FOLIO: 01

CUENTA CONTABLE MOVIMIENTO

ASIENTO N°
GLOSA
FOLIO
MAYOR
DOC. SUST. CÓDIGO DENOMINACIÓN DEBE HABER

1 LIBRO CAJA Y BANCOS INGRESOS 10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 32.000,00

101 CAJA
12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCEROS 32.000,00
1212 EMITIDAS EN CARTERA
123 LETRAS POR COBRAR -
EGRESOS 42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS 30.000,00
4212 EMITIDAS
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 30.000,00
101 CAJA -
2 REGISTRO E VENTAS VENTAS 12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCEROS 23.600,00
1212 EMITIDAS EN CARTERA -
TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE
40 SALUD POR PAGAR 3.600,00
40111 IGV - CUENTA PROPIA -
70 VENTAS 20.000,00
701 MERCADERÍAS
3 REGISTRO DE COMPRAS COMPRAS 18 SERVICIOS Y OTROS CONTRATADOS POR ANTICIPADO 1.500,00
182 SEGUROS -
3351 MUEBLES 2.000,00
60 COMPRAS 15.000,00 -
601 MERCADERÍAS

63 GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS 500,00

6363 AGUA -
 TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE
40 SALUD POR PAGAR 3.420,00
40111 IGV - CUENTA PROPIA
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS 22.420,00
CENTRO DE
GASTOS 94 GASTOS ADMINISTRATIVOS. 500,00 -
79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS 500,00
4 REGISTRO DE PLANILLA PLANILLA 62 GASTOS DE PERSONAL, DIRECTORES Y GERENTES 2.709,74
621 REMUNERACIONES
SEGURIDAD Y PREVISIÓN SOCIAL Y OTRAS
627 CONTRIBUCIONES
TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE
40 SALUD POR PAGAR 526,44
4031 ESSALUD
4032 ONP
41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR
407 ADMINISTRADORAS DE FONDOS DE PENSIONES
41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR 1.983,30
411 REMUNERACIONES POR PAGAR
46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS – TERCEROS
461 RECLAMACIONES DE TERCEROS
CENTRO DE
GASTOS 94 GASTOS ADMINISTRATIVOS. 2.709,74
79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS 2.709,74
5 KARDEX INGRESOS 20 MERCADERÍAS 34.100,00
201 MERCADERÍAS MANUFACTURADAS
69 COSTO DE VENTAS 34.100,00
EGRESOS 69 COSTO DE VENTAS 31.787,50
20 MERCADERÍAS 31.787,50
201 MERCADERÍAS MANUFACTURADAS
TOTAL 179.826,98 179.826,98