INFORME DE AUDITORIA

PROPIETARIO: JOSE IGNACIO RAMIREZ RAMIREZ. NIT. 14450550-0 REGIMEN

COMUN

ESTABLECIMIENTO: ALMACÉN NACHO SPORT

OBJETIVOS

 Corroborar que la información de la empresa sea suministrada de forma correcta a

los estatutos y reglas establecidas.
 Validar que los valores establecidos sean confiables
 Identificar que la empresa cumpla a cabalidad las obligaciones fiscales
 Determinar que la empresa no evada los impuestos de ley
 Analizar la prestación de servicios.

PLANEACIÓN DE LA AUDITORIA

Llevar a cabo la revisión y confirmación de datos ofrecidos por el ente de la empresa.

Luego de efectuar el respectivo chequeo incluir las observaciones establecidas y corregir
si la información tiene datos erróneos.

RECURSOS DISPONIBLES

Se le requirió a la empresa los documentos establecidos para dar inicio a la auditoria de

los cuales recibimos los siguientes.

LISTA DE CHEQUEO
DESCRIPCION SI NO ANEXOS
1. DECLARACION DE RENTA Y COMPLEMENTARIAS X #1
2. DECLARACION DE IMPUESTOS SOBRE LAS VENTAS - IVA X #2
3. AUTORIZACION Y NUMERACION DE FACTURACION X #3
4. REECIBO DE PAGO DE IMPUESTOS NACIONALES X #4
5. FACTURACION X #5
6. REGISTRO PAGO DEIMPUESTO UNICO TRIBUTARIO X #6
7. REGISTRO PAGO DEIMPUESTO UNICO TRIBUTARIO X #7
8. FORMULARIO REGISTRO UNICO TRIBUTARIO X #8
9. DECLARACION DE IMPUESTO NACIONAL AL CONSUMO X #9
ANEXO 1
ANEXO 2
ANEXO 3
ANEXO 4
AEXO 5
ANEXO 6
ANEXO 7
ANEXO 8
ANEXO 9
RECMENDACIONES:

 Tener un cronograma específico para el pago de los diferentes impuestos.

 Estar atentos y ser oportunos al momento de renovar la facturación este tiene una fecha de
vencimiento de dos años desde su expedición.
 Solicitar los certificados por parte de la cámara de comercio.
 Realizar las regulaciones pertinentes en caso de impuestos.
 Organizar debidamente los extractos de pago en las fechas establecidas.
 Gestionar los papeles requeridos en la auditoria.
 Seguir debidamente como se estipula en el reglamento.

CONCLUSIONES

Se llega a la conclusión por parte de los encargados de auditora que la empresa cumple con muchos
de los ítems mencionados anteriormente en el archivo adjunto de papeles dé trabajo, en ellos se
puede evidenciar que, aunque cumple en muchos de ellos tiene falencias en alguno otros
documentos los cuales son sumamente importantes para el buen funcionamiento de la organización
y de esta forma se pueden llegar a evitar sanciones por parte de los diferentes entes reguladores.

Como resultado de mi revisión, no he tomado conocimiento de modificaciones significativas que

deban hacerse a los estados contables de ALMACENES NACHO SPORT mencionados en el anterior
texto para que tales estados contables estén presentados de acuerdo con las normas contables
legamente vigentes.

He emitido un informe de auditoría de los papeles de trabajo con opinión favorable sin salvedades
alguna en el ente.