2 3 4 5
Ingresos
Inversión FAPPA $ 180,000.00 $ - $ - $ - $ - $ -
Inversión Grupo $ 182,949.79 $ - $ - $ - $ - $ -
Ventas $ - $ 325,040.00 $ 273,760.00 $ 345,040.00 $ 390,640.00 $ 461,120.00
Subtotal $ 362,949.79 $ 325,040.00 $ 273,760.00 $ 345,040.00 $ 390,640.00 $ 461,120.00

Egresos
Capital de Inversión $ 180,000.00 $ - $ - $ - $ - $ -
Capital de Trabajo $ 182,949.79 $ - $ - $ - $ - $ -
Costos Variables $ - $ 105,977.50 $ 95,976.60 $ 116,917.44 $ 132,397.92 $ 154,360.92
Costos Fijos $ - $ 85,000.00 $ 85,000.00 $ 85,000.00 $ 85,000.00 $ 85,000.00
Pago de capitalización $ - $ 10,800.00 $ 10,800.00 $ 10,800.00 $ 10,800.00 $ 10,800.00
Subtotal $ 362,949.79 $ 201,777.50 $ 191,776.60 $ 212,717.44 $ 228,197.92 $ 250,160.92

Saldo disponible $ - $ 123,262.50 $ 81,983.40 $ 132,322.56 $ 162,442.08 $ 210,959.08

 ANÁLISIS DE RENTABILIDAD DEL GRUPO CERRITO LA CAMPANA

Determinación de Punto de Equilibrio

Concepto 0 1 2 3 4 5

Ingresos
Ventas $ 325,040.00 $ 273,760.00 $ 345,040.00 $ 390,640.00 $ 461,120.00

Egresos
Costos Variables (de producción) $ 105,977.50 $ 95,976.60 $ 116,917.44 $ 132,397.92 $ 154,360.92
Costos Fijos (gastos) $ 85,000.00 $ 85,000.00 $ 85,000.00 $ 85,000.00 $ 85,000.00

Punto de Equilibrio $ $ 126,121.08 $ 130,887.36 $ 128,564.22 $ 128,578.58 $ 127,771.93

Punto de Equilibrio % 39% 48% 37% 33% 28%
 ANALISIS DE RENTABILIDAD DEL GRUPO CERRITO LA CAMPANA

Proyección de la rentabilidad del negocio

Concepto 0 1 2 3 4 5
FACTOR DE ACTUALIZACIÓN (TREMA) 10%

Inversión FAPPA -$ 180,000.00 $ - $ - $ - $ - $ -

Inversión Grupo -$ 182,949.79 $ - $ - $ - $ - $ -

Ingresos
Ventas $ - $ 325,040.00 $ 273,760.00 $ 345,040.00 $ 390,640.00 $ 461,120.00

Egresos
Costos Variables $ - $ 105,977.50 $ 95,976.60 $ 116,917.44 $ 132,397.92 $ 154,360.92
Costos Fijos $ - $ 85,000.00 $ 85,000.00 $ 85,000.00 $ 85,000.00 $ 85,000.00
Pago de capitalización $ 10,800.00 $ 10,800.00 $ 10,800.00 $ 10,800.00 $ 10,800.00
Valor Residual/Cap Inversión $ 326,250.00
Capital de Trabajo recuperado $ 27,949.79

Flujo de efectivo Neto -$ 362,949.79 $ 123,262.50 $ 81,983.40 $ 132,322.56 $ 162,442.08 $ 565,158.87

Factor de Actualización 1 0.9090909091 0.826446281 0.7513148009 0.6830134554 0.6209213231 FLUJO NETO PROMEDIO
Flujo Actualizado -$ 362,949.79 $ 112,056.82 $ 67,754.88 $ 99,415.90 $ 110,950.13 $ 350,919.19 $ 142,193.92

RELACIÓN BENEFICIO/COSTO 1.61 1.43 1.62 1.71 1.84

VALOR ACTUAL NETO (10%) $ 378,147.12
TASA INTERNA DE RETORNO 22.95%

ANALISIS DE SENSIBILIDAD DEL GRUPO CERRITO LA CAMPANA

Simulación con una reducción de 10% en las ventas

0 0 1 2 3 4 5
FACTOR DE ACTUALIZACIÓN (TREMA) 10%

Inversión FAPPA -$ 180,000.00 $ - $ - $ - $ - $ -

Inversión Grupo -$ 182,949.79 $ - $ - $ - $ - $ -

Ingresos
Ventas $ - $ 292,536.00 $ 246,384.00 $ 310,536.00 $ 351,576.00 $ 415,008.00

Egresos
Costo de producción $ - $ 105,977.50 $ 95,976.60 $ 116,917.44 $ 132,397.92 $ 154,360.92
Gastos de Admón y Venta $ - $ 85,000.00 $ 85,000.00 $ 85,000.00 $ 85,000.00 $ 85,000.00
Pago de capitalización $ - $ 10,800.00 $ 10,800.00 $ 10,800.00 $ 10,800.00 $ 10,800.00
Valor Residual/Cap Inversión $ 326,250.00
Capital de Trabajo recuperado $ 27,949.79

Flujo de efectivo Neto -$ 362,949.79 $ 90,758.50 $ 54,607.40 $ 97,818.56 $ 123,378.08 $ 519,046.87

Factor de Actualización 1 0.9090909091 0.826446281 0.7513148009 0.6830134554 0.6209213231
Flujo Actualizado -$ 362,949.79 $ 82,507.73 $ 45,130.08 $ 73,492.53 $ 84,268.89 $ 322,287.27

RELACION BENEFICIO/COSTO 1.45 1.28 1.46 1.54 1.66

VALOR ACTUAL NETO (10%) $ 244,736.71
TASA INTERNA DE RETORNO 14.97%