Manual para La Prevencion de Lavado de Activos PDF

VOLCAN COMPAÑÍA MINERA S.A.
MANUAL PARA LA PREVENCIÓN DEL LAVADO DE ACTIVOS Y

DEL FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO
Actualizado y aprobado en Sesión de Directorio de fecha 22 de agosto de 2013

Volcan Compañía Minera - MANUAL PARA LA PREVENCIÓN DEL LAVADO DE ACTIVOS Y DEL
FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO

INDICE
I. INTRODUCCIÓN Y OBJETIVO DEL MANUAL ........................................................... 2
II. LEGISLACIÓN NACIONAL APLICABLE EN MATERIA DE PREVENCIÓN DEL

LAVADO DE ACTIVOS Y DEL FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO .................... 4
III. DEL SISTEMA DE PREVENCIÓN DEL LAVADO DE ACTIVOS Y DEL

FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO O SISTEMA DE PREVENCIÓN DEL LA/FT 5
IV. POLÍTICAS DE PREVENCIÓN DEL LAVADO DE ACTIVOS Y DEL FINANCIAMIENTO DEL

TERRORISMO ............................................................................................................................ 6
V. MECANISMOS DE PREVENCIÓN CON RELACIÓN AL CLIENTE Y LOS

TRABAJADORES ............................................................................................................ 8
VI. PROCEDIMIENTO DE REGISTRO Y COMUNICACIÓN DE OPERACIONES ......... 11
VII. COLABORADORES DEL SISTEMA DE PREVENCIÓN DEL LA/FT ........................ 15
VIII. DEBER DE RESERVA.............................................................................................. 17
IX. SEÑALES DE ALERTA............................................................................................. 17
X. DE LA APROBACIÓN DEL PRESENTE MANUAL ................................................... 23
________________________________________________________________________________
1

I. INTRODUCCIÓN Y OBJETIVO DEL MANUAL
1.1. ¿Qué es “Lavado de Activos” y “Financiamiento del

Terrorismo”?
El “Lavado de Activos”, también denominado “blanqueo de

capitales”, “reciclaje de dinero” o “legitimación de activos”,
está tipificado por los artículos 1°, 2° y 3° del Decreto
Legislativo N° 1106. Dicho delito es considerado por el
derecho penal contemporáneo como “el proceso por el cual
se realizan un conjunto de operaciones comerciales,
financieras y/o no financieras, con el propósito de otorgar
una apariencia legal y lícita a los bienes y ganancias, que se
originan o derivan de una actividad ilegal, como el tráfico
ilícito de drogas (“TID”), el terrorismo o el crimen organizado;
incorporándolos en forma transitoria o permanente al
sistema económico formal de un determinado país.
Por su parte, el “Financiamiento del Terrorismo”, tipificado

en el literal f) del artículo 4° del Decreto Ley N.° 25475 como
el delito de colaboración con el terrorismo, es un fenómeno
ilegal que busca aportar económicamente a la supervivencia
de grupos terroristas y la consecución de sus actividades
delictivas y que compromete dinero que no necesariamente
es ilegal; pues existen casos en los que el dinero que ha
financiado a grupos terroristas posee un origen legítimo.
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2
1.2. ¿Por qué hay una regulación sobre “Lavado de Activos” y

“Financiamiento del Terrorismo”?
El lavado de activos y el terrorismo se convierten hoy en

factores que perjudican de manera grave el tráfico comercial
contaminando el mercado con bienes y recursos de origen
ilícito y desestabilizan el orden económico-social.
Las Empresas Mineras pueden ser instrumentalizadas

involuntariamente como canales para transferir o depositar
dinero proveniente de actividades criminales o destinadas a
financiar actividades o grupos terroristas. Para lograr este
objetivo, el agente disfraza la naturaleza ilícita de la fuente
de los activos que utiliza o del destino ilegal de dichos
activos, con el fin de aparentar que es legítimo.
1.3. ¿Cuál es el objetivo del presente Manual?
El presente Manual para la Prevención del Lavado de

Activos y del Financiamiento del Terrorismo (el “Manual”)
tiene por finalidad establecer los mecanismos, políticas y
procedimientos básicos que deben ser observados y
aplicados por Volcan Compañía Minera S.A.A. (“VOLCAN”),
para prevenir y evitar que las actividades que realiza se vean
expuestas a su utilización con fines ilícitos vinculados a los
delitos de lavado de activos y el financiamiento del
terrorismo.
1.4. En este sentido, el presente Manual es de obligatorio

cumplimiento y debe ser aplicado por VOLCAN, sus
accionistas, trabajadores, incluido el Oficial de
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3
Cumplimiento, directores, gerentes, administradores,

apoderados y representantes legales.
1.5. Toda mención a la Ley y el Reglamento en el presente

Manual, deberá entenderse que se refiere a la Ley Nº 27693
y sus normas modificatorias y al Reglamento de la Ley Nº
27693, aprobado por Decreto Supremo Nº 018-2006-JUS,
respectivamente.
1.6. Los términos que inicien con letra mayúscula y que no sean
expresamente definidos en el cuerpo del presente Manual,
tendrán el significado asignado a los mismos en el Anexo 5
al presente Manual.
II. LEGISLACIÓN NACIONAL APLICABLE EN MATERIA DE

PREVENCIÓN DEL LAVADO DE ACTIVOS Y DEL
2.1. Decreto Ley Nº 25475 y sus normas modificatorias, Ley que

establece la penalidad para los delitos de terrorismo y los
procedimientos para la investigación, la instrucción y el
juicio.
2.2. Ley Nº 27693 y sus normas modificatorias, Ley que crea la

Unidad de Inteligencia Financiera del Perú.
2.3. Ley Nº 27765 y sus normas modificatorias, Ley Penal contra

el Lavado de Activos.
2.4. Decreto Supremo Nº 018-2006-JUS, Reglamento de la Ley

Nº 27693.
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2.5. Ley Nº 29038, Ley que incorpora a la Unidad de Inteligencia

Financiera del Perú a la Superintendencia de Banca,
Seguros y Administradoras Privadas de Fondos de
Pensiones.
2.6. Resolución SBS Nº 1782-2007 y sus normas modificatorias,

Reglamento de Infracciones y Sanciones en materia de
prevención del lavado de activos y financiamiento del
terrorismo aplicable a los sujetos obligados que no cuentan
con organismo supervisor.
2.7. Resolución SBS Nº 486-2008 y sus normas modificatorias,

Norma para la Prevención del Lavado de Activos y del
Financiamiento del Terrorismo, de aplicación general a los
sujetos obligados a informar que carecen de organismos
supervisores.
2.8. Resolución SBS Nº 5765-2008, Modelo de Código de

Conducta para los sujetos obligados a informar, que carecen
de organismo supervisor, bajo supervisión de la Unidad de
Inteligencia Financiera del Perú.
III. DEL SISTEMA DE PREVENCIÓN DEL LAVADO DE ACTIVOS

Y DEL FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO O SISTEMA DE
PREVENCIÓN DEL LA/FT
3.1. De acuerdo a lo dispuesto en la Ley y su Reglamento,

VOLCAN debe implementar un sistema de prevención del
lavado de activos y de financiamiento del terrorismo
(“Sistema de Prevención del LA/FT”), conformado por las
políticas y los procedimientos establecidos por VOLCAN, de
conformidad con la Ley, el Reglamento y demás
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5
disposiciones sobre la materia, para prevenir y evitar que las

actividades que realiza sean utilizadas con fines ilícitos
vinculados al lavado de activos y al financiamiento del
terrorismo, debiendo tener presente para ello el Código de
Conducta y el presente Manual.
3.2. El Sistema de Prevención del LA/FT permitirá a VOLCAN y

a sus trabajadores, así como a sus accionistas y estamentos
de gobierno, cuando corresponda, la prevención de los
delitos de lavado de activos y financiamiento del terrorismo
a través de la actividad que realiza mediante: la
implementación de políticas de conocimiento de sus clientes
y trabajadores; la identificación de Operaciones Inusuales;
la detección y comunicación de las Operaciones
Sospechosas a la UIF-Perú a través del Reporte de
Operaciones Sospechosas (“ROS”); contar con un Registro
de Operaciones (“ROP”) en el que se registren las
operaciones realizadas por sus clientes, que sin ser
inusuales ni sospechosas, superan el umbral previsto en la
normativa vigente y mantenerlo actualizado; capacitar
anualmente a sus trabajadores en temas relativos a la lucha
contra el lavado de activos y el financiamiento del terrorismo;
elaborar y comunicar a la UIF-Perú los informes anuales
previstos en las normas vigentes; identificar “Señales de
Alerta”; entre otras políticas que determine.
IV. POLÍTICAS DE PREVENCIÓN DEL LAVADO DE ACTIVOS Y

4.1. Constituyen políticas de prevención generales de VOLCAN,

las siguientes:
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a) Colaborar en la lucha contra el lavado de activos y el

financiamiento del terrorismo, propendiendo al adecuado
funcionamiento del Sistema de Prevención del LA/FT;
b) Cumplir con las leyes y normas aplicables a la actividad

que desarrolla y las relativas a la prevención y detección
del lavado de activos y financiamiento del terrorismo, a
efectos de reducir su exposición al riesgo de ser utilizado
en actividades de lavado de activos y financiamiento del
terrorismo;
c) Cumplir con los lineamientos generales establecidos en

el presente Manual y en el Código de Conducta;
d) Conocer a sus trabajadores y a sus clientes, sean estos

últimos habituales o no habituales;
e) Realizar la adecuada identificación de Operaciones

Inusuales;
f) Detectar y comunicar las Operaciones Sospechosas a la

UIF-Perú a través del ROS;
g) Contar con un ROP:
h) Contar con un plan anual de auditoría especial del

programa de detección del lavado de activos y del
financiamiento del terrorismo, orientado a mejorar el
sistema de control interno;
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i) Capacitar anualmente a sus trabajadores en temas

relativos a la lucha contra el lavado de activos y el
financiamiento del terrorismo; y,
j) elaborar y comunicar a la UIF-Perú los informes anuales

previstos en las normas vigentes.
V. MECANISMOS DE PREVENCIÓN CON RELACIÓN AL

CLIENTE Y LOS TRABAJADORES
5.1. Los trabajadores de VOLCAN identificaran a los clientes de

la siguiente manera:
5.1.1. Cuando el cliente sea una persona natural:
a) Documento de identidad:
 En el caso de nacionales, con la presentación

del documento nacional de identidad.
 En el caso de extranjeros no residentes, con
la presentación del pasaporte.
 En el caso de extranjeros residentes, con la
presentación del Carné de Extranjería.
b) El número del Registro Único de Contribuyente –
RUC, de ser aplicable.
c) Domicilio legal.
d) Correo electrónico.
5.1.2. Cuando el cliente sea una persona jurídica:
a) La denominación o razón social.
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b) El número del Registro Único de Contribuyente -

RUC.
c) Domicilio legal.
d) Nombres y apellidos de la persona natural que
actúa en dicha transacción representando a la
persona jurídica, en cuyo caso se requerirá
además, la información requerida conforme al
numeral 5.1.1. que antecede.
Los trabajadores prestarán especial atención a los

procedimientos de conocimiento del cliente, cuando se trate
de sociedades no domiciliadas o de Personas Expuestas
Políticamente (PEP), y otras que según su criterio
consideren.
Los trabajadores deberán mantener actualizados los datos

de los clientes. Asimismo, tratándose de clientes habituales,
los trabajadores deberán contar con información de las
características de las operaciones que realizan, así como
procurar contar con información sobre su capacidad
económica u otra que se considere relevante, lo cual
constará en un legajo personal físico o electrónico que
permita su actualización.
Los trabajadores informarán al Oficial de Cumplimiento

respecto a las Operaciones Inusuales que algún cliente
realice o pretenda realizar, teniendo en cuenta las Señales
de Alerta establecidas en el presente Manual.
5.2. VOLCAN llevará un legajo o archivo personal de cada

trabajador con la siguiente información, proporcionada por
cada trabajador en calidad de declaración jurada:
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 Copia del documento nacional de identidad y en su caso,

de los documentos legalmente establecidos para la
identificación de extranjeros.
 Declaración Jurada de antecedentes personales y de no

tener antecedentes policiales, ni penales (según el Anexo
1 al presente Manual).
 Currículo de vida con fotografía reciente, la que tendrá el

carácter de declaración jurada y Declaración Jurada de
antecedentes laborales (según el Anexo 2 al presente
Manual).
 Declaración Jurada de información patrimonial (según el

Anexo 3 al presente Manual).
 Declaración Jurada de haber tomado conocimiento y de

cumplir con el Código de Conducta y el Manual para la
Prevención del Lavado de Activos y Financiamiento del
Terrorismo (según el Anexo 4 al presente Manual).
 Copia de las constancias que acrediten la capacitación a

que se refiere el numeral 5.3 siguiente de la presente
Sección V
 Sanciones por incumplimiento de las normas internas

impuestas por VOLCAN.
Es obligación de cada trabajador comunicar a su jefe

inmediato algún cambio respecto a la información señalada
precedentemente, en forma escrita, en un plazo máximo que
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no excederá de los quince (15) días de ocurrido el cambio.

Dicho cambio se hará de conocimiento al Oficial de
Cumplimiento para la actualización respectiva del legajo
personal del trabajador.
5.3. VOLCAN aprobará un Programa Anual de Capacitación en

temas relativos a la lucha contra el lavado de activos y el
financiamiento del terrorismo y realizará la(s)
capacitación(es) prevista(s) en él, para sus trabajadores, en
especial aquellos que tienen trato con el público, Oficial de
Cumplimiento, Gerente General, Gerentes, Administradores
o el que haga sus veces. El Programa Anual de
Capacitación comprenderá como mínimo una (1)
capacitación al año.
5.4. VOLCAN aplicará, de conformidad con el Código de

Conducta, sanciones por el incumplimiento, trasgresión u
omisión del presente Manual, el Código de Conducta y los
mecanismos de prevención señalados en la presente
Sección V.
VI. PROCEDIMIENTO DE REGISTRO Y COMUNICACIÓN DE

OPERACIONES
6.1. Del ROP
6.1.1. VOLCAN implementará un ROP en el que todo

trabajador registrara todas las operaciones
individuales y múltiples que realicen, o intenten
realizar, los clientes con los que tenga trato, por un
monto por operación igual o superior a US$ 10,000.00
(diez mil y 00/100 dólares de los Estados Unidos de
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Norteamérica), o su equivalente en moneda nacional,

o por un monto acumulado en dos o más operaciones
igual o superior a US$ 50,000.00 (cincuenta mil y
00/100 dólares de los Estados Unidos de
Norteamérica), o su equivalente en moneda nacional,
por los siguientes conceptos:
a) Depósitos realizados en efectivo en cuentas

bancarias de cualquier tipo de titularidad de
VOLCAN.
b) Compraventa en efectivo de metales y/o piedras

preciosas.
c) Compraventa en efectivo de moneda extranjera.
d) Pago de importaciones.
e) Cobro de exportaciones.
f) Servicios de amortización de préstamos.
g) Cancelaciones anticipadas de préstamos.
h) Operaciones a futuro pactadas con los clientes
i) Las indicadas en la Sección IX del presente Manual

como Señales de Alerta.
6.1.2. El tipo de cambio aplicable para fijar el equivalente en

moneda nacional u otras monedas, para efectos del
registro, será el obtenido de promediar los tipos de
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cambio de venta diario, correspondiente al mes

anterior a la operación, publicados por la SBS.
6.1.3. VOLCAN lleva el ROP de conformidad con el Anexo 2

de la Resolución SBS Nº 486-2008 y sus normas
modificatorias.
6.1.4. Cuando la SBS a través de la UIF-Perú solicite el

envío, parcial o total de la información contenida en el
ROP, se remitirá en la oportunidad, forma y a través
del medio que la SBS determine. El ROP debe
conservarse hasta por 5 años y se deberá tener una
copia de seguridad de tal modo que garantice su
conservación y fácil recuperación.
6.2. Del ROS. Sistema de detección de Operaciones

Inusuales y Operaciones Sospechosas
6.2.1. Todo trabajador de VOLCAN debe comunicar en

forma inmediata al Oficial de Cumplimiento, cualquier
Operación Inusual que un cliente haya realizado o
intentado realizar dentro de las actividades cotidianas
de VOLCAN, de conformidad con lo señalado en el
numeral 6.1. anterior.
6.2.2. El Oficial de Cumplimiento deberá evaluar y analizar

la(s) Operación(es) Inusual(es) detectada(s), la(s) que
comunicará a la UIF-Perú como Operación(es)
Sospechosa(s) en caso pueda presumir que los
fondos o bienes utilizados proceden de alguna
actividad ilícita, o que no tengan un fundamento
económico o lícito aparente, para lo cual elaborará un
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ROS que contendrá la información mínima establecida

en la Ley, el Reglamento y el Anexo 3 de la Resolución
SBS Nº 486-2008 y sus normas modificatorias. En el
ROS se indicarán los códigos secretos asignados a
VOLCAN y a su Oficial de Cumplimiento, en
salvaguarda de sus identidades.
6.2.3. El ROS debe ser comunicado a la UIF-Perú por el

Oficial de Cumplimiento en un plazo no mayor de
treinta (30) días calendario de haberse detectado la
operación sospechosa, a través de medios físicos o
magnéticos que garanticen la confidencialidad de la
información, según lo determine la SBS.
6.3. Atención de solicitudes de información
6.3.1. VOLCAN atenderá, en el plazo y forma que se le

requiera, las solicitudes de información o de
ampliación de información de la SBS a través de la
UIF-Perú u otra autoridad competente -Ministerio
Público o Poder Judicial- de conformidad con las
normas vigentes.
6.3.2. En caso que por la magnitud o complejidad de la

información solicitada se requiera contar con un plazo
adicional, VOLCAN comunicará a la SBS a través de
la UIF-Perú, o a la autoridad respectiva -Ministerio
Público o Poder Judicial- el más breve plazo en que
puedan disponer de esta información.
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VII. COLABORADORES DEL SISTEMA DE PREVENCIÓN DEL

LA/FT
En el ejercicio de la labor de control y supervisión del Sistema de

Prevención del LA/FT, la SBS a través de la UIF-Perú utilizará no
sólo sus propios mecanismos de supervisión sino que,
adicionalmente se apoyará en el Oficial de Cumplimiento de
VOLCAN y, de ser el caso, en los auditores internos y las
sociedades de auditoría externa.
Oficial de Cumplimiento
7.1. El Oficial de Cumplimiento es el interlocutor de VOLCAN con

la UIF-Perú y es la persona responsable junto con el
Directorio y Gerente General o el que haga sus veces, del
cabal cumplimiento del presente Manual, del Código de
Conducta, y en general de las políticas y procedimientos que
VOLCAN implemente como parte de su Sistema de
Prevención del LA/FT, conforme a Ley.
7.2. El Oficial de Cumplimiento podrá ser a dedicación no

exclusiva, bastando para ello la comunicación expresa a la
SBS, a través de la UIF-Perú, en la que deberá constar la
designación de la persona que actuará como tal, salvo
disposición contraria de la SBS, a través de la UIF-Perú.
7.3. Para la debida reserva de su identidad, la designación del

Oficial de Cumplimiento no debe ser inscrita en los registros
que conforman el Sistema Nacional de los Registros
Públicos. Cuando el Oficial de Cumplimiento sea designado
en algún cargo gerencial, administrativo o directoral,
corresponderá inscribir en la Partida Registral de la persona
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jurídica, únicamente la parte pertinente a la designación en

el cargo respectivo mas no su designación como Oficial de
Cumplimiento.
7.4. El Oficial de Cumplimiento es el responsable de: a) Vigilar el

cumplimiento del sistema para detectar Operaciones
Sospechosas del lavado de activos y del financiamiento del
terrorismo; b) Verificar la aplicación de las políticas y
procedimientos implementados para el conocimiento del
cliente y del trabajador; c) Definir estrategias para prevenir
el lavado de activos y el financiamiento del terrorismo en el
sector en que opera; d) Proponer Señales de Alerta para ser
incorporadas al presente Manual; e) Analizar las
Operaciones Inusuales detectadas y determinar las
operaciones que podrían ser calificadas como Operaciones
Sospechosas y en su caso, reportarlas a la UIF-Perú a
través del ROS, llevando control de éstas; f) Adoptar las
acciones necesarias que aseguren su capacitación y la del
personal de VOLCAN, en materia de prevención del lavado
de activos y del financiamiento del terrorismo, estando
facultado para capacitar a los trabajadores de VOLCAN,
capacitación que les permita contar con herramientas y
metodologías de trabajo suficientes y necesarias para evitar
que terceros realicen operaciones de lavado de activos y de
financiamiento del terrorismo a través de VOLCAN; g) Emitir
informes anuales sobre la situación del Sistema de
Prevención del LA/FT en general y su cumplimiento; h)
Custodiar los registros y demás documentos requeridos
para la prevención del lavado de activos y del financiamiento
del terrorismo; i) Revisar periódicamente en la página web
del GAFI (www.fatf-gafi.org), Naciones Unidas
(www.un.org/es) y SBS (www.sbs.gob.pe), la lista de países
________________________________________________________________________________
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y territorios no cooperantes, la lista OFAC, las listas de

personas o entidades involucradas en actividades terroristas
o que las financien emitidas por el Consejo de Seguridad de
las Naciones Unidas y la lista PEP, respectivamente; j) Las
demás que sean necesarias para vigilar el funcionamiento y
el nivel de cumplimiento del Sistema de Prevención del
LA/FT.
VIII. DEBER DE RESERVA
El ROS, el ROP, la información y documentación contenida en

ellos y toda comunicación que sobre el particular envíe VOLCAN
a la UIF-Perú, tienen carácter confidencial conforme a Ley, por lo
que bajo responsabilidad, VOLCAN, incluidos sus accionistas,
directores, gerente general, gerentes, funcionarios, trabajadores o
terceros con vínculo profesional, y en especial el Oficial de
Cumplimiento, están impedidos de poner en conocimiento de
persona alguna, salvo un órgano jurisdiccional u otra autoridad
competente conforme a las disposiciones legales vigentes, que
dicha información ha sido solicitada y/o proporcionada a la UIF-
Perú.
IX. SEÑALES DE ALERTA
9.1. Las Señales de Alerta constituyen para VOLCAN, sus

trabajadores y Oficiales de Cumplimiento, una herramienta
de apoyo para la detección y/o prevención de Operaciones
Sospechosas relacionadas al lavado de activos y
financiamiento del terrorismo.
9.2. En caso se identifique alguna de las operaciones o

situaciones aquí descritas, corresponderá al Oficial de
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Cumplimiento su análisis y evaluación, con la finalidad de

determinar si constituyen Operaciones Sospechosas y, en
este último caso, comunicarlas a la UIF-Perú a través de un
ROS.
9.3. A continuación se identifican de manera no limitativa,

Señales de Alerta sobre operaciones o conductas inusuales
relativas a los clientes, trabajadores y actividades de
VOLCAN:
9.3.1. Señales de Alerta relacionadas a clientes de VOLCAN
a) El cliente se niega a proporcionar la información

solicitada, presenta identificaciones inconsistentes,
inusuales o de dudosa procedencia.
b) Que se tome conocimiento por los medios de

difusión pública u otro, según sea el caso, que un
cliente está siendo investigado o procesado por el
delito de lavado de activos, delitos precedentes, el
delito de financiamiento del terrorismo y sus delitos
conexos.
c) El cliente presenta una inusual despreocupación

respecto de los riesgos que asume o los costos que
implican el negocio o la transacción que está
realizando.
d) El cliente realiza de forma reiterada operaciones

fraccionadas.
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e) El cliente realiza operaciones complejas sin una

finalidad aparente.
f) El cliente realiza constantemente operaciones y de

manera inusual utiliza o pretende utilizar dinero en
efectivo como único medio de pago.
g) El cliente insiste en encontrarse con el personal de

VOLCAN en un lugar distinto a la oficina, agencia o
local, para realizar una actividad comercial o
financiera.
9.3.2. Señales de Alerta relacionadas a trabajadores de

VOLCAN
a) El estilo de vida del trabajador no corresponde a sus

ingresos o existe un cambio notable e inesperado
en su situación económica o en sus signos
exteriores de riqueza sin justificación aparente.
b) El trabajador realiza viajes continuamente sin

justificación aparente y a zonas donde VOLCAN no
realiza operaciones mineras.
c) El trabajador utiliza su domicilio personal o el de un

tercero, para recibir documentación de los clientes
de VOLCAN.
d) Cualquier negocio realizado por el trabajador donde

la identidad del beneficiario sea desconocida,
contrariamente al procedimiento normal para el tipo
de operación o transacción de que se trate.
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e) El trabajador tiene o insiste en tener reuniones con

clientes de VOLCAN en un lugar distinto a la oficina
de VOLCAN o fuera del horario laboral, sin
justificación alguna, para realizar una operación
comercial o financiera.
f) El trabajador está involucrado con organizaciones

sin fines de lucro, tales como fundaciones,
asociaciones, comités, ONG, entre otras, cuyos
objetivos han quedado debidamente demostrados
que se encuentran relacionados con la ideología,
reclamos, demandas o financiamiento de una
organización terrorista nacional y/o extranjera,
siempre que ello sea debidamente demostrado.
g) Se comprueba que el trabajador no ha comunicado

o ha ocultado al Oficial de Cumplimiento,
información relativa al cambio en el
comportamiento de algún cliente.
9.3.3. Señales de Alerta relacionadas a actividades de

VOLCAN:
a) Compras sucesivas o fraccionadas por montos

cercanos al umbral fijado para su registro.
b) Adquisición de minerales sin importar si le significa

una pérdida con relación al precio de adquisición o
a precios tan inferiores al mercado que resulten
dudosos.
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c) Prestación de servicios sin importar si le significa

una pérdida con relación al servicio brindado.
d) Las operaciones representan pagos de sumas de

dinero, mayoritariamente en efectivo y no guardan
relación con el perfil del cliente.
e) El cliente solicita comprobante de pago a nombre

de tercero.
f) Solicitud de dividir operaciones o dividir los pagos

de las mismas, generalmente en efectivo, respecto
a la adquisición de minerales
g) El adquiriente del mineral se niega a identificarse

debidamente, presenta identificaciones
inconsistentes, inusuales o de dudosa procedencia.
Adicionalmente, se niega a identificar a sus demás
proveedores de mineral en caso sea requerido por
VOLCAN.
h) El proveedor de insumos, maquinarias y otros

bienes necesarios para las operaciones mineras se
niega a identificarse debidamente, presenta
identificaciones inconsistentes, inusuales o de
dudosa procedencia. Adicionalmente, el proveedor
se niega a presentar a VOLCAN los permisos
necesarios para desarrollar sus respectivas
actividades, en caso dichos permisos sean exigidos
por la legislación vigente.
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i) El proveedor de insumos, maquinarias y otros

bienes necesarios para las operaciones mineras
cuyo ámbito geográfico de operaciones habituales
es un área lejana a las operaciones de VOLCAN se
encuentra dispuesto a prestar sus servicios a
VOLCAN, sin importar si le significa una pérdida al
brindar el servicio.
j) El contratista para actividades mineras, se niega a

identificarse debidamente, presenta
identificaciones inconsistentes, inusuales o de
dudosa procedencia. Adicionalmente, se niega a
presentar a VOLCAN su registro ante el Ministerio
de Energía y Minas.
k) El transportista de minerales se niega a identificarse

debidamente, presenta identificaciones
inconsistentes, inusuales o de dudosa procedencia.
Adicionalmente, se niega a presentar a VOLCAN su
registro ante el Ministerio de Transporte y los
demás permisos necesarios para el transporte del
mineral.
l) Venta, alquiler o cesión de maquinarias e

infraestructura minera sin importar si dicha venta,
alquiler o cesión significa una pérdida con relación
al precio de venta, de alquiler o de cesión.
m) Cualquier ofrecimiento de transferencia de

derechos mineros o proyectos mineros que resulten
beneficiosos para VOLCAN a precios que no
guarden relación con el mercado.
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X. DE LA APROBACIÓN DEL PRESENTE MANUAL

El presente Manual pertenece a Volcan Compañía Minera S.A.A..,
identificada con RUC No.20383045267 y con domicilio en Av.
Gregorio Escobedo No. 710, Jesús María, el mismo que fue
aprobado mediante Sesión ordinaria de Directorio de VOLCAN, de
fecha 28 de Setiembre de 2012.
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ANEXO 1: DECLARACIÓN JURADA DE ANTECEDENTES PERSONALES (RESOLUCIÓN SBS

No. 6115-2011)
Por el presente documento declaro bajo juramente lo siguiente:
I. Que los datos consignados en el presente documento, son verdaderos y actuales. En caso de variación de alguno
de ellos, me obligo frente a mi empleador a comunicarlo en un plazo máximo que no excederá de quince (15)
días calendarios de producido el cambio.
1
APELLIDO PATERNO APELLIDO MATERNO NOMBRES
2 NACIONALIDAD
LUGAR Y FECHA DE
3
NACIOMIENTO Ciudad Provincia/Departamento Día/Mes/Año
4 PROFESIÓN:
5 OCUPACIÓN/CARGO:
ESTADO CIVIL: a. Soltero  b.Casado  c.Concubino  d.Divorciado  e.Viudo 
6 6.1. Consigne los APELLIDOS y NOMBRES del cónyuge o concubino
Carné de
7.1 Tipo D.N.I  Otro 
DOCUMENTO DE Extranjeria 
7
IDENTIDAD 7.3 País:
7.2 Número:
(De ser extranjero)
DOMICILIO ACTUAL:
Jr./Av/Calle/Pasaje N° Dpto./Interior
8 Edificio/Urb./Complejo/Zona/Sector Distrito
Provincia Departamento
Datos de contacto
personal: . Fijo (Casa) Celular Otro Correo Electrónico
9 REGISTRO SUNAT RUC  RUS  N° :
INFORMACIÓN COMPLEMENTARIA RELEVANTE QUE DEBA SER DECLARADA:
10
II. No tener antecedentes penales, policiales ni judiciales
Suscrito en:
Cuidad /día (dd) / mes (mm) / año (aaaa)
____________________________
Firma del Trabajador
________________________________________________________________________________
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ANEXO 2: DECLARACIÓN JURADA DE ANTECEDENTES LABORALES (RESOLUCIÓN SBS

No. 6115-2011)
I. DATOS PERSONALES
Apellido Paterno Apellido Materno
Nombres Nacionalidad
Lugar de Nacimiento Fecha de Nacimiento
Documento de D.N.I Carné N°:
País
Identidad:  Extranjería 
Estado Civil a. Soltero  b. Casado  c. Concubino  d. Divorciado  e. Viudo 
Dirección Domiciliaria
actual: Jr./Av/Calle/Pasaje N° Dpto./Interior
Edificio/Urb./Complejo/Zona/Sector Distrito Provincia Departamento
II. ESTUDIOS REALIZADOS
Titulo o Grado Especialidad Universidad - Instituto - Centro Estudios Fecha expedido el Titulo
Post Grado:
Doctorado
Maestría
Diplomado
Concluidos Indique último grado Colegio Año Inicio -
Educación Escolar de estudio (Indique Ciudad/ País) Año termino
Secundaria SiNo
Primaria SiNo
Otros Estudios (Idiomas/Computación/ Otros)
III. EXPERIENCIA LABORAL

NOMBRE DE LA EMPRESA O ENTIDAD Cargo Desempeñado Fecha de Inicio Fecha de Inicio
Complete los datos de su experiencia laboral, de la más reciente a la más antigua.
IV. CAPACITACIÓN
Nombre del Curso o Evento Institución(es) Organizadora(s) Mes- Año
Elaborado y Suscrito en:

Cuidad /dia (dd) / mes (mm) / año (aaaa)
____________________________
________________________________________________________________________________
25
ANEXO 3: DECLARACIÓN JURADA DE INFORMACIÓN PATRIMONIAL (RESOLUCIÓN SBS

No. 6115-2011).
Declaro bajo juramento que los datos y demás información consignada en el presente documento son verdaderos
y actuales, obligándome frente a mi empleador a presentarla anualmente, durante el mes de enero del año
calendario siguiente, con datos actualizados a la fecha de presentación, de conformidad con lo dispuesto por el
artículo 8° de la Resolución SBS N°486-2’’8 y sus normas modificatorias, en concordancia con la Ley N°27693 y
sus normas modificatorias.
INFORMACION PERSONAL:
APELLIDO PATERNO APELLIDO MATERNO NOMBRES

DOCUMENTO DE D.N.I  Carné de Extranjería  País:
IDENTIDAD N°: Nacionalidad:
ESTADO CIVIL: a. Soltero  b. Casado  c. Concubino  d. Divorciado  e. Viudo 
Nombre- Apellido Paterno- Apellido Materno del cónyuge o concubino (Si aplica) N° de dependientes
DOMICILIO ACTUAL:
Edif./Urb./
/Zona/Sect
Distrito Provincia Departamento
CONDICION DEL INMUEBLE Casa propia  De los padres  De la Sociedad Conyugal 

EN EL QUE VIVE: Alquilada  Cedida en uso  Otro (indicar) 
INFORMACION PATRIMONIAL: S/.

Remuneración bruta mensual
Otros Ingresos por ejercicio individual profesión .
I. INGRESOS
Otros Ingresos mensuales:
TOTAL:
II. BIENES INMUEBLES EN EL PERÚ O EN EL EXTRANJERO

Dirección N° Ficha/Partida Registral Valor S/.
Indique (P) si es bien propio, (C ) si es de la sociedad conyugal o convivientes, (CO) si es copropietario con terceras
personas.
________________________________________________________________________________
26
II. BIENES MUEBLES EN EL PERÚ O EN EL EXTRANJERO

Tipo de vehículo Placa de
(Auto-Station Wagon-Camión-Moto) Rodaje Marca Modelo Año Valor S/.
Otros
(Joyas, Objetos de Arte, etc.) Descripción Características
TOTAL:
IV. AHORROS, DEPOSITOS, COLOCACIONES, INVERSIONES EN EL SISTEMA FINANCIERO

Tipo de Cuenta, Deposito o
Nombre de la Entidad Financiera Instrumento Financiero Valor S/.
TOTAL:
ACREENCIAS Y OBLIGACIONES
Detalle de la acreencia u obligación a
su cargo Asumida ante Valor S/.
Entidad Financiera  Per. Natural  Otro
TOTAL DEUDA:
Elaborado y Suscrito en:

Cuidad /día (dd) / mes (mm) / año (aaaa)
____________________________
________________________________________________________________________________
27
ANEXO 4 : DECLARACIÓN JURADA DE HABER TOMADO CONOCIMIENTO Y DE CUMPLIR

CON EL CÓDIGO DE CONDUCTA Y EL MANUAL PARA LA PREVENCIÓN DEL LAVADO DE
ACTIVOS Y FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO (RESOLUCIÓN SBS No. 6115-2011).
Por el presente documento, declaro bajo juramento, lo siguiente:

Que mis generales de ley actualizadas a la fecha son:
Nombres: Apellidos
Ser de nacionalidad: Peruana Otra (Indicar): 
de estado civil: soltero  casado  viudo  divorciado  concubino 
identificarme con: DNI Pasaporte  Carné de Extranjería 
tener como domicilio personal actual:
1.
Edificio/Urb./Complejo /Zona/Sector Distrito
Provincia Departamento
Que tengo vínculo laboral/contractual con:
Razón Social del empleador

2. y/o que soy :(Marque "X" donde corresponda)
Titular-
Accionista Socio Asociado Director Gerente General
Gerente
Gerente Administrador Apoderado Representante Legal Otro:_________
Que, a la firma del presente documento he tomado conocimiento del "Manual para la Prevención del
Lavado de Activos y del Financiamiento del Terrorismo" aplicable a mi empleador/Contratante (En adelante
3.
el MANUAL), quien tiene la calidad del sujeto obligado a informar a través de la UIF-Perú, de conformidad
con lo dispuesto en la Ley N°27693, sus normas modificatorias y reglamentarias.
4. Conocer que el MANUAL es de obligatorio cumplimiento.
Afirmo y ratifico todo lo manifestado en la presente declaración jurada, en señal de lo cual la firmo, en el lugar
y fecha que se indica:
Distrito Provincia Departamento Fecha (dd/mm/aaaa)
____________________________
________________________________________________________________________________
28
ANEXO 5
DEFINICIONES
Operaciones : Aquellas operaciones cuya cuantía,

Inusuales características particulares y
periodicidad no guardan relación con la
actividad económica del cliente, salen
de los parámetros de normalidad
vigente en el mercado o no tienen un
fundamento legal evidente.
Operaciones : Aquellas Operaciones Inusuales

Sospechosas realizadas o que se pretenden realizar,
de naturaleza civil, comercial o
financiera que tengan una magnitud o
velocidad de rotación inusual, o
condiciones de complejidad inusitada o
injustificada, que se presuma proceden
de alguna actividad ilícita, o que, por
cualquier motivo, no tengan un
fundamento o no tienen un fundamento
económico o lícito aparente.
Personas Expuestas : Aquellas personas naturales que

Políticamente cumplen o hayan cumplido funciones
públicas destacadas en los últimos dos
(2) años, sea en el territorio nacional o
en el extranjero y cuyas circunstancias
financieras puedan ser objeto de un
interés público. Incluye a sus parientes
hasta el segundo grado de
________________________________________________________________________________
29
consanguinidad, segundo de afinidad y

al cónyuge o concubino.
SBS : Superintendencia de Banca, Seguros y

Administradoras Privadas de Fondos
de Pensiones.
Señales de Alerta : Las indicadas en la Sección 9.3 del

presente Manual.
UIF-Perú : Unidad de Inteligencia Financiera del

Perú, Superintendencia Adjunta de la
SBS.
________________________________________________________________________________
30

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VOLCAN COMPAÑÍA MINERA S.A.

MANUAL PARA LA PREVENCIÓN DEL LAVADO DE ACTIVOS Y

Actualizado y aprobado en Sesión de Directorio de fecha 22 de agosto de 2013

MANUAL PARA LA PREVENCIÓN DEL LAVADO DE ACTIVOS Y

I. INTRODUCCIÓN Y OBJETIVO DEL MANUAL ........................................................... 2

II. LEGISLACIÓN NACIONAL APLICABLE EN MATERIA DE PREVENCIÓN DEL

III. DEL SISTEMA DE PREVENCIÓN DEL LAVADO DE ACTIVOS Y DEL

IV. POLÍTICAS DE PREVENCIÓN DEL LAVADO DE ACTIVOS Y DEL FINANCIAMIENTO DEL

V. MECANISMOS DE PREVENCIÓN CON RELACIÓN AL CLIENTE Y LOS

VI. PROCEDIMIENTO DE REGISTRO Y COMUNICACIÓN DE OPERACIONES ......... 11

VII. COLABORADORES DEL SISTEMA DE PREVENCIÓN DEL LA/FT ........................ 15

VIII. DEBER DE RESERVA.............................................................................................. 17

IX. SEÑALES DE ALERTA............................................................................................. 17

X. DE LA APROBACIÓN DEL PRESENTE MANUAL ................................................... 23

MANUAL PARA LA PREVENCIÓN DEL LAVADO DE ACTIVOS Y

I. INTRODUCCIÓN Y OBJETIVO DEL MANUAL

1.1. ¿Qué es “Lavado de Activos” y “Financiamiento del

El “Lavado de Activos”, también denominado “blanqueo de

Por su parte, el “Financiamiento del Terrorismo”, tipificado

1.2. ¿Por qué hay una regulación sobre “Lavado de Activos” y

El lavado de activos y el terrorismo se convierten hoy en

Las Empresas Mineras pueden ser instrumentalizadas

1.3. ¿Cuál es el objetivo del presente Manual?

El presente Manual para la Prevención del Lavado de

1.4. En este sentido, el presente Manual es de obligatorio

Cumplimiento, directores, gerentes, administradores,

1.5. Toda mención a la Ley y el Reglamento en el presente

II. LEGISLACIÓN NACIONAL APLICABLE EN MATERIA DE

2.1. Decreto Ley Nº 25475 y sus normas modificatorias, Ley que

2.2. Ley Nº 27693 y sus normas modificatorias, Ley que crea la

2.3. Ley Nº 27765 y sus normas modificatorias, Ley Penal contra

2.4. Decreto Supremo Nº 018-2006-JUS, Reglamento de la Ley

2.5. Ley Nº 29038, Ley que incorpora a la Unidad de Inteligencia

2.6. Resolución SBS Nº 1782-2007 y sus normas modificatorias,

2.7. Resolución SBS Nº 486-2008 y sus normas modificatorias,

2.8. Resolución SBS Nº 5765-2008, Modelo de Código de

III. DEL SISTEMA DE PREVENCIÓN DEL LAVADO DE ACTIVOS

3.1. De acuerdo a lo dispuesto en la Ley y su Reglamento,

disposiciones sobre la materia, para prevenir y evitar que las

3.2. El Sistema de Prevención del LA/FT permitirá a VOLCAN y

IV. POLÍTICAS DE PREVENCIÓN DEL LAVADO DE ACTIVOS Y

4.1. Constituyen políticas de prevención generales de VOLCAN,

a) Colaborar en la lucha contra el lavado de activos y el

b) Cumplir con las leyes y normas aplicables a la actividad

c) Cumplir con los lineamientos generales establecidos en

d) Conocer a sus trabajadores y a sus clientes, sean estos

e) Realizar la adecuada identificación de Operaciones

f) Detectar y comunicar las Operaciones Sospechosas a la

g) Contar con un ROP:

h) Contar con un plan anual de auditoría especial del

i) Capacitar anualmente a sus trabajadores en temas

j) elaborar y comunicar a la UIF-Perú los informes anuales

V. MECANISMOS DE PREVENCIÓN CON RELACIÓN AL

5.1. Los trabajadores de VOLCAN identificaran a los clientes de

5.1.1. Cuando el cliente sea una persona natural:

 En el caso de nacionales, con la presentación

5.1.2. Cuando el cliente sea una persona jurídica:

a) La denominación o razón social.

b) El número del Registro Único de Contribuyente -

Los trabajadores prestarán especial atención a los

Los trabajadores deberán mantener actualizados los datos

Los trabajadores informarán al Oficial de Cumplimiento

5.2. VOLCAN llevará un legajo o archivo personal de cada