SARLAFT

CONCEPTO Sistema de Administración del Riesgos de Etapas del SARLAFT

Lavado de Activos y Financiación del
Terrorismo
Es el sistema de administración que deben implementar las
entidades vigiladas, para protegerse frente al riesgo de LA/FT
IDENTIFICACIÓN Medición o evaluación CONTROL MONITOREO
DEL RIESGO
En esta etapa Esta etapa
Concluida la etapa de
FINANCIACIÓN DEL TERRORISMO Con base en las las entidades debe
LAVADO DE ACTIVOS identificación, el SARLAFT
metodologíasestablecidas vigiladas permitir a
debe permitirle a las
en desarrollo del literal deben tomar las
entidades vigiladas medir la
anterior, identificar las las medidas entidades
posibilidad o probabilidad de
Es el mecanismo a través del formas a través de las conducentes a vigiladas
Es el mecanismo a través del cual se ocurrencia del riesgo
cual se oculta el verdadero oculta el verdadero origen de cuales se puede presentar controlar el hacer
inherente de LA/FT frente a
origen de dineros provenientes dineros o recursos provenientes de el riesgo de LA/FT. Como riesgo seguimient
cada uno de los factores de
de actividades ilegales, tanto en actividades ilegales, cuyo fin es resultado de esta etapa, inherente al o a los
riesgo, así como el impacto
moneda nacional como vincularlos como legítimos dentro las entidades vigiladas que se ven perfiles de
del sistema en caso de materializarse
extranjera y cuyo fin, es deben estar en capacidad expuestas, en riesgo y, en
Es un delito tipificado en el Código mediante los riesgos
vincularlos como legítimos de identificar los factores razón de los general, al
Penal, el cual busca destinar bienes asociados.
dentro del sistema económico o dinero de Origen ilícito o lícito para de riesgo y los riesgos factores de SARLAFT,
de un país. financiar actividades terroristas. asociados a los cuales se riesgo y de los así como
ven expuestos en relación riesgos llevar a
al riesgo de LA/FT. asociados. cabo la
detección
de
operaciones
inusuales
CONCLUSIÓN: El lavado de activos es una actividad multifacética, que involucra a toda la comunidad internacional, las economías de los y/o
diferentes países, diversos subsectores económicos y que además conlleva implicaciones, económicas, sociales, políticas y de seguridad sospechosa
nacional. Esto, sin mencionar las repercusiones que los diferentes delitos, fuente de los recursos a ser lavados, tiene en la población, en s.
su salud, bienestar y desarrollo
 La SUPERINTENDENCIA FINANCIERA

Soportada en el numeral 3 literal a) del artículo 326 del

Estatuto Orgánico del Sistema Financiero y en el numeral 9
del artículo 11 del Decreto 4327 de 2005

MIEMBROS DE Circular externa No. 022 de 2007 de

Derrogada Las circulares externas 03 y 10 de
JUNTA EXPIDE DIRECTIVA, Representantes las Obligación la Superfinanciera.
2005 junto con sus respectivos
circulares externas 03 y 10 de 2005 junto legales,
revisores con sus respectivos anexos expedidas por la Instrucción sobre anexos expedidos por la antigua
fiscales y oficiales en cumplimiento de la entidades superintendencia de valores y
sometidas a inspección y vigilancia Administración del riesgo de lavado de activos y de la sustituye en su integridad el
financiación del terrorismo, estableciendo los capítulo décimo primero de la
parámetros mínimos que las entidades vigiladas circular externa 007 de 1996
deben atender en el desarrollo e implementación del
sistema de administración del riesgo de lavado de
Anexo I: Instructivo y formato para el “Reporte activos y de la financiación del terorismo
de Operaciones Sospechosas – ROS” 1/01/2008
Anexo II: Instructivo y formato “Transacciones en Efectivo”.
Que se debe hacer
Anexo III: Instructivo y formato “Clientes Exonerados”.

Anexo IV: Instructivo y formato “Información Elaborar cronograma para la

sobre operaciones de transferencia, remesa, compra y venta implementación y ajuste a las
de divisas”.
instrucciones adoptadas mediante la
Anexo V: Instructivo y formato “Información presente circular
sobre hacer transacciones realizadas en Colombia con La Junta directiva u órgano que haga sus
tarjetas débito y crédito expedidas en el exterior”. veces, y estar a disposición de la Quien debe hacer el
Superintendencia Financiera de
Anexo VI: Instructivo y formato “Información sobre
Campañas Políticas
Colombia
Vigilancia al cumplimiento