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NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS CON CORTE A JUNIO 30 DE 2009

NOTA 1. NATURALEZA

DISTRISEGURIDAD es una entidad publica, autorizada para su creación mediante

acuerdo No 028 de Diciembre 30 de 2002, expedido por el Concejo Distrital de Cartagena
y creada mediante Decreto No 0040 de 27 de Enero de 2003 de la Alcaldía Mayor de
Cartagena.

DISTRISEGURIDAD tiene como objetivos: El aprovechamiento de los proyectos

tecnológicos aplicados al servicio de la vigilancia y seguridad; La consecución aplicación y
control de los bienes y servicios destinados al apoyo integral de los órganos de seguridad y
la fuerza publica que opera en el Distrito Turístico y Cultural de Cartagena de Indias; La
participación en planes, programas y proyectos que sean diseñados por los organismos y
por la Alcaldía Distrital para prestación eficiente de servicios que garanticen la seguridad
integral y fomenten la convivencia ciudadana.

NOTA 2. POLITICAS Y PRÁCTICAS CONTABLES.

Para el proceso de identificación, registro, preparación y revelación de sus estados

contables, DISTRISEGURIDAD esta aplicando el marco conceptual de la contabilidad
publica y el Catalogo General de Cuentas del Plan General de Contabilidad Publica, a nivel
de documento fuente, teniendo en cuenta el nuevo plan de contabilidad publica y catalogo
general de cuentas, adaptados mediante resoluciones 222 y 555 de 2006 y 356 de 2007.
Así mismo, las normas y procedimientos establecidos por la Contaduría General de la
Nación en materia de registro oficial de los libros y preparación de los documentos soporte.

NOTA 3. APLICACIÓN DE LAS NORMAS DE DEPRECIACION Y

AMORTIZACION.

El sistema utilizado para estos procesos fue el de línea recta, con base en la vida útil así:
Redes y líneas 25 Años
Muebles y enseres 10 Años
Equipo de comunicación 10 Años
Equipo de transporte 10 Años
Equipo de computación 5 Años
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NOTA 4. DISPONIBLES.

Esta cuenta contiene los recursos de liquidez inmediata en caja, cuantas corrientes, de ahorro,
disponibles para el desarrollo del cometido estatal de la entidad.

A 30 de Junio se discriminan así:

BANCOS Junio 30 de 2009

Davivienda Cta No 0571-000245-12 525.074.41

Davivienda Cta No 0571-0002604 -6 43.909.573.29

Davivienda Cta No 0571-6999579 -2 3.383.350.52

Davivienda Cta No 0571-0002601 -2 1.442.979.91

Davivienda Cta No 0571-000899 -9 6.219.87

Popular Cta No 220 – 23105923 - 9 0

Total Disponibles 49.267.198.00

NOTA 5. INVERSIONES.

Recursos representados en valores con el objeto de aumentar los excedentes disponibles por medio
de la recepción de rendimientos, dividendos y participaciones.

A 30 de Junio se discriminan así:

Inversión en administración de liquidez Jun 30 de .2009

Transcaribe 17,000.000.00

Total Inversiones 17,.000.000.00

NOTA 6. DEUDORES.

Representa el valor de los derechos de cobro de la entidad originados en el desarrollo de sus

funciones, así como los anticipos entregados a terceros.
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A 30 de Junio se discriminan así:

Conceptos Jun 30 de 2009

ANTICIPOS
Anticipo para adquisición de bienes 1.583.886.978.00

Anticipo para adquisición de servicios 1.441.591.590.00

INGRESOS NO TRIBUTARIOS
C/bía telecomunicaciones - Impto al Telf 1.187.553.544.00

- Impuesto Obras Viales 1.125.758.418.00

- Impuesto Predial Unificado 56.860.598.00
Fonsecon - Transferencia Nacional 468.580.995.00
Coorvivenda- Transferencia Distrital 14.127.661.00
Otros Deudores 155.749.048.00
Total Deudores 6.558.141.266.00

NOTA 7. PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO.

El saldo de esta cuenta representa el valor total de los activos fijos, y su depreciación a 30 de Junio
de 2009

Activos Jun 30 de .2009

Redes, líneas y cable 976,069.177.00

Muebles, enseres y equipos de oficina. 179,723.236.00

Equipos de comunicación y computación 4,402.555.171.00

Equipos de transporte, tracción. 2,872.231.611.00

( - ) Depreciación Acumulada 2.806.086.738.00

Total propiedad, planta y equipos 5,624.492.458.00

NOTA 8. OTROS ACTIVOS.

El saldo de esta cuenta representa el total de activos intangibles a Junio 30 de 2009

Conceptos Jun 30 de 2009

Software contable, mto, comunidad y pagina Web 53,239.369.00

( - ) Amortización acumulada de Intangibles -34.633.758.00

Total otros activos

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18.605.611.00

NOTA 9. CUENTAS POR PAGAR.

El saldo de esta cuenta representa las obligaciones adquiridas con terceros, relacionados con las
operaciones que lleva a cavo la entidad en el desarrollo de sus funciones, y que a 30 de Junio de
2009 se encuentran pendientes de pago.

Conceptos Jun 30 de 2009

Adquisición de bienes y servicios 1.775.273.981.00

Acreedores 105.593.196.00
Retención en la fuente e impuesto de timbre ind. Y
ccio 29.672.711.00

Impuesto contribuciones y tasas 63.973.794.00

Total cuentas por pagar 1.974..513.682.00

NOTA 10. OBLIGACIONES LABORALES Y DE SEGURIDAD SOCIAL.

El saldo de esta cuenta representa las obligaciones pendientes para con los empleados en cuanto a
seguridad social y prestaciones sociales, de acuerdo a lo establecido por la ley.

A 30 de Junio se discriminan así:

Conceptos Jun 30 de .2009

Cesantías 1.760.036.00

Intereses sobre la cesantías 5.649.819.00

Vacaciones 6.037.799.00

Prima de vacaciones y servicios 14.252.060.00

Nomina por pagar y prima de navidad DB 122.599.418.00

Total obligaciones laborales 150.299.132.00

NOTA 11. OTROS PASIVOS.

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El saldo de esta cuenta representa otras obligaciones legalmente contraídas por la Entidad en el
ejercicio de sus funciones.

A 30 de Junio se discrimina así:

Conceptos Jun 30 de.2009

Recaudos recibidos a favor de Fonsecon 22.796.293.00

Otros ingresos recibidos -6.707.701.00

Total otros pasivos 16.088.592.00

NOTA 12. PATRIMONIO.

El saldo de esta cuenta representa el patrimonio de Distriseguridad, el cual esta constituido por
operaciones del ejercicio; discriminados a Junio 30 así:

Conceptos Jun 30 de .2009

Capital fiscal 9,700.764.695.00

Resultado de Ejercicios Anteriores 3.674.374.447.00

Resultados del ejercicio (2.321.977.314.00)

Provisión Depreciación y Amortización (1.330.742.062.00)

Total patrimonio 9.722.419.766.00

NOTA 13. INGRESOS OPERACIONALES.

El saldo de esta cuenta corresponde a los ingresos causados por las diferentes fuentes de
financiamiento a Junio 30 de 2009, Una parte de estos ingresos no han sido pagados y se encuentran
registrados como Deudores. Los ingresos por Telefonía básica conmutada durante el 2008 se
registraron a partir de su recaudo y no de su facturación para no generara falsas expectativas, ya que
con certeza no sabemos cuales y cuantos son los usuarios que dejan de pagar este servicio.

A 30 de Junio se detallan así:

Conceptos Jun 30 de 2009

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Telefonía básica conmutada 612.634.813.00

Impuesto tasa de delineación 70.472.053.00

Impuesto de vías Ley 104 del 93 1.476.980.028.00

Recuperación por siniestro 0

Impuesto predial unificado 410.058.324.00

Pliego de licitación 0

Total ingresos operacionales 2.770.145.218.00

NOTA 14. TRANSFERENCIAS.

El saldo de esta cuenta corresponde a las transferencias recibidas por el Ministerio de Defensa
Nacional para desarrollar programa de ampliación sistema de vídeo vigilancia CCTV, construcción
casa de justicia de canapote.
Con corte 30 de Junio se detallan así:

Conceptos Jun. 30 de 2009

Transferencias Fonsecon 225.120.000.00

Transferencias Fonade 0
Total Transferencias 225.120.000.00

NOTA 15. OTROS INGRESOS.

El saldo de esta cuenta corresponde a ingresos resultado de las actividades financieras

A 30 de Junio se detallan así:

Ingresos por Jun 30 de.2009

Rendimientos financieros 407.131.00

Ajustes de ejercicios anteriores 8.372.718.00

Total otros ingresos 8.779.849.00

NOTA 16. GASTOS OPERACIONALES DE ADMINISTRACION.

El saldo de esta cuenta corresponde a los gastos realizados para cumplir con el funcionamiento de la
entidad y el desarrollo de los programas de inversión de la misma, la cuenta gastos generales
contiene las erogaciones en dinero realizadas por la entidad en la adquisición de Combustible,
mantenimiento, chalecos, entre otros para su posterior distribución a los Organismos de Seguridad
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del Distrito. Así mismo las realizadas en el desarrollo de programas como el COSED, apoyo a
CUERPO SALVAVIDAS, PROYECTOS COMUNITARIOS y otros apoyos destinados a los entes
de seguridad del distrito.

A 30 de Junio se detallan así:

Conceptos Jun 30 de 2009

Sueldos y Salarios 439.902.884.00
Contribuciones efectivas 129.410.300.00
Aportes sobre nomina 16.700.201.00

Generales e inversiones 4.558.854.898.00

Impuestos contribuciones y tasas 6.530.874.00

Total gastos operacionales 5.151.399.157.00

NOTA 17. GASTOS DE DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES.

El saldo de esta cuenta corresponde a gastos por depreciaciones de la Propiedad, Planta y Equipo, y
amortizaciones de los intangibles de los activos de la entidad.

A 30 de Junio ascienden a:

Conceptos Jun 30 de 2009

Depreciación propiedad, planta y equipo 0

Amortizaciones intangibles 0
Total Depreciación y Amortización
acumulada 0

NOTA 18. OTROS GASTOS.

El saldo de esta cuenta corresponde a gastos generados de las actividades financieras, y comisiones
pagadas por el recaudo del impuesto de telefonía básica conmutada.
A 30 de Junio ascienden a:

Conceptos Jun 30 de 2009

Financieros 174.623.224.00

Total otros gastos 174.623.224.00

NOTA 19. CUENTAS DEUDORAS DE CONTROL.

Esta cuenta representa los hechos de los cuales pueden generarse derechos que afectan la estructura
financiera de la Entidad. En la cual están registrados la relación de los bienes entregados en
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comodato a los organismos de seguridad y comunidades, y el saldo con corte a 30 de Junio de 2009
asciende a:

Conceptos Jun 30 de 2009

Bienes entregados a terceros 4,522.259.523.00

Total cuenta de orden deudora 4,522.259.523.00

NOTA 20. CUENTA DEUDORAS POR CONTRA.

Corresponde al saldo con corte a 30 de Junio de 2009 de la contrapartida de la cuenta de control

bienes entregados a terceros.
Discriminados así:

Conceptos Jun 30 de 2009

Deudor de control por contra 4,522.259.523.00

Total cuenta deudora por contra 4,522.259.523.00

NOTA 21. CUENTA DE ORDEN ACREEDORA.

Corresponde al saldo con corte a 30 de Junio de las obligaciones contraídas por la entidad con
cargo al presupuesto de la vigencia (Reservas Presupuestales), y los procesos que se encuentran en
curso ante los juzgados en contra de Distriseguridad.
Discriminados así:

Conceptos Jun 30 de 2009

Responsabilidades contingentes 0

Litigios y demandas 677,818.000.00

Total cuenta de orden acreedoras 677.818.000.00

NOTA 22. CUENTAS DE ORDEN, CONTINGENTES POR CONTRA.

Son las cuentas contrapartidas de la cuenta de orden responsabilidad contingente Correspondiente

al saldo con corte a 30 de Junio, de las obligaciones contraídas por la entidad con cargo al
presupuesto de la vigencia (Reservas presupuestales), y los procesos que se encuentran en curso
ante los juzgados en contra de Distriseguridad.
Discriminadas así:

Conceptos Jun 30 de 2009

Litigios y demandas 185,818.000.00

Total cuenta de orden contingente por
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contra 185.818.000.00

RICARDO A. MARTINEZ MONTERROSA

T.P- No 78828-T
Contador Publico