PLAN DE EMPRESA

PLAN DE EMPRESA

El presente documento trata de ser una guía que facilite al emprendedor la realización del plan de
empresa.

Los campos deberán rellenarse en función de las necesidades de cada idea emprendedora.

Las primeras 4 partes, se corresponderán con el aspecto cualitativo de la empresa y las 7 siguientes
con el aspecto más cuantitativo.Debiendo solo rellenar los campos coloreados en gris.

Los gráficos que se encuentran al final del documento se autogenerarán con los datos introducidos en
el balance. El objetivo es mostrar gráficamente la evolución de la empresa

El documento se componde de los siguientes apartados:

1. Descripción general.
2.Plan de Marketing.
3. Plan de RRHH.
4. Plan jurídico y mercantil.
5.Cuenta de Pérdidas y Ganancias.
6. Tesorería.
7. Financiación.
8. Amortización del préstamo.
9. Balance.
10. Ratios.
11.Evolucion de P&G
12.Evolucion del Balance

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DESCRIPCIÓN GENERAL DE LA IDEA EMPRESARIAL

1 Breve historia de la idea.

<<RELLENAR>>

2 Nombre del proyecto. <<RELLENAR>>

3 Explicación breve de la actividad a desarrollar.

<<RELLENAR>>

4 Descripción y justificación de la oportunidad de negocio detectada.

<<RELLENAR>>

5 Objetivos que se desean alcanzar con la empresa.

Corto plazo. <<RELLENAR>>

Medio y largo plazo. <<RELLENAR>>

6 Ubicación geográfica de la empresa y justificación de la misma <<RELLENAR>>

<<RELLENAR>>

7 Presentación del equipo promotor ( identificación, historial profesional, grado de dedicación)

<<RELLENAR>>
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PLAN DE MARKETING

PRODUCTO/ SERVICIO

8 Descripción de las características técnicas de los servicios y o/productos que se van a ofrecer.

<<RELLENAR>>

9 Necesidades que cubren/ utilidades de los mismos.

<<RELLENAR>>

10 Características técnicas de los productos/servicios.

<<RELLENAR>>

11 Elementos innovadores que incorporan, caracteres diferenciales respecto a los de la competencia.

<<RELLENAR>>

ESTUDIO DE MERCADO

12 Descripción del negocio ( aspectos técnicos y productivos).

<<RELLENAR>>

Definición de los rasgos característicos del sector.

13 Tipo de mercado

13 Tamaño/volumen del mercado potencial.

<<RELLENAR>>

14 Estacionalidad.
<<RELLENAR>>

15 Evolución de las previsiones de crecimiento.

<<RELLENAR>>

ANALISIS DEL MERCADO

ANÁLISIS DE LA DEMANDA. LOS CLIENTES

16 Segmento/s específico/s del mercado al que nos dirigimos

<<RELLENAR>>

17 Tamaño total
<<RELLENAR>>

18 Tamaño por segmentos

<<RELLENAR>>

19 Elementos en la decisión de compra

<<RELLENAR>>

ANALISIS DE LA OFERTA. LA COMPETENCIA

20 Principal competencia
<<RELLENAR>>

21 Localización de la competencia
<<RELLENAR>>

Importancia cualitativa de la competencia

22 Imagen de mercado que ofrece

<<RELLENAR>>

23 Volúmen de negocio
<<RELLENAR>>

24 Características diferenciales de los productos que ofertan

<<RELLENAR>>
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25 Precios a los que venden

<<RELLENAR>>

26 Servicios complementarios que ofrecen al cliente

<<RELLENAR>>

INTERMEDIARIOS

27 Principales intermediarios
<<RELLENAR>>

28 Localización de los intermediarios

<<RELLENAR>>

29 Condiciones de contratación
<<RELLENAR>>

30 Servicios complementarios que ofrecen al cliente

<<RELLENAR>>

31 Barreras de entrada
<<RELLENAR>>

ESTRATEGIAS A SEGUIR

33 Estrategia de servicios/productos
<<RELLENAR>>

34 Estrategia de clientes
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PLAN DE RR.HH.

39 Dimensión de la plantilla. <<RELLENAR>>

40 Descripción de los puestos de trabajo.

<<RELLENAR>>

41 Sistema de reclutamiento y selección del personal.

<<RELLENAR>>

42 Plan de formación.
<<RELLENAR>>
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PLAN JURÍDICO Y MERCANTIL

43 Forma jurídica elegida. <RELLENAR>

44 Ventajas e inconvenientes.
<RELLENAR>

45 Trámites de constitución.
<RELLENAR>

46 Gastos de constitución (estimados).

Trámites
Certificación negativa del nombre
Redacción de los estatutos - €
Honorarios de la notaría - €
Impuesto de Transmisiones Patrimoniales y Actos jurídicos documentados - €
Registro mercantil - €
Otros - €
TOTAL - €
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CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS

MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9

Ingresos (sin IVA) 4,000.00 € - € - € - € - € - € - € - € - €
Por prestación de servicios 3,500.00 € - € - € - € - € - € - € - € - €
Por venta de productos 500.00 € - € - € - € - € - € - € - € - €
Por subvenciones a la explotación - € - € - € - € - € - € - € - € - €
Gastos (sin IVA) 4,775.00 € - € - € - € - € - € - € - € - €
Coste de los servicios prestados - € - € - € - € - € - € - € - € - €
Coste de las ventas 1,500.00 € - € - € - € - € - € - € - € - €
Costes de personal 2,000.00 € - € - € - € - € - € - € - € - €
Sueldos y salarios - € - € - € - € - € - € - € - € - €
Seguridad Social a cargo empresa 250.00 € - € - € - € - € - € - € - € - €
Dotación a la amortización - € - € - € - € - € - € - € - € - €
Amortización Gastos Establecimiento - € - € - € - € - € - € - € - € - €
Amortización Inmov.Inmaterial - € - € - € - € - € - € - € - € - €
Amortización Inmov.Material - € - € - € - € - € - € - € - € - €
Otros gastos de explotación 300.00 € - € - € - € - € - € - € - € - €
Tributos (IAE...) - € - € - € - € - € - € - € - € - €
Alquileres 600.00 € - € - € - € - € - € - € - € - €
Suministros (agua, luz, teléfono...) 100.00 € - € - € - € - € - € - € - € - €
Publicidad y relaciones públicas - € - € - € - € - € - € - € - € - €
Servicios profesionales independient - € - € - € - € - € - € - € - € - €
Reparaciones y conservación - € - € - € - € - € - € - € - € - €
Primas de seguros 25.00 € - € - € - € - € - € - € - € - €
Transportes - € - € - € - € - € - € - € - € - €
Otros gastos de explotación - € - € - € - € - € - € - € - € - €
Beneficio antes de intereses e
impuestos (BAII) - 775.00 € - € - € - € - € - € - € - € - €
Ingresos financieros - € - € - € - € - € - € - € - € - €
Gastos financieros (Intereses
préstamos, mantenimiento de CC, - € - € - € - € - € - € - € - € - €
etc.)
Beneficio antes de impuestos
(BAI) - 775.00 € - € - € - € - € - € - € - € - €
Impuestos* - 271.25 € - € - € - € - € - € - € - € - €
Beneficio neto (Sdo. de la cta. de
PPyGG) - € - € - € - € - € - € - € - € - €

tasa impositiva 35.00%

Año 1 Año 2 Año 3

CF=Beneficio neto+amortizaciones 0.00 3,360.00 0.00
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ENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS

MES 10 MES 11 MES 12 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3

- € - € - € 4,000.00 € 4,000.00 € 8,000.00 €
- € - € - € 3,500.00 € 3,500.00 € 7,000.00 €
- € - € - € 500.00 € 500.00 € 1,000.00 €
- € - € - € - € - € - €
- € - € - € 4,775.00 € - € - €
- € - € - € - € - € - €
- € - € - € 1,500.00 € - € - €
- € - € - € 2,000.00 € - € - €
- € - € - € - € - € - €
- € - € - € 250.00 € - € - €
- € - € - € - € - € - €
- € - € - € - € - € - €
- € - € - € - € - € - €
- € - € - € - € - € - €
- € - € - € 300.00 € - € - €
- € - € - € - € - € - €
- € - € - € 600.00 € - € - €
- € - € - € 100.00 € - € - €
- € - € - € - € - € - €
- € - € - € - € - € - €
- € - € - € - € - € - €
- € - € - € 25.00 € - € - €
- € - € - € - € - € - €
- € - € - € - € - € - €

- € - € - € 4,775.00 € 4,000.00 € 8,000.00 €

- € - € - € - € - € - €

- € - € - € - € - € - €

- € - € - € - 775.00 € 4,000.00 € 8,000.00 €

- € - € - € - 271.25 € 640.00 € 1,280.00 €

- € - € - € - € 3,360.00 € 6,720.00 €
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PREVISIÓN DE TESORERÍA

MES 1 MES 0 MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7

SALDO INICIAL
ENTRADAS 21,700.00 € - € 4,000.00 € - € - € - € - € - € - €
Por Ventas, IVA incluído 500.00 € - € - € - € - € - €
Por Servicios, IVA incluído 3,500.00 € - € - € - € - € - € - €
Subvenciones 6000 - € - € - € - € - € - € - €
Préstamos 9700 - € - € - € - € - € - € - €
Disponibilidad póliza crédito - € - € - € - € - € - € - €
Deudas con los socios - € - € - € - € - € - € - €
Capital 6000 - € - € - € - € - € - € - €
Otras aportaciones - € - € - € - € - € - € - €
SALIDAS 13,850.00 € 7,850.00 € - € - € - € - € - € - € - €
Maquina 12000
Acondicionar el local 6000
alquiler 600 600

Compras existencias (IVA incluído) - € - € - € - € - € - € - €

Salarios netos 1000 1000 - € - € - € - € - € - € - €
Seguridad Social (empresa y trabaja 250 250 - € - € - € - € - € - € - €
IRPF - € - € - € - € - € - € - €
IVA a pagar - € - € - € - € - € - € - €
Reparaciones y conservación - € - € - € - € - € - € - €
Inversiones (IVA incluído) - € - € - € - € - € - € - €
Transportes - € - € - € - € - € - € - €
Devolución préstamos bancarios - € - € - € - € - € - € - €
Devolución préstamos socios - € - € - € - € - € - € - €
Servisios Profesionales (IVA incluído) - € - € - € - € - € - € - €
Alquileres (IVA incluído) - € - € - € - € - € - € - €
Primas Seguros - € - € - € - € - € - € - €
Suministros (IVA incluído) - € - € - € - € - € - € - €
Publicidad (IVA incluído) - € - € - € - € - € - € - €
Otros pagos - € - € - € - € - € - € - €
Depósitos y fianzas - € - € - € - € - € - € - €
Gastos de establecimiento - € - € - € - € - € - € - €
SALDO FINAL 7,850.00 € - 7,850.00 € 4,000.00 € - € - € - € - € - € - €
SALDO ACUMULADO 7,850.00 € - €
1º Trim. 2º Trim.
IVA repercutido - € - €
IVA soportado - € - €
Diferencia - € - €
Diferencia acumulada - € - €
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SIÓN DE TESORERÍA En caso de que la empresa comience su
actividad, el saldo inicial será 0. Si existiera un
ejercicio anterior, el saldo será el que figure en
el balance.

MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3

- € - € - € - € - € 4,000.00 € - € - €
- € - € - € - € - € 500.00 € - € - €
- € - € - € - € - € 3,500.00 € - € - €
- € - € - € - € - € - € - € - €
- € - € - € - € - € - € - € - €
- € - € - € - € - € - € - € - €
- € - € - € - € - € - € - € - €
- € - € - € - € - € - € - € - €
- € - € - € - € - € - € - € - €
- € - € - € - € - € - € - € - €

- € - € - € - € - € - € - € - €
- € - € - € - € - € - € - € - €
- € - € - € - € - € - € - € - €
- € - € - € - € - € - € - € - €
- € - € - € - € - € - € - € - €
- € - € - € - € - € - € - € - €
- € - € - € - € - € - € - € - €
- € - € - € - € - € - € - € - €
- € - € - € - € - € - € - € - €
- € - € - € - € - € - € - € - €
- € - € - € - € - € - € - € - €
- € - € - € - € - € - € - € - €
- € - € - € - € - € - € - € - €
- € - € - € - € - € - € - € - €
- € - € - € - € - € - € - € - €
- € - € - € - € - € - € - € - €
- € - € - € - € - € - € - € - €
- € - € - € - € - € - € - € - €
- € - € - € - € - € 4,000.00 € - € - €

3º Trim. 4º Trim. AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3

- € - € - € - € - €
- € - € - € - € - €
- € - € - € - € - €
- € - € - € - € - €
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PLAN DE FINANCIACIÓN
21700
RECURSOS PROPIOS
Capital Social 6,000.00 €
Subvenciones al inicio de la actividad 6,000.00 €
Otras aportaciones - €
TOTAL 12,000.00 €

RECURSOS AJENOS
Préstamos bancarios 9,700.00 €
Pólizas de crédito - €
Deudas con socios - €
Remuneraciones pendientes de pago - €
Proveedores - €
Otras deudas - €
TOTAL 9,700.00 €

TOTAL DE FINANCIACIÓN 21,700.00 €

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CUADRO DE AMORTIZACIÓN DEL PRESTAMO

Principal 9,700.00 €
Nº años 5.0
Tipo de interés 6.00%
Cuota mensual 187.53 €

Capital pendiente
Mes Cuota Pago intereses Pago principal
amortizar
Arranque 9,700.00 €
MES 1 187.53 € 48.50 € 139.03 € 9,560.97 €
MES 2 187.53 € 47.80 € 139.72 € 9,421.25 €
MES 3 187.53 € 47.11 € 140.42 € 9,280.83 €
MES 4 187.53 € 46.40 € 141.12 € 9,139.70 €
MES 5 187.53 € 45.70 € 141.83 € 8,997.87 €
MES 6 187.53 € 44.99 € 142.54 € 8,855.33 €
MES 7 187.53 € 44.28 € 143.25 € 8,712.08 €
MES 8 187.53 € 43.56 € 143.97 € 8,568.11 €
MES 9 187.53 € 42.84 € 144.69 € 8,423.43 €
MES 10 187.53 € 42.12 € 145.41 € 8,278.02 €
MES 11 187.53 € 41.39 € 146.14 € 8,131.88 €
MES 12 187.53 € 40.66 € 146.87 € 7,985.01 €
TOTAL AÑO 2,250.34 € 535.35 € 1,714.99 € 7,985.01 €
MES 13 187.53 € 39.93 € 147.60 € 7,837.41 €
MES 14 187.53 € 39.19 € 148.34 € 7,689.07 €
MES 15 187.53 € 38.45 € 149.08 € 7,539.98 €
MES 16 187.53 € 37.70 € 149.83 € 7,390.15 €
MES 17 187.53 € 36.95 € 150.58 € 7,239.58 €
MES 18 187.53 € 36.20 € 151.33 € 7,088.25 €
MES 19 187.53 € 35.44 € 152.09 € 6,936.16 €
MES 20 187.53 € 34.68 € 152.85 € 6,783.31 €
MES 21 187.53 € 33.92 € 153.61 € 6,629.70 €
MES 22 187.53 € 33.15 € 154.38 € 6,475.32 €
MES 23 187.53 € 32.38 € 155.15 € 6,320.17 €
MES 24 187.53 € 31.60 € 155.93 € 6,164.24 €
TOTAL AÑO 2,250.34 € 429.57 € 1,820.77 € 6,164.24 €
MES 25 187.53 € 30.82 € 156.71 € 6,007.53 €
MES 26 187.53 € 30.04 € 157.49 € 5,850.04 €
MES 27 187.53 € 29.25 € 158.28 € 5,691.77 €
MES 28 187.53 € 28.46 € 159.07 € 5,532.70 €
MES 29 187.53 € 27.66 € 159.86 € 5,372.83 €
MES 30 187.53 € 26.86 € 160.66 € 5,212.17 €
MES 31 187.53 € 26.06 € 161.47 € 5,050.70 €
MES 32 187.53 € 25.25 € 162.27 € 4,888.43 €
MES 33 187.53 € 24.44 € 163.09 € 4,725.34 €
MES 34 187.53 € 23.63 € 163.90 € 4,561.44 €
MES 35 187.53 € 22.81 € 164.72 € 4,396.72 €
MES 36 187.53 € 21.98 € 165.54 € 4,231.17 €
TOTAL AÑO 2,250.34 € 317.27 € 1,933.07 € 4,231.17 €
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MES 37 187.53 € 21.16 € 166.37 € 4,064.80 €

MES 38 187.53 € 20.32 € 167.20 € 3,897.60 €
MES 39 187.53 € 19.49 € 168.04 € 3,729.56 €
MES 40 187.53 € 18.65 € 168.88 € 3,560.68 €
MES 41 187.53 € 17.80 € 169.72 € 3,390.95 €
MES 42 187.53 € 16.95 € 170.57 € 3,220.38 €
MES 43 187.53 € 16.10 € 171.43 € 3,048.95 €
MES 44 187.53 € 15.24 € 172.28 € 2,876.67 €
MES 45 187.53 € 14.38 € 173.14 € 2,703.52 €
MES 46 187.53 € 13.52 € 174.01 € 2,529.51 €
MES 47 187.53 € 12.65 € 174.88 € 2,354.63 €
MES 48 187.53 € 11.77 € 175.76 € 2,178.88 €
TOTAL AÑO 2,250.34 € 198.04 € 2,052.30 € 2,178.88 €
MES 49 187.53 € 10.89 € 176.63 € 2,002.24 €
MES 50 187.53 € 10.01 € 177.52 € 1,824.73 €
MES 51 187.53 € 9.12 € 178.40 € 1,646.32 €
MES 52 187.53 € 8.23 € 179.30 € 1,467.03 €
MES 53 187.53 € 7.34 € 180.19 € 1,286.83 €
MES 54 187.53 € 6.43 € 181.09 € 1,105.74 €
MES 55 187.53 € 5.53 € 182.00 € 923.74 €
MES 56 187.53 € 4.62 € 182.91 € 740.83 €
MES 57 187.53 € 3.70 € 183.82 € 557.01 €
MES 58 187.53 € 2.79 € 184.74 € 372.26 €
MES 59 187.53 € 1.86 € 185.67 € 186.60 €
MES 60 187.53 € 0.93 € 186.60 € - €
MES 61 - € - € - € - €
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PREVISIÓN DE BALANCE

AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3

ACTIVO - € - € - €
Activo Fijo - € - € - €
Gastos de establecimiento - € - € - €
Gastos de constitución - € - € - €
Gastos de 1º establecimiento - € - € - €
Inmovilizado Inmaterial - € - € - €
Aplicaciones informáticas - € - € - €
Derechos s/leasing - € - € - €
Otros derechos - € - € - €
(Amortizac.Acda.Inm.Inmater.) - € - € - €
Inmovilizado Material - € - € - €
Terrenos - € - € - €
Construcciones - € - € - €
Maquinaria y utillaje - € - € - €
Mobiliario y enseres - € - € - €
Equipos para procesos de información - € - € - €
Elementos de transporte - € - € - €
Otro inmovilizado material - € - € - €
(Amortizac.Acda.Inm.Mater.) - € - € - €
Inmovilizado Financiero - € - € - €
Fianzas constituídas a l/p - € - € - €
Activo Circulante - € - € - €
Existencias - € - € - €
Deudores - € - € - €
Clientes - € - € - €
Otros deudores - € - € - €
Administraciones Públicas - € - € - €
Inversiones Financieras Temporales - € - € - €
Tesorería - € - € - €
Bancos - € - € - €
Caja - € - € - €

AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3

PASIVO - € - € - €
Pasivo Fijo - € - € - €
Fondos Propios - € - € - €
Capital social - € - € - €
Reservas - € - € - €
Resultados neg.ejerc.anter. - € - € - €
Otras aportaciones - € - € - €
Subvenciones de capital - € - € - €
Pérdidas y Ganancias - € - € - €
Pasivo exigible a largo plazo - € - € - €
Deudas a largo plazo entidades créd. - € - € - €
Proveedores inmovilizado l/p - € - € - €
Otras deudas a l/p - € - € - €
Pasivo Circulante - € - € - €
Pasivo exigible a corto plazo - € - € - €
Deudas a corto plazo entidades créd. - € - € - €
Proveedores - € - € - €
Administraciones Públicas - € - € - €
Cuenta corriente con socios - € - € - €
Remuneraciones pendientes - € - € - €
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RATIOS ECONÓMICO-FINANCIEROS

RATIOS ECONÓMICOS Año 1 Año 2 Año 3

Margen sobre ventas= BAII/Ventas netas% 119% 0% 0%
Rotación sobre las ventas= Ventas netas/Activos Totales 0% 0% 0%
Rentabilidad económica= BAII/Activos Totales % 0% 0% 0%
Rentabilidad financiera= Bºneto/Fondos propios % 0% 0% 0%

RATIOS FINANCIEROS Año 1 Año 2 Año 3

Ratios de liquidez
Solvencia a corto plazo= Activo circulante/Pasivo circulante 0.00 0.00 0.00
Test de la prueba ácida= Activo circulante-Existencias/Pasivo circ 0.00 0.00 0.00
Tesorería= Tesorería/Pasivo circulante 0.00 0.00 0.00
Ratios de estructura financiera
Grado de endeudamiento= Deuda/Total Pasivo 0.00 0.00 0.00
Coeficiente de garantía= Activo Total/Deuda 0.00 0.00 0.00
PLAN DE EMPRESA

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EVOLUCION MENSUAL

10,000.00 €

9,000.00 €

8,000.00 €

7,000.00 €

6,000.00 €
gastos mensuales
5,000.00 €
ventas mensuales
4,000.00 €

3,000.00 €

2,000.00 €

1,000.00 €

- €
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
PLAN DE EMPRESA

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EVOLUCION DEL BALANCE DE LA EMPRESA

1.00 € 1.00 € 1.00 €

0.90 € 0.90 € 0.90 €

0.80 € 0.80 € 0.80 €

0.70 € 0.70 € 0.70 €

0.60 € 0.60 € 0.60 €

0.50 € 0.50 € 0.50 €

0.40 € 0.40 € 0.40 €

0.30 € 0.30 € 0.30 €

0.20 € 0.20 € 0.20 €

0.10 € 0.10 € 0.10 €

- € - € - €