Universidad Católica de la Santísima Concepción

Facultad de Ciencias Económicas y Administrativas

Prof. Lorena Barría

“Tesoros de Chile”, Restaurante.

Los socios Pamela Carrillo, Alejandra Godoy, Alfonso Agurto, Camila Manríquez y
Fernanda Ruiz, inician actividades de la empresa Tesoros de Chile, dejando en escritura
pública expresado el aporte inicial de cada uno de los socios:

Pamela Carrillo: Terreno, evaluado en $ 800.000.000.-, herencia familiar.

Alejandra Godoy: $80.000.000.-

Alfonso Agurto: $80.000.000.-

Camila Manríquez: $80.000.000.-

Fernanda Ruiz: $80.000.000.-

Obtención de crédito bancario, Banco Estado: $ 150.000.000.-

1. Enero-2012: Apertura Cuenta Corriente en Banco de Chile, con un monto de

$200.000.000.-
2. Febrero-2012: Construcción de edificio en las dependencias, a cargo de la
Constructora Lancuyen, por un monto de $ 200.000.000.- cancelados 40% en
efectivo y 60% con cheque Banco de Chile.
3. Mayo-2012: Pago patente, $4.000.000.- cancelados en efectivo.
4. Mayo-2012: Compra de camioneta 4x4, por un monto de $9.800.000 cancelados en
efectivo.
5. Julio-2012: Firma contrato por un mes con empresa “Publitas” para realizar la
publicidad de apertura de local, por un monto de $400.000.-, cancelados con cheque
de Banco Chile.
6. Septiembre-2012: Compra Maquinarias por un monto de $2.000.000.- cancelados
en efectivo.
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7. Septiembre-2012: Compra de Generador Eléctrico Diesel Caterpillar Cat

50KVA (en caso de cortes de luz) por un monto de $7.500.000.- cancelados el 80%
efectivo y 20% Letra a 30 días.
8. Septiembre-2012: Compre de muebles por un monto de $7.000.000.- cancelados
con cheque a 30 días.
9. Septiembre-2012: Compra de material audiovisual, instalaciones y vajilla completa
por un monto de $5.500.000.- cancelados en efectivo.
10. Octubre-2012: Compra de Mercadería, Licores y útiles de aseo por un monto de
$3.300.000.- cancelados en efectivo.
11. Octubre-2012: Recaudación noche inaugural, $4.200.000.- efectivo, $2.800.00 con
cheque, depositados inmediatamente en la cuenta corriente.
12. Octubre-2012: Pago letra pendiente por compra de generador en efectivo y pago de
muebles.
13. Octubre-2012: Pago a staff externo (banda folklórica, promotoras, etc.) por un
monto de $1.000.000.- cancelados en efectivo.
14. Octubre-2012: Se cancelan sueldos a trabajadores por un monto total de
$5.500.000.- cancelados con cheque Banco de Chile.
15. Noviembre-2012: Compra Mercaderías, licores y útiles de aseo por un monto de
$4.450.000.- cancelados en efectivo.
16. Diciembre-2012: Pago de contador $ 800.000.- canceladas en efectivo.
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ECUACION CONTABLE:

ACTIVOS = PASIVOS + PATRIMONIO.

ACTIVOS PASIVOS PATRIMONIO

Caja: $470.000.000.- Crédito Bancario: $150.000.000.- Capital: $ 1.120.000.000.-

Terreno: $800.000.000.-

1. Caja: $270.000.000.- Crédito Bancario: $150.000.000.- Capital: $ 1.120.000.000.-

Banco: $200.000.000.-

Terreno: $800.000.000.-

2. Caja: $ 190.000.000.- Crédito Bancario: $150.000.000.- Capital: $ 1.120.000.000.-

Banco: $80.000.000.-

Terreno: $800.000.000.-

Inmobiliaria: $200.000.000.-

3. Caja: $ 186.000.000.- Crédito Bancario: $150.000.000.- Capital: $ 1.120.000.000.-

Banco: $80.000.000.-

Terreno: $800.000.000.-

Inmobiliaria: $200.000.000.-

Patente: $4.000.000.-

4. Caja: $176.200.000.- Crédito Bancario: $150.000.000.- Capital: $ 1.120.000.000.-

Banco: $80.000.000.-

Terreno: $800.000.000.-

Inmobiliaria: $200.000.000.-

Patente: $ 4.000.000.-

Vehículo: $9.800.000.-
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5. Caja: $176.200.000.- Crédito Bancario: $150.000.000.- Capital: $ 1.120.000.000.-

Banco: $79.600.000.- Gastos: (-$400.000.-)

Terreno: $800.000.000.-

Inmobiliaria: $200.000.000.-

Patente: $ 4.000.000.-

Vehículo: $9.800.000.-

6. Caja: $174.200.000.- Crédito Bancario: $150.000.000.- Capital: $ 1.120.000.000.-

Banco: $79.600.000.- Gastos: (-$400.000.-)

Terreno: $800.000.000.-

Inmobiliaria: $200.000.000.-

Patente: $ 4.000.000.-

Vehículo: $9.800.000.-

Maquinaria: $2.000.000.-

7. Caja: $168.200.000.- Crédito Bancario: $150.000.000.- Capital: $ 1.120.000.000.-

Banco: $79.600.000.- Letras por pagar: $1.500.000.- Gastos: (-$400.000.-)

Terreno: $800.000.000.-

Inmobiliaria: $200.000.000.-

Patente: $ 4.000.000.-

Vehículo: $9.800.000.-

Maquinaria: $2.000.000.-

Generador: $7.500.000.-

8. Caja: $168.200.000.- Crédito Bancario: $150.000.000.- Capital: $ 1.120.000.000.-

Banco: $79.600.000.- Letras por pagar: $1.500.000.- Gastos: (-$400.000.-)

Terreno: $800.000.000.- Documentos por pagar: $7.000.000.-

Inmobiliaria: $200.000.000.-

Patente: $ 4.000.000.-

Vehículo: $9.800.000.-

Maquinaria: $2.000.000.-

Generador: $7.500.000.-

Muebles: $ 7.000.000.-
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9. Caja: $162.700.000.- Crédito Bancario: $150.000.000.- Capital: $ 1.120.000.000.-

Banco: $79.600.000.- Letras por pagar: $1.500.000.- Gastos: (-$400.000.-)

Terreno: $800.000.000.- Documentos por pagar: $7.000.000.-

Inmobiliaria: $200.000.000.-

Patente: $ 4.000.000.-

Vehículo: $9.800.000.-

Maquinaria: $2.000.000.-

Generador: $7.500.000.-

Muebles: $ 7.000.000.-

Equipos: $5.500.000.-

10. Caja: $159.400.000.- Crédito Bancario: $150.000.000.- Capital: $ 1.120.000.000.-

Banco: $79.600.000.- Letras por pagar: $1.500.000.- Gastos: (-$400.000.-)

Terreno: $800.000.000.- Documentos por pagar: $7.000.000.-

Inmobiliaria: $200.000.000.-

Patente: $ 4.000.000.-

Vehículo: $9.800.000.-

Maquinaria: $2.000.000.-

Generador: $7.500.000.-

Muebles: $ 7.000.000.-

Equipos: $5.500.000.-

Mercaderías: $3.300.000.-

11. Caja: $163.600.000.- Crédito Bancario: $150.000.000.- Capital: $ 1.120.000.000.-

Banco: $82.400.000.- Letras por pagar: $1.500.000.- Gastos: (-$400.000.-)

Terreno: $800.000.000.- Documentos por pagar: $7.000.000.- Utilidad: $3.700.000.-

Inmobiliaria: $200.000.000.-

Patente: $ 4.000.000.-

Vehículo: $9.800.000.-

Maquinaria: $2.000.000.-

Generador: $7.500.000.-

Muebles: $ 7.000.000.-
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Prof. Lorena Barría

Equipos: $5.500.000.-

12. Caja: $161.100.000.- Crédito Bancario: $150.000.000.- Capital: $ 1.120.000.000.-

Banco: $75.400.000.- Gastos: (-$1.400.000.-)

Terreno: $800.000.000.- Utilidad: $3.700.000.-

Inmobiliaria: $200.000.000.-

Patente: $ 4.000.000.-

Vehículo: $9.800.000.-

Maquinaria: $2.000.000.-

Generador: $7.500.000.-

Muebles: $ 7.000.000.-

Equipos: $5.500.000.-

13. Caja: $161.100.000.- Crédito Bancario: $150.000.000.- Capital: $ 1.120.000.000.-

Banco: $75.400.000.- Gastos: (-$1.400.000.-)

Terreno: $800.000.000.- Utilidad: $3.700.000.-

Inmobiliaria: $200.000.000.-

Patente: $ 4.000.000.-

Vehículo: $9.800.000.-

Maquinaria: $2.000.000.-

Generador: $7.500.000.-

Muebles: $ 7.000.000.-

Equipos: $5.500.000.-

14. Caja: $161.100.000.- Crédito Bancario: $150.000.000.- Capital: $ 1.120.000.000.-

Banco: $69.900.000.- Gastos: (-$6.900.000.-)

Terreno: $800.000.000.- Utilidad: $3.700.000.-

Inmobiliaria: $200.000.000.-

Patente: $ 4.000.000.-

Vehículo: $9.800.000.-

Maquinaria: $2.000.000.-

Generador: $7.500.000.-

Muebles: $ 7.000.000.-
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Equipos: $5.500.000.-

15. Caja: $156.650.000.- Crédito Bancario: $150.000.000.- Capital: $ 1.120.000.000.-

Banco: $69.900.000.- Gastos: (-$6.900.000.-)

Terreno: $800.000.000.- Utilidad: $3.700.000.-

Inmobiliaria: $200.000.000.-

Patente: $ 4.000.000.-

Vehículo: $9.800.000.-

Maquinaria: $2.000.000.-

Generador: $7.500.000.-

Muebles: $ 7.000.000.-

Equipos: $5.500.000.-

Mercaderías: $4.450.000.-

16. Caja: $155.850.000.- Crédito Bancario: $150.000.000.- Capital: $ 1.120.000.000.-

Banco: $69.900.000.- Gastos: (-$7.700.000.-)

Terreno: $800.000.000.- Utilidad: $3.700.000.-

Inmobiliaria: $200.000.000.-

Patente: $ 4.000.000.-

Vehículo: $9.800.000.-

Maquinaria: $2.000.000.-

Generador: $7.500.000.-

Muebles: $ 7.000.000.-

Equipos: $5.500.000.-

Mercaderías: $4.450.000.-
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Transacciones Proyecto Empresarial.

“Tesoros de Chile, El sabor del país ”

Integrantes:
- Alfonso Agurto J.
- Pamela Carrillo S.
- Alejandra Godoy S.
- Camila Manriquez S.
- Fernanda Ruiz M.
Profesora: Lorena Barria.
Fecha: 21-Mayo-2013.
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Prof. Lorena Barría