El Auto Feliz

Diario correspondiente a diciembre de 2017

(Cifras en Quetzales)
Fecha No. Codigo Nombre Descripcion Debe Haber
Hoy 1 103 Inventarios Compra al credito materiales de limpieza Q 25.00
Hoy 1 201 Documentos por Pagar Compra al credito materiales de limpieza Q 25.00

Hoy 2 100 Bancos Contratacion de empleado Q 100.00

Hoy 2 510 Gastos por Comisiones Contratacion de empleado Q 100.00

Hoy 3 100 Bancos Facturacion de servicios Q 160.00

Hoy 3 101 Cuentas por Cobrar Facturacion de servicios Q 40.00
Hoy 3 400 Ingreso por Servicios Facturacion de servicios Q 200.00

Hoy 4 510 Gastos por Comisiones Comision por servicios tecnicos Q 100.00
Hoy 4 100 Bancos Comision por servicios tecnicos Q 100.00

Hoy 5 513 Gastos por Materiales Consumidos Material de limpieza consumido Q 25.00
Hoy 5 103 Inventarios Material de limpieza consumido Q 25.00
 El Auto Feliz
Mayor correspondiente a diciembre de 2015
(Cifras en Quetzales)
Saldos
Fecha No. Codigo Nombre Descripcion Debe Haber Deudor Acreedor
Hoy 1 103 Inventarios Compra al credito materiales de limpieza Q 25.00
Hoy 5 103 Inventarios Material de limpieza consumido Q 25.00
Sumas Q 25.00 Q 25.00 Q -

Hoy 1 201 Documentos por Pagar Compra al credito materiales de limpieza Q 25.00
Sumas Q 25.00 Q 25.00

Hoy 2 100 Bancos Contratacion de empleado Q 100.00

Hoy 3 100 Bancos Facturacion de servicios Q 160.00
Hoy 4 100 Bancos Comision por servicios tecnicos Q 100.00
Sumas Q 260.00 Q 100.00 Q 160.00

Hoy 2 510 Gastos por Comisiones Contratacion de empleado Q 100.00

Hoy 4 510 Gastos por Comisiones Comision por servicios tecnicos Q 100.00
Sumas Q 100.00 Q 100.00 Q -

Hoy 3 101 Cuentas por Cobrar Facturacion de servicios Q 40.00

Sumas Q 40.00 Q 40.00

Hoy 3 400 Ingreso por Servicios Facturacion de servicios Q 200.00

Sumas Q 200.00 Q 200.00

Hoy 5 513 Gastos por Materiales Consumidos Material de limpieza consumido Q 25.00
Sumas Q 25.00 Q 25.00
 El Auto Feliz
Balanza de Comprobacion correspondiente a diciembre de 2015
(Cifras en Quetzales)

Codigo Nombre Debe Haber Deudor Acreedor

103 Inventarios Q 25.00 Q 25.00 Q -
201 Documentos por Pagar Q 25.00 Q 25.00
100 Bancos Q 260.00 Q 100.00 Q 160.00
510 Gastos por Comisiones Q 100.00 Q 100.00 Q -
101 Cuentas por Cobrar Q 40.00 Q 40.00
400 Ingreso por Servicios Q 200.00 Q 200.00
513 Gastos por Materiales Consumidos Q 25.00 Q 25.00

El Auto Feliz
Estado de Resultados
Mes terminado el 31 de diciembre del 2015
(Cifras en Quetzales)
Quezales Porcentaje %
400 Ingresos por Servicios 200 100

(-) Gastos de Operación 125 63

510 Gastos por Comisiones -100
513 Gastos por Materiales Consumidos -25

Utilidad en Operación 75 38
(-) ISR 0
Utilidad Neta 75 38
 El Auto Feliz
Estado de Variaciones en el Patrimonio Neto
Mes terminado el 31 de diciembre del 2015
(Cifras en Quetzales)

Saldo Inicial 0
(+) Aportes 105
(+) Utilidad en Operación 75
(-) Retiros 0
Saldo final 180
 El Auto Feliz Balance General
Mes terminado el 31 de diciembre del 2015
(Cifras en Quetzales)
Quetzales Porcentaje
Activo
Corriente 205
100 Bancos 160
101 Cuentas por Cobrar 45
103 Inventarios 0
Suma Activo 205 100

Pasivo
Corriente
201 Documentos por Pagar 25

Suma Pasivo 25 12

Patrimonio Neto
300 xxx, Capital 105
312 Utilidad periodo 75
Suma Patrimonio Neto 180 88

Suma Pasivo y Patrimonio Neto 205 100

 La Cortina Feliz
Diario correspondiente a diciembre de 2015
(Cifras en Quetzales)
Fecha No. Codigo Nombre Descripcion Debe
Hoy 1 103 Inventarios Compra al credi Q 500.00
Hoy 1 201 Documentos por Pagar Compra al credito materiales de

Hoy 2 100 Bancos Contratacion d Q 70.00

Hoy 2 511 Gastos por Sueldos Contratacion de empleado

Hoy 3 100 Bancos Facturacion de Q 420.00

Hoy 3 101 Cuentas por Cobrar Facturacion de Q 280.00
Hoy 3 400 Ingreso por Servicios Facturacion de servicios

Hoy 4 511 Gastos por Sueldos Pago por serviciQ 70.00

Hoy 4 100 Bancos Pago por servicios tecnicos

Hoy 5 512 Gastos por Alquileres Pago renta del l Q 75.00

hoy 5 100 Bancos Pago renta del local

Hoy 6 513 Gastos por Materiales Consumidos Material de lim Q 300.00

Hoy 6 103 Inventarios Material de limpieza consumido

La Cortina Feliz
Mayor correspondiente a diciembre de 2015
(Cifras en Quetzales)

Fecha No. Codigo Nombre Descripcion Debe

Hoy 1 103 Inventarios Compra al credi Q 500.00
Hoy 6 103 Inventarios Material de limpieza consumido
Sumas Q 500.00

Hoy 1 201 Documentos por Pagar Compra al credito materiales de

Sumas

Hoy 2 100 Bancos Contratacion d Q 70.00

Hoy 3 100 Bancos Facturacion de Q 420.00
Hoy 4 100 Bancos Pago porservicios tecnicos
Hoy 5 100 Bancos Pago renta del local
Sumas Q 490.00

Hoy 2 511 Gastos por Sueldos Contratacion de empleado

Hoy 4 511 Gastos por Sueldos Pago porservici Q 70.00
Sumas Q 70.00
Hoy 3 101 Cuentas por Cobrar Facturacion de Q 280.00
Sumas Q 280.00

Hoy 3 400 Ingreso por Servicios Facturacion de servicios

Sumas

Hoy 5 512 Gastos por Alquileres Pago renta del l Q 75.00

Sumas Q 75.00

Hoy 6 513 Gastos por Materiales Consumidos Material de lim Q 300.00

Sumas Q 300.00

La Cortina Feliz
Balanza de Comprobacion correspondiente a diciembre de 2015
(Cifras en Quetzales)

Codigo Nombre Debe Haber

103 Inventarios Q 500.00 Q 300.00
201 Documentos por Pagar Q 500.00
100 Bancos Q 490.00 Q 145.00
511 Gastos por Sueldos Q 70.00 Q 70.00
101 Cuentas por Cobrar Q 280.00
400 Ingreso por Servicios Q 700.00
512 Gastos por Alquileres Q 75.00
513 Gastos por Materiales Consumidos Q 300.00

La Cortina Feliz
Estado de Resultados
Mes terminado el 31 de diciembre del 2015
(Cifras en Quetzales)
Quezales
400 Ingresos por Servicios 700

(-) Gastos de Operación -445

511 Gastos por Sueldos -70
512 Gastos por Alquileres -75
513 Gastos por Materiales Consumidos -300

Utilidad en Operación 255

(-) ISR 0
Utilidad Neta 255
 La Cortina Feliz
Estado de Variaciones en el Patrimonio Neto
Mes terminado el 31 de diciembre del 2015
(Cifras en Quetzales)

Saldo Inicial 0
(+) Aportes 70
(+) Utilidad en Operación 255
(-) Retiros 0
Saldo final 325

La Cortina Feliz
Mes terminado el 31 de diciembre del 2015
(Cifras en Quetzales)
Quetzales Porcentaje
Activo
Corriente 825
100 Bancos 345
101 Cuentas por Cobrar 280
103 Inventarios 200
Suma Activo 825 100

Pasivo
Corriente
201 Documentos por Pagar 500

Suma Pasivo 500 60

Patrimonio Neto
300 xxx, Capital 70
312 Utilidad periodo 255
Suma Patrimonio Neto 325 40

Suma Pasivo y Patrimonio Neto 825 100

 Haber

Q 500.00

Q 70.00

Q 700.00

Q 70.00

75

Q 300.00

Saldos
Haber Deudor Acreedor

Q 300.00
Q 300.00 Q 200.00

Q 500.00
Q 500.00 Q 500.00

Q 70.00
Q 75.00
Q 145.00 Q 345.00

Q 70.00

Q 70.00 Q -
 Q 280.00

Q 700.00
Q 700.00 Q 700.00

Q 75.00

Q 300.00

Deudor Acreedor
Q 200.00
Q 500.00
Q 345.00
Q -
Q 280.00
Q 700.00
Q 75.00
Q 300.00

Porcentaje %
100

64

36

36
 Mascota Libre
Diario correspondiente a diciembre de 2015
(Cifras en Quetzales)
Fecha No. Codigo Nombre
Hoy 2 100 Bancos
Hoy 2 300 Mayén, Capital

Hoy 3 103 Inventarios

Hoy 3 100 Bancos

Hoy 30 100 Bancos

Hoy 30 101 Cuentas por Cobrar
Hoy 30 400 Ingreso por Servicios

Hoy 30 518 Gastos por Publicidad

Hoy 30 100 Bancos

Hoy 30 510 Gastos por Comisiones

Hoy 30 100 Bancos

Hoy 31 512 Gastos por Alquileres

Hoy 31 100 Bancos

Hoy 31 512 Gastos por Alquileres

Hoy 31 100 Bancos

Hoy 31 513 Gastos por Materiales Consumidos

Hoy 31 103 Inventarios

Mascota Libre
Mayor correspondiente a diciembre de 2015
(Cifras en Quetzales)

Fecha No. Codigo Nombre

Hoy 2 100 Bancos
Hoy 3 100 Bancos
Hoy 30 100 Bancos
Hoy 30 100 Bancos
Hoy 30 100 Bancos
Hoy 31 100 Bancos
Hoy 31 100 Bancos

Hoy 2 300 Mayén, Capital

Hoy 3 103 Inventarios
Hoy 31 103 Inventarios

Hoy 30 101 Cuentas por Cobrar

Hoy 30 400 Ingreso por Servicios

Hoy 30 518 Gastos por Publicidad

Hoy 30 510 Gastos por Comisiones

Hoy 31 512 Gastos por Alquileres

Hoy 31 512 Gastos por Alquileres

Hoy 31 513 Gastos por Materiales Consumidos

Mascota Libre
Balanza de Comprobacion correspondiente a diciembre de 2015
(Cifras en Quetzales)

Codigo Nombre
100 Bancos
300 Mayén, Capital
103 Inventarios
101 Cuentas por Cobrar
400 Ingreso por Servicios
518 Gastos por Publicidad
510 Gastos por Comisiones
512 Gastos por Alquileres
513 Gastos por Materiales Consumidos

Mascota Libre
Estado de Resultados
Mes terminado el 31 de diciembre del 2015
 (Cifras en Quetzales)

400 Ingresos por Servicios

(-) Gastos de Operación

518 Gastos por Publicidad
510 Gastos por Comisiones
512 Gastos por Alquileres
513 Gastos por Materiales Consumidos

Utilidad en Operación
(-) ISR
Utilidad Neta

Mascota Libre
Estado de Variaciones en el Patrimonio Neto
Mes terminado el 31 de diciembre del 2015
(Cifras en Quetzales)

Saldo Inicial
(+) Aportes
(+) Utilidad en Operación
(-) Retiros
Saldo final

Mascota Libre
Mes terminado el 31 de diciembre del 2015
(Cifras en Quetzales)

Activo
Corriente
100 Bancos
101 Cuentas por Cobrar
103 Inventarios
Suma Activo

Patrimonio Neto
300 Mayén, Capital
312 Utilidad periodo
Suma Patrimonio Neto

Suma Pasivo y Patrimonio Neto

Libre
a diciembre de 2015
etzales)
Descripcion Debe Haber
Apertura de cuenta en Banco Maya Q 4,000.00
Apertura de cuenta en Banco Maya Q 4,000.00

Compra al contado material de limpieza Q 1,000.00

Compra al contado material de limpieza Q 1,000.00

Facturacion de servicios Q 6,000.00

Facturacion de servicios Q 2,000.00
Facturacion de servicios Q 8,000.00

Pago por espacio publicitario Q 300.00

Pago por espacio publicitario Q 300.00

Pago a empleado Q 2,000.00

Pago a empleado Q 2,000.00

Pago de la renta convenida del local Q 1,500.00

Pago de la renta convenida del local Q 1,500.00

Pago de la renta por la maquina hidralavadora Q 400.00

Pago de la renta por la maquina hidralavadora Q 400.00

Material de limpieza consumido Q 200.00

Material de limpieza consumido Q 200.00

Libre
a diciembre de 2015
etzales)
Saldos
Descripcion Debe Haber Deudor
Apertura de cuenta en Banco Maya Q 4,000.00
Compra al contado material de limpieza Q 1,000.00
Facturacion de servicios Q 6,000.00
Pago por espacio publicitario Q 300.00
Pago a empleado Q 2,000.00
Pago de la renta convenida del local Q 1,500.00
Pago de la renta por la maquina hidralavadora Q 400.00
Sumas Q 10,000.00 Q 5,200.00 Q 4,800.00

Apertura de cuenta en Banco Maya Q 4,000.00

 Sumas Q 4,000.00

Compra al contado material de limpieza Q 1,000.00

Material de limpieza consumido Q 200.00
Sumas Q 1,000.00 Q 200.00 Q 800.00

Facturacion de servicios Q 2,000.00

Sumas Q 2,000.00 Q 2,000.00

Facturacion de servicios Q 8,000.00

Sumas Q 8,000.00

Pago por espacio publicitario Q 300.00

Sumas Q 300.00 Q 300.00

Pago a empleado Q 2,000.00

Sumas Q 2,000.00 Q 2,000.00

Pago de la renta convenida del local Q 1,500.00

Pago de la renta por la maquina hidralavadora Q 400.00
Sumas Q 1,900.00 Q 1,900.00

Material de limpieza consumido Q 200.00

Sumas Q 200.00 Q 200.00

Libre
ondiente a diciembre de 2015
etzales)

Debe Haber Deudor Acreedor

Q 10,000.00 Q 5,200.00 Q 4,800.00
Q 4,000.00 Q 4,000.00
Q 1,000.00 Q 200.00 Q 800.00
Q 2,000.00 Q 2,000.00
Q 8,000.00 Q 8,000.00
Q 300.00 Q 300.00
Q 2,000.00 Q 2,000.00
Q 1,900.00 Q 1,900.00
Q 200.00 Q 200.00

Libre
sultados
diciembre del 2015
etzales)
Quezales Porcentaje %
8000 100

-4400 55
-300
-2000
-1900
-200

3600 45
0
3600 45

Libre
el Patrimonio Neto
diciembre del 2015
etzales)

0
4000
3600
0
7600

Libre
diciembre del 2015
etzales)
Quetzales Porcentaje

4800
2000
800
7600 100

4000
3600
7600 100

7600 100
Saldos
Acreedor
Q 4,000.00

Q 8,000.00