Cuentas de activo corriente

Número de cuenta Descripción cuenta
1- - - - ACTIVO
1-1- - - ACTIVO CORRIENTE
1-1-01- - EFECTIVO Y EQUIVALENTE
1-1-01-01- CAJA GENERAL
1-1-01-01-01 Caja general Casa matriz
1-1-01-01-02 Caja General Sucursal San Miguelito
1-1-01-01-03 Caja General Cobros
1-1-01-01-04 Caja General Sucursal Merliot
1-1-01-01-05 Caja - Griselda Hernandez
1-1-01-01-06 Caja - CPI
1-1-01-02- CAJA CHICA
1-1-01-02-01 Caja Chica Planta
1-1-01-02-02 Caja Chica Gerencia General
1-1-01-02-03 Fondo de Cambio - Casa Matriz
1-1-01-02-04 Fondo de Cambio - Sucursal San Miguelito
1-1-01-02-05 Fondo de Cambio - Mayoreo
1-1-01-02-06 Caja Chica Administracion
1-1-01-02-07 Caja Chica Compras
1-1-01-03- EFECTIVO EN BANCOS CTAS CORRIEN
1-1-01-03-01 Banco Scotiabank 2140000348
1-1-01-03-05 Banco HSBC
1-1-01-03-06 Banco Agricola
1-1-01-03-07 Banco Hipotecario 00460001972
1-1-01-03-08 Banco America Central - 200310662
1-1-01-03-09 Banco Citibank - 006-301-00-001
1-1-01-03-10 BANCO G&T CONTINENTAL 510010011356
1-1-01-03-11 Banco Industrial
1-1-01-03-12 Banco de America Central 200930923
1-1-01-04- EFECTIVO EN BANCOS CTAS AHORRO
1-1-01-04-01 Cuenta de Ahorro
1-1-01-04-02 Deposito a plazo igual o menor a 90 dias
1-1-01-05- Inversiones Transitorias a Corto Plazo
1-1-01-05-01 Inversiones Transitorias a Corto Plazo
1-1-01-06- Inversiones Transitorias a Corto Plazo
1-1-02- - CUENTAS POR COBRAR
1-1-02-01- CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES
1-1-02-01-01 Clientes Locales
1-1-02-01-02 Clientes Exterior
1-1-02-01-03 Cuentas por Cobrar a Empresas d
1-1-02-01-04 Cuentas x Cobrar a Emisores de Tarj Cred Central
1-1-02-01-05 Cuentas x Cobrar a Emisores de Tarj Cred SMiguelit
1-1-02-01-06 Cuentas x Cobrar a Emisores de Tarj Cred Merliot
1-1-02-02- CUENTAS POR COBRAR SOCIOS
1-1-02-02-01 Griselda Mabel Hernandez
1-1-02-02-02 Santiago Hernandez
1-1-02-03- PRESTAMOS AL PERSONAL
1-1-02-03-01 Oscar Galan
1-1-02-03-02 Victor Manuel Melendez
1-1-02-03-03 Marvin Ramos
1-1-02-03-04 Lizeth Evangelina Quintanilla
1-1-02-03-05 Iris Pleitez
1-1-02-03-06 Mauricio Morales
1-1-02-03-07 Jose Tomax Guardado
1-1-02-03-08 Carlos Castro
1-1-02-03-09 Karen Cortez
1-1-02-03-10 Cristopher Gudiel
1-1-02-03-11 Tomas Morales
1-1-02-03-12 Ranolfo Santacruz
1-1-02-03-13 Gerson Otoniel Torres
1-1-02-03-14 Isaac Nehemias Ortiz
1-1-02-03-15 Benjamin Alberto Sanchez
1-1-02-03-16 Santiago de Jesus Palomo
1-1-02-03-17 Geovanny Sanchez
1-1-02-03-19 Ligia Portillo
1-1-02-03-20 Heriberto Pulunto
1-1-02-03-21 Luis Ramos
1-1-02-03-22 Zulma Montes

1-1-02-03-23 Teresa de Jesus Mena
1-1-02-03-24 Walter Mendez
1-1-02-03-25 Isi Jahmai Sigaran Marquez
1-1-02-03-26 Samuel Enrique Montes Baires
1-1-02-03-27 Cecilia Lara
1-1-02-03-28 Rosa Maria Cruz de Acevedo
1-1-02-03-29 David Pacas
1-1-02-03-30 Oscar Antonio Perez Joma
1-1-02-03-31 Juan Jose Francisco Ramos
1-1-02-03-32 Manuel Saul Rivera
1-1-02-03-33 Felix Antonio Garcia
1-1-02-03-34 Isabel Medrano
1-1-02-03-35 Glenda Nancy Valencia de Mejia
1-1-02-03-36 Francisco Antonio Flores Lopez
1-1-02-03-37 Marcial Adalberto Henriquez Salinas
1-1-02-03-38 Francisco Edenilson Ramirez
1-1-02-03-39 Delmy Xiomara Amaya Guillen
1-1-02-03-40 Mario Rene Mejia
1-1-02-03-41 Samuel Exequiel Sanchez
1-1-02-03-42 Marlene Beatriz Esquivel Portillo
1-1-02-03-43 Fredy Reymundo
1-1-02-03-44 Ana Cecilia Hernandez
1-1-02-03-45 Manuel Angel Moscoso Torres
1-1-02-03-46 Luis Alonso Henriquez
1-1-02-03-47 Wilfredo Argueta
1-1-02-04- Deudores Varios
1-1-02-04-01 Empleados - Celulares
1-1-02-04-02 Banco de Comercio

1-1-02-04-03 Direccion General de Tesoreria
1-1-02-04-04 Almacenadora Salvadore¤a
1-1-02-04-05 Cheques Rechazados
1-1-02-04-06 DOUGLAS RUBEN JOVEL SUAZO
1-1-02-04-07 GAMA AUTO AIRE
1-1-02-04-08 Banco de America Central - Maq.
1-1-02-04-09 Empleados - Uniformes
1-1-02-04-10 Empleados - Alimentacion
1-1-02-04-11 Empleados - Lentes
1-1-02-04-12 Fundacion El Camino
1-1-02-04-13 Papeleria Empleados
1-1-02-04-14 Adriatica - Cuenta No.200983005 ResvFondos
1-1-02-05- CUENTAS POR COBRAR COMPA¥IAS RE
1-1-02-05-01 Corporacion NDP
1-1-02-05-02 DIPAPER S.A.

1-1-02-05-03 KARLSON & BECKMAN AB
1-1-02-06- ESTIMACION PARA CTAS. INCOBRABL
1-1-02-06-01 Estimacion para Cuentas Incobra
1-1-03- - INVENTARIOS
1-1-03-01- INVENTARIOS DE MATERIA PRIMAS
1-1-03-01-01 Inventario de Materia Prima
1-1-03-02- INVENTARIOS PRODUCTO EN PROCESO
1-1-03-02-01 Productos en Proceso
1-1-03-02-02 Mano de Obra en Proceso
1-1-03-02-03 Indirectos en proceso
1-1-03-03- INVENTARIOS DE PRODUCTOS TERMIN
1-1-03-03-01 Inventarios de Productos Terminado Central
1-1-03-03-02 Inventario Producto Terminado Suc San Miguelito
1-1-03-03-03 Inventario Producto Terminado Suc Merliot
1-1-03-03-04 Inventario Producto Terminado Suc Metro 1
1-1-03-04- INVENTARIO PRODUCTO DAÑADO/MERMA
1-1-03-04-01 Inventario Producto Dañado/Merma
1-1-03-07- INVENTARIOS EN TRANSITOS

1-1-03-07-01 Inventario Transito Nacional
1-1-03-07-02 Inventario Transito Exterior
1-1-03-08- ESTIMACION POR OBSOLECENCIA DE
1-1-03-08-01 Estimacion por Obsolecencia de
1-1-03-08-02 Estimacion por Obsolecencia de

1-1-04- - CREDITO FISCAL IVA
1-1-04-01- IVA
1-1-04-01-01 Credito Fiscal por Importaciones
1-1-04-01-02 Credito Fiscal por Compras Internas

1-1-04-01-03 Retenciones a Terceros
1-1-04-01-04 IVA Pendiente de Aplicar

1-1-04-01-05 REMANENTE DE IVA
1-1-04-01-06 Percepcion IVA
1-1-04-01-07 Retencion Tarjeta de Credito
1-1-04-01-08 Retencion IVA 1%
1-1-04-01-09 Retencion Impuesto a la Liquidez Dep. - Bancos
1-1-05- - GASTOS ANTICIPADOS
1-1-05-01- SEGUROS EN VIGOR
1-1-05-01-01 Riesgos Profesionales
1-1-05-01-02 Polizas de Vida
1-1-05-01-03 Seguros Medicos
1-1-05-01-04 Poliza Seguro de Viajero
1-1-05-01-05 Poliza de Equipo Movil
1-1-05-01-06 Poliza Incendio

1-1-05-01-07 Seguros de Vehiculos
1-1-05-01-08 Poliza Transporte Interno
1-1-05-01-09 Gastos de Esc. Leasing Financie
1-1-05-01-10 Gastos Reg. CNR inscrip. prenda
1-1-05-01-11 Poliza de Seguro de Fianza (lic
1-1-05-01-12 Poliza Robo y Hurto
1-1-05-01-13 Poliza Dinero y Valores
1-1-05-01-14 Poliza Equipo Electronico
1-1-05-02- Alquileres pagados por Anticipa
1-1-05-02-01 Alquileres pagados por Anticipa
1-1-05-03- Depositos en Alquiler
1-1-05-03-01 Depositos en Alquiler
1-1-05-04- Pago a Cuenta
1-1-05-04-01 Pago a Cuenta
1-1-05-04-02 Remanente Pago a Cuenta Ejercic
1-1-05-04-03 Remanente Pago a Cuenta Ejercic
1-1-05-04-04 Remanente Pago a Cuenta Ejercicio 2009
1-1-05-04-05 Remanente Pago a cuenta Ejercicio 2010
1-1-05-05- ANTICIPOS A PROVEEDORES
1-1-05-05-01 Anticipos
1-1-05-06- Gastos Pagados por anticipado
1-1-05-06-01 Gastos Esc. Leasing Financiero
1-1-05-06-02 Gastos CNR inscripcion Prenda A
1-1-05-06-03 Gastos no Deducibles
1-1-05-06-04 Mantenimiento Anual Sybase - Gy
1-1-05-06-05 Arrendamiento Equipo Telefonico
1-1-05-06-06 Suscripciones - La Prensa / El
1-1-05-06-07 Membresias
1-1-05-06-08 Suministros - Empaque
1-1-05-06-09 Activo por Impuesto Sobre La Re
1-1-05-06-10 Dispositivos Inteligentes - GPS
1-1-05-06-11 Estudio de Mercado - Bawer
1-1-05-06-12 Papeleria
1-1-06- - CUENTAS TRANSITORIAS - CONTROL
1-1-06-01- TRANSITORIAS- CONTROL
1-1-06-01-01 Transitorias Inventarios
1-1-06-01-02 Transitorio Bancos
1-1-06-01-03 Transitoria Activos Fijos
1-1-06-01-04 Scotia Facto - Leasing , S.A. D
1-1-06-01-05 Transitorios Instalaciones
1-1-07- - CUENTAS POR COBRAR ARRENDAMIENT
1-1-07-01- Arrendamiento Financiero por Cobrar
1-1-07-01-01 Arrendamiento Financiero por Cobrar
1-1-07-02- Reserva para Cuentas Incobrable
1-1-07-02-01 Reserva para cuentas Incobrable

1-1-08- - COMPA¥IAS Y PARTES RELACIONADAS
1-1-08-01- Directores, Ejecutivos y Emplea
1-1-08-01-01 Directores, Ejecutivos y Emplea
1-1-08-02- Compa¤ias Afiliadas
1-1-08-02-01 Compañias Afiliadas
1-1-08-03- Compa¤ias Asociadas
1-1-08-03-01 Compañias Asociadas
1-1-08-04- Compa¤ias Subsidiarias
1-1-08-04-01 Compañias Subsidiarias
1-1-09- - ACCIONISTAS
1-1-09-01- Acciones Suscritas no Pagadas
1-1-09-01-01 Acciones Suscritas no Pagadas
1-1-10- - INVERSIONES TEMPORALES
1-1-10-01- En Compa¤ias Afiliadas
1-1-10-01-01 En Compa¤ias Afiliadas
1-1-10-02- En Compa¤ias Asociadas
1-1-10-02-01 En Compa¤ias Asociadas
1-1-10-03- En Compa¤ias Subsidiarias
1-1-10-03-01 En Compa¤ias Subsidiarias
1-1-10-04- Inversiones en Acciones de Otra
1-1-10-04-01 Inversiones en Acciones de Otra
1-1-11- - OTROS ACTIVOS CORRIENTES
1-1-11-01- Otros Activos Corrientes
1-1-11-01-01 Otros Activos Corrientes

1-2- - - ACTIVO NO CORRIENTES
1-2-01- - PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO
1-2-01-01- TERRENOS
1-2-01-01-01 Terrenos propios
1-2-01-02- EDIFICACIONES
1-2-01-02-01 Edificaciones - Propios
1-2-01-02-02 Instalaciones
1-2-01-03- MAQUINARIA
1-2-01-03-01 Maquinaria Propias
1-2-01-03-02 Accesorios
1-2-01-03-03 Gastos de Contratacion - Maq. p
1-2-01-03-04 Herramientas
1-2-01-04- MOBILIARIO Y EQUIPO DE OFICINA
1-2-01-04-01 Mobiliario Propio
1-2-01-04-02 Equipo de Comunicacion
1-2-01-04-03 Equipo Informatico
1-2-01-04-04 Otros Activos
1-2-01-05- EQUIPO DE TRANSPORTE
1-2-01-05-01 Equipo de Transporte Propio
1-2-01-05-02 Accesorios
1-2-01-06- VEHICULOS
1-2-01-06-01 Veh¡culos - Propios
1-2-01-07- SOFWARE
1-2-01-07-01 Adquisicion de Sofware
1-2-01-08- DEPRECIACION ACUMULADA
1-2-01-08-01 Deprec. Edificios
1-2-01-08-02 Deprec. Maquinaria
1-2-01-08-03 Deprec. Mobiliario y Equipo Ofi
1-2-01-08-04 Deprec. Equipo Transporte
1-2-01-08-05 Deprec. Vehiculos
1-2-01-08-06 Amortizacion de Sofware
1-2-01-08-07 Deprec. Instalaciones
1-2-01-09- PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO EN ARRENDAMIENTO FINANCI
1-2-01-09-01 Terrenos Bajo Arrendamiento Financiero
1-2-01-09-02 Edificaciones Bajo Arrendamiento Financiero
1-2-01-09-03 Maquinaria Bajo Arrendamiento Financiero
1-2-01-09-04 Mobiliario y Equipo Bajo Arremdamiento Financiero
1-2-01-09-05 Equipo de Transporte Bajo Arrendamiento Financiero
1-2-01-09-06 Vehiculos Bajo Arrendamiento Financiero
1-2-01-10- CONSTRUCCIONES EN PROCESO
1-2-01-10-01 Construcciones en Proceso
1-2-01-10-02 Construcciones en Propiedad de Inversion
1-2-01-11- PROPIEDADES DE INVERSION
1-2-01-11-01 Terrenos en propiedad de Inversion
1-2-01-11-02 Edificaciones en Propiedades de Inversion
1-2-01-12- DETERIORO DEL VALOR DE LOS ACTI
1-2-01-12-01 DETERIORO DEL VALOR DE LOS ACTI
1-2-02- - INVERSIONES PERMANENTES
1-2-02-01- Inversiones Permanentes
1-2-02-01-01 Inversiones - Banco Scotiabank
1-2-02-01-02 Inversiones - Banco Cuscatlan
1-2-02-01-03 Inversiones - Dipaper
1-2-03- - CUENTAS POR COBRAR A LARGO PLAZO
1-2-03-01- CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES
1-2-03-01-01 Cuentas por cobrar comerciales
1-2-03-02- RESERVA PARA CUENTAS INCOBRABLES
1-2-03-02-01 Estimacion para cuentas incobrables
1-2-03-03- PRSTAMOS AL PERSONAL - LP
1-2-03-03-01 Prestamos al personal - lp

1-2-03-04- PRESTAMOS A ACCIONISTAS - LP
1-2-03-04-01 Prestamos accionistas -lp
1-2-04- - DEPàSITOS EN GARANTÖA - LP
1-2-04-01- Despositos en Garantia - Lp
1-2-04-01-01 Despositos en Compa¤¡a A
1-2-05- - ACTIVOS INTANGIBLES
1-2-05-01- DERECHOS DE LLAVE
1-2-05-01-01 Costo de adquisici¢n derecho de
1-2-05-01-02 Amortizaci¢n Acumulada de derec
1-2-05-02- PATENTES Y MARCAS
1-2-05-02-01 Costo de adquisici¢n patentes y
1-2-05-02-02 Amortizacion de Patentes y Marc
1-2-05-03- SOFTWARE - LICENCIAS
1-2-05-03-01 Costo de adquisici¢n licencias
1-2-05-03-02 Amortizaci¢n de Licencias
1-2-06- - IMPUESTO SOBRE LA RENTA DIFERID
1-2-06-01- Credito ISR de a¤os Anteriores
1-2-06-01-01 Credito ISR de a¤os Anteriores
1-2-06-02- Pagos Anticipados de ISR
1-2-06-02-01 Pagos Anticipados de ISR
1-2-07- - CUENTAS POR COBRAR ARRENDAMIENTO FINANCIERO
1-2-07-01- Arrendamientos Financieros por cobrar
1-2-07-01-01 Arrendamientos Financieros por cobrar
1-2-08- - PARTES RELACIONADAS A LARGO PLA
1-2-08-02- Compa¤ias Afiliadas -LP
1-2-08-02-01 Compa¤ias Afiliadas -LP
1-2-08-03- Compa¤ias Asociadas-LP
1-2-08-03-01 Compa¤ias Asociadas-LP
1-2-08-04- Compa¤ias Subsidiarias-LP
1-2-08-04-01 Compa¤ias Subsidiarias-LP
1-2-09- - PAGOS ANTICIPADOS A LARGO PLAZO
1-2-09-01- Pagos Anticipados a Largo Plazo
1-2-09-01-01 Pagos Anticipados a Largo Plazo
1-2-10- - OTROS ACTIVOS NO CORRIENTES
1-2-10-01- Otros Activos No Corrientes
1-2-10-01-01 Otros Activos No Corrientes
2- - - - PASIVO
2-1- - - PASIVO CORRIENTES
2-1-01- - PRESTAMOS Y SOBREGIROS
2-1-01-01- SOBREGIROS BANCARIOS
2-1-01-01-01 PROVISIONES PROVEEDORES
2-1-01-02- PRESTAMOS A CORTO PLAZO
2-1-01-02-01 Obligaciones bajo arrendamiento
2-1-01-02-02 Prestamos Hipotecarios (bco. de
2-1-01-02-03 Prestamo c/gtia. prendaria - Hi
2-1-01-03- DEUDAS CONVERTIBLES A CORTO PLA
2-1-01-03-01 Deudas Convertibles a Corto Pla
2-1-01-04- PORCIàN CIRCULANTE - PRESTAMOS
2-1-01-04-01 Porcion Circulantes - Prestamo America Central
2-1-01-04-02 Porcion Circulantes - Prestamo Hipotecario
2-1-01-04-03 Porcion Circulantes - Prestamo GYT
2-1-01-04-04 Porcion Circulantes - Prestamo Scotiabank
2-1-02- - CUENTAS POR PAGAR
2-1-02-01- PROVEEDORES LOCALES
2-1-02-01-00 PROVEEDORES LOCALES
2-1-02-01-01 Corporacion NPD
2-1-02-02- PROVEEDORES DEl EXTERIOR
2-1-02-02-00 PROVEEDORES DEL EXTERIOR
2-1-02-03- DOCUMENTOS POR PAGAR
2-1-02-03-01 Contratos a corto plazo
2-1-02-03-02 Cartas de cr‚dito
2-1-02-03-03 Scotia Facto - Leasing S.A. DE
2-1-03- - OBLIGACIONES BAJO ARRENDAMIENTO
2-1-03-01- PORCIàN CIRCULANTE DE OBLIGA. B
2-1-03-01-01 Porcion Circulantes de Obligaci
2-1-03-01-02 Porcion Circ. de obligaciones C
2-1-04- - Acreedores y Retenciones
2-1-04-01- Acreedores - Locales
2-1-04-01-01 Auto Facil, SA de CV
2-1-04-01-02 CAJA CHICA BODEGA
2-1-04-01-03 CAJA CHICA, GERENCIA GENERAL
2-1-04-01-04 ROJAS MENDEZ, & COMPA¥IA
2-1-04-01-05 ANA EDITH SOSA DE HERNANDEZ
2-1-04-01-06 JAIME ANTONIO ARIAS BOJORQUEZ
2-1-04-01-07 ALCALDIA MUNICIPAL DE SAN SALVA
2-1-04-01-08 BAC (GASTOS TARJ.CORPORATIVA)
2-1-04-01-09 CAJA CHICA ADMINISTRACION
2-1-04-01-10 Provisiones Varias
2-1-04-01-11 CARLOS NEFTALI MOJICA RIVAS
2-1-04-01-12 ASEGURADORA AGRICOLA COMERCIAL ( ACSA)
2-1-04-01-13 DICOM - EQUIFAX CENTROAMERICA
2-1-04-01-14 INVERSIONES VIDA S.A. DE C.V.
2-1-04-01-15 LOS TEQUES S.A. DE C.V.
2-1-04-01-16 INVERSIONES MEDIEVAL
2-1-04-01-17 FRIO INTEGRAL S.A. DE C.V. - GRUPO INTEGRAL
2-1-04-01-18 CREDIQ S.A. DE C.V.
2-1-04-01-19 ROCELI CONSULTORES
2-1-04-01-20 HAZEL INDUSTRIAS
2-1-04-01-21 CAJA CHICA COMPRAS
2-1-04-01-22 DISPOSITIVOS INTELIGENTES
2-1-04-01-23 MARIO JOHEL DURAN MORALES
2-1-04-01-24 FERROSTAR S.A. DE C.V.
2-1-04-01-25 RICOH EL SALVADOR S.A. DE C.V.
2-1-04-01-26 DALLAS QUIMICA
2-1-04-01-27 MARIO RAMOS FUENTES - MANTTO AA

2-1-04-01-28 TRANSPORTES TRANSAMERICA EL SALVADOR S.A. DE C.V.
2-1-04-01-29 DEPOSITOS EN TRANSITO
2-1-04-01-30 e-BD EL SALVADOR, S.A. DE C.V.
2-1-04-01-31 CAESS
2-1-04-01-32 TELEMOVIL EL SALVADOR ( TIGO )
2-1-04-01-33 ANDA
2-1-04-01-34 CLARO
2-1-04-01-35 SYSBANC S.A. DE C.V.
2-1-04-02- RETENCIONES
2-1-04-02-01 AFP Crecer
2-1-04-02-02 AFP Confia
2-1-04-02-03 IPSFA
2-1-04-02-04 ISSS- Provisional
2-1-04-02-05 ISSS- Salud
2-1-04-02-06 ISR
2-1-04-02-07 Insaforp
2-1-04-02-08 Vialidad
2-1-04-02-09 Procuraduria
2-1-04-02-10 IVA RETENIDO
2-1-04-02-11 OTRAS RETENCIONES
2-1-04-02-12 ISR RETENCION 5%
2-1-04-02-13 Percepcion 1%
2-1-04-02-14 PRESTAMO DAVIVIENDA - MARVIN VARGAS
2-1-04-03- Acreedores del Exterior
2-1-04-03-01 Dipaper, S.A.

2-1-05- - BENEFICIOS A EMPLEADOS POR PAGA
2-1-05-01- BENEFICIOS A CORTO PLAZO POR PA
2-1-05-01-01 Planillas por pagar
2-1-05-01-02 Comisiones de Vendedores por Ve
2-1-05-01-03 Comisiones de Vendores por Cobr
2-1-05-01-04 Bonificaciones
2-1-05-01-05 Vacaciones
2-1-05-01-06 Aguinaldos
2-1-05-01-07 Indemnizaciones
2-1-06- - DEBITOS FISCALES- IVA
2-1-06-01- IVA por pagar
2-1-06-01-01 IVA-Debito Fiscal Ventas Factur

2-1-06-01-02 IVA-Debito Fiscal Ventas CCF
2-1-06-01-03 Debito Fiscal Retenciones a Ter
2-1-06-01-04 IVA - por pagar
2-1-07- - IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR PAG
2-1-07-01- ISR POR PAGAR - CORRIENTE
2-1-07-01-01 Impuesto sobre la Renta

2-1-07-01-02 Pago a Cuenta
2-1-07-02- ISR PASIVO DIFERIDO
2-1-07-02-01 ISR PASIVO DIFERIDO

2-1-08- - DIVIDENDOS POR PAGAR
2-1-08-01- Dividendos por Pagar

2-1-08-01-01 Dividendos por pagar
2-1-09- - PARTES RELACIONADAS

2-1-09-02-01 Compa¤ias Afiliadas
2-1-09-03-01 Compa¤ias Asociadas
2-1-09-04- Compa¤ias Subsidiarias
2-1-09-04-01 Compa¤ias Subsidiarias
2-1-10- - DEPOSITOS Y GARANTIAS
2-1-10-01- Depositos y Garantias
2-1-10-01-01 Depositos y Garantias
2-1-11- - PROVISIONES POR PAGAR
2-1-11-01- Provisiones por Pagar
2-1-11-01-01 Provisiones por Pagar
2-1-12- - OTROS PASIVOS CORRIENTES
2-1-12-01- Otros Pasivos Corrientes

2-1-12-01-01 Otros Pasivos Corrientes
2-2- - - PASIVO NO CORRIENTES
2-2-01- - PRESTAMOS A LARGO PLAZO
2-2-01-01- PRSTAMOS HIPOTECARIOS - LP
2-2-01-01-01 Banco Scotiabank
2-2-01-01-02 Banco Cuscatlan
2-2-01-01-03 Banco de America Central
2-2-01-01-04 Banco Hipotecario
2-2-01-01-05 Banco GYT REF 133171
2-2-01-02- PRESTAMOS PERSONALES
2-2-01-02-01 Maria Cecilia Sanchege
2-2-02- - OBLIGACIONES BAJO ARRENDAMIENTO
2-2-02-01- CONTRATOS BAJO ARRENDAMIENTO FI
2-2-02-01-01 Contratos bajo arrendamiento fi
2-2-02-01-02 Contratos bajo arrend financier
2-2-03- - ANTICIPOS Y GARANTÖAS DE CLIENT
2-2-03-01- ANTICIPOS DE CLIENTES
2-2-03-01-01 Anticipos a Clientes
2-2-03-02- GARANTÖAS DE CLIENTES
2-2-03-02-01 Garantias de Clientes
2-2-04- - BENEFICIOS A EMPLEADOS POR PAGA
2-2-04-01- BENEFICIOS A LARGO PLAZO POR PA
2-2-04-01-01 Planillas por pagar
2-2-04-01-02 Comisiones de Vendedores
2-2-04-01-03 Comisiones de Cobradores
2-2-05- - PROVEEDORES-LARGO PLAZO
2-2-05-01- Proveedores Locales
2-2-05-01-01 Proveedores Locales
2-2-05-02- Proveedores del Exterior
2-2-05-02-01 Proveedores del Exterior H.A.
2-2-05-02-02 Proveedores del Exterior Mimec, Inc.
2-2-06- - DOCUMENTOS POR PAGAR- LARGO PLA
2-2-06-01- Contratos a Largo Plazo
2-2-06-01-01 Contratos a Largo Plazo
2-2-06-02- Cartas de Credito
2-2-06-02-01 Cartas de Credito
2-2-06-03- Pagares
2-2-06-03-01 Pagares
2-2-07- - ACREEDORES- LARGO PLAZO
2-2-07-01- Acreedores - Largo Plazo
2-2-07-01-01 Acreedores - Largo Plazo
2-2-08- - PROVISIONES A LARGO PLAZO
2-2-08-01- Provisiones a Largo Plazo
2-2-08-01-01 Provisiones a Largo Plazo
2-2-09- - PARTES RELACIONADAS -LP
2-2-09-02-01 Compa¤ias Afiliadas
2-2-09-03-01 Compa¤ias Asociadas
2-2-09-04- Compa¤ias Subisidiarias
2-2-09-04-01 Compa¤ias Subisidiarias
2-2-10- - DIVIDENDOS POR PAGAR -LP
2-2-10-01- Dividendos por Pagar - LP
2-2-10-01-01 Dividendos por Pagar - LP
2-2-11- - OTROS PASIVOS NO CORRIENTES
2-2-11-01- Otros Pasivos no Corrientes
2-2-11-01-01 Otros Pasivos no Corrientes
3- - - - PATRIMONIO DE LOS ACCIONISTAS
3-1- - - CAPITAL CONTABLE
3-1-01- - CAPITAL SOCIAL
3-1-01-01- CAPITAL SOCIAL SUSCRITO
3-1-01-01-01 Capital social m¡nimo
3-1-01-01-02 Capital social variable
3-1-01-02- CAPITAL SOCIAL SUSCRITO NO PAGA
3-1-01-02-01 CAPITAL SOCIAL SUSCRITO NO PAGA
3-2- - - AJUSTES Y EFECTOS POR REVALUACION Y CAMBIO DE VALO
3-2-01- - Efectos de conversion a NIIF
3-2-01-01- Efectos de conversion a NIIF
3-3- - - RESULTADOS ACUMULADOS
3-3-01- - Utilidades Restringidas
3-3-01-01- Reserva Legal
3-3-01-01-01 Reserva Legal
3-3-02- - UTILIDADES POR DISTRIBUIR
3-3-02-01- UTILIDADES DE EJERCICIOS
3-3-02-01-01 Utilidad del Ejercicio
3-3-02-01-02 Utilidad de Ejercicios Anterior
3-3-03- - DEFICIT ACUMULADO
3-3-03-01- DEFICIT ACUMULADO
3-3-03-01-01 Perdida de Ejercicios Anteriore
3-3-03-01-02 Perdida del Ejercicio
3-3-04- - OTRAS RESERVAS
3-3-04-01- Otras Reservas
3-3-04-01-01 Reserva por Revaluacion
3-4- - - INTERES MINORITARIO
3-4-01- - INTERES DE ACCIONISTAS MINORITA
3-4-01-01- INTERES MINORITARIO
3-4-01-01-01 Accionistas
3-5- - - VARIACIONES EN INVERSIONES
3-5-01- - VARIACIONES EN INVERSIONES
3-5-01-01- Varicaciones en Inversiones
3-5-01-01-01 Varicaciones en Inversiones
4- - - - CUENTAS DE RESULTADOS DEUDORAS
4-1- - - COSTOS Y GASTOS DE OPERACIONES
4-1-01- - COSTO DE VENTA DE BIENES
4-1-01-01- Costo de Mercaderia Vendida
4-1-01-01-01 Costo de Mercaderia Vendida Central
4-1-01-01-02 Costo de Mercaderia Vendida Sucursal San Miguelito
4-1-01-01-03 Costo de Mercaderia Vendida Sucursal Merliot
4-1-01-01-04 Costo de Mercaderia Vendida Mayoreo
4-1-01-01-05 Costo de Mercaderia Vendida Metro 1
4-1-02- - COSTO DE PRODUCCION
4-1-02-01- MATERIA PRIMA
4-1-02-01-01 Materia Prima
4-1-02-02- MANO DE OBRA
4-1-02-02-01 Mano de Obra
4-1-02-03- GASTOS INDIRECTOS
4-1-02-03-01 Sueldos y horas extras
4-1-02-03-02 Comisiones
4-1-02-03-06 Cuota Patronal ISSS Y AFPS
4-1-02-03-08 Aportes fondo de pensiones
4-1-02-03-09 Vi ticos al personal
4-1-02-03-10 Atenciones al personal
4-1-02-03-11 Uniformes
4-1-02-03-12 Gastos de representaci¢n
4-1-02-03-13 Agua
4-1-02-03-14 Alquileres
4-1-02-03-15 Aseo y Limpieza
4-1-02-03-16 Combustible y lubricantes
4-1-02-03-17 Comunicaciones
4-1-02-03-18 Cuentas incobrables
4-1-02-03-19 Cuotas y susbripciones
4-1-02-03-20 Donaciones y contribuciones
4-1-02-03-21 Energ¡a el‚ctrica
4-1-02-03-22 Transporte
4-1-02-03-23 Gastos no deducibles
4-1-02-03-24 Honorarios profesionales
4-1-02-03-25 Mantenimiento de locales
4-1-02-03-26 Mantenimiento de veh¡culos
4-1-02-03-27 Mantenimiento de mobiliario y e
4-1-02-03-28 Material de empaque
4-1-02-03-29 Matr¡culas de comercio
4-1-02-03-30 Multas y recargos
4-1-02-03-31 Aduana
4-1-02-03-32 Publicaciones
4-1-02-03-33 Publicidad
4-1-02-03-34 Vigilancia
4-1-02-03-35 Amortizaci¢n de intangibles
4-1-02-03-36 Amortizaci¢n de seguros
4-1-02-03-37 Gastos de obsolescencia
4-1-02-03-38 Depreciaci¢n de edificaciones
4-1-02-03-39 Depreciaci¢n de Maquinaria
4-1-02-03-40 Depreciaci¢n de equipo de Ofici
4-1-02-03-41 Depreciaci¢n de Equipo Transpor
4-1-02-03-42 Depreciaci¢n de veh¡culo
4-1-02-03-43 Papeler¡a y £tiles
4-1-02-03-44 Impuestos municipales
4-1-02-03-45 Fovial
4-1-02-03-46 Diferencial Inventarios
4-1-02-03-47 Atencion a clientes
4-1-02-03-48 Amortizacion licencias
4-1-02-03-49 Renta de Arboles decorativos
4-1-02-03-50 Mob. y Equipo / Accesorios
4-1-02-03-51 Disposicion Final de los Desech
4-1-02-03-52 Mantenimiento Eq.de transp.(mon
4-1-02-03-53 Gastos Reg. por inscripcion de
4-1-02-03-54 Mantenimiento de Maquinaria
4-1-02-03-55 Depreciacion de Instalaciones
4-1-02-03-56 Capacitacion al Personal
4-1-02-03-57 Alquiler Equipo/Montacargas
4-1-02-03-58 Arrendamiento de Equipo Telefon
4-1-02-03-59 Control de Plagas / Fumigacion
4-1-02-03-60 Producto dañado/Mermas
4-1-02-03-61 Envio Correspondencia
4-1-02-03-62 Servicio de Corte y Refilado de Bobina
4-1-03- - COSTO DE VENTA DE SERVICIOS
4-1-03-01- Costo de Servicios
4-1-03-01-01 Servicio de Corte
4-1-03-01-02 Servicio de Afilado
4-1-03-01-03 Servicio de Empaque
4-1-04- - COMPRAS
4-1-04-01- COMPRAS LOCALES
4-1-04-01-01 Compras Locales
4-1-04-02- REBAJAS Y DEVOLUCIONES SOBRE CO
4-1-04-02-01 Rebajas y Devoluciones sobre compras
4-1-04-03- COMPRAS DEL EXTERIOR
4-1-04-03-01 Compras del Exterior
4-1-04-04- REBAJAS Y DEVOLUCIONES SOBRE CO
4-1-04-05- Compra de Maquinaria y Equipo
4-1-04-05-01 Compra de Maquinaria y Equipo
4-1-05- - GASTOS DE ADMINISTRACION
4-1-05-01- GASTOS ADMINISTRACION CENTRAL
4-1-05-01-13 Agua
4-1-05-01-19 Cuotas y suscripciones
4-1-05-01-31 Aduana
4-1-05-01-36 Amortizaci¢n de seguros
4-1-05-01-40 Depreciaci¢n equipo de Oficina
4-1-05-01-42 Depreciaci¢n de veh¡culos
4-1-05-01-45 Fovial
4-1-05-01-53 Alquiler Equipo/Montacargas
4-1-05-01-55 Derechos Registrales Ren. Linea Cred. Rotativa
4-1-05-01-56 Deposito de Garantia Caess
4-1-05-01-58 Arrendamiento de Copiadora ( Ricoh)
4-1-05-01-59 Refrenda tarjeta Circulacion Vehiculos
4-1-05-02- GASTOS DE ADMINISTRACION SUCURSAL SAN MIGUELITO
4-1-05-02-08 portes fondo de pensiones
4-1-05-02-12 Gastos de representacion
4-1-05-02-13 Agua
4-1-05-02-16 Combustible y Lubricantes
4-1-05-02-21 Energia Electrica
4-1-05-02-23 Gastos No Deducibles
4-1-05-02-24 Honorarios Profesionales
4-1-05-02-25 Mantenimiento de Locales
4-1-05-02-26 Mantenimiento de Vehiculos
4-1-05-02-27 Mantenimiento de Mobiliario y Equipo
4-1-05-02-28 Material de Empaque
4-1-05-02-29 Matriculas de Comercio
4-1-05-02-30 Multas y Recargos
4-1-05-02-31 Aduana
4-1-05-02-35 Amortizacion de Intangibles
4-1-05-02-36 Amortizacion de Seguros
4-1-05-02-37 Gastos de Obselescencia
4-1-05-02-38 Depreciacion de Edificaciones
4-1-05-02-39 Depreciacion de Maquinaria
4-1-05-02-40 Depreciacion equipo de Oficina
4-1-05-02-41 Depreciacion de Equipo de Transporte
4-1-05-02-42 Depreciacion de vehiculos
4-1-05-02-43 Papeleria y Utilies
4-1-05-02-44 Impuestos Municipales
4-1-05-02-45 Fovial
4-1-05-02-46 Atencion a Clientes
4-1-05-02-47 Amortizacion Licencias
4-1-05-02-48 Renta de Arboles Decorativos
4-1-05-02-50 Disposicion Final de los Desechos
4-1-05-02-51 Mantenimeinto Eq. de Transp. (montacaras)
4-1-05-02-53 Alquiler Equipo / Montacargas
4-1-05-02-54 Arrendamiento de Equipo Telefonico
4-1-05-02-55 Derechos Registrales Ren. Linea Cred. Rotativo
4-1-05-03- GASTOS DE ADMINISTRACION SUCURSAL MERLIOT
4-1-05-03-06 Cuota Patronal ISSS Y AFP
4-1-05-03-08 Aportes Fondo de pensiones
4-1-05-03-09 Viaticos
4-1-05-03-13 Agua
4-1-05-03-16 Combustibles y lubricantes
4-1-05-03-20 Donacioines y contribuciones
4-1-05-03-21 Energia electrica
4-1-05-03-24 Honorarios Profesionales
4-1-05-03-25 Mantenimiento de Locales
4-1-05-03-26 Mantenimiento de vehiculos
4-1-05-03-27 Mantenimiento de mobiliario y equipo
4-1-05-03-29 Matriculas de Comercio
4-1-05-03-31 Aduana
4-1-05-03-35 Amortizacion de intangibles
4-1-05-03-36 Amortizacion de seguros
4-1-05-03-37 Gastos de obselescencia
4-1-05-03-38 Depreciacion de edificaciones
4-1-05-03-41 Depreciacion de equipo Transporte
4-1-05-03-42 Depreciacion de Vehiculos
4-1-05-03-43 Papeleria y Utiles
4-1-05-03-45 Fovial
4-1-05-03-46 Atencion a Clientes
4-1-05-03-50 Disposicion final de los Desechos
4-1-05-03-51 Mantenimiento Eq. de transp. ( montacargas)
4-1-05-03-54 Arrendamientos de Equipo Telefonica
4-1-05-03-55 Derechos Registrales Ren. Linea Cred. Rotativa
4-1-06- - GASTOS DE VENTA
4-1-06-01- GASTOS DE VENTA CENTRAL
4-1-06-01-13 Agua
4-1-06-01-31 Aduana
4-1-06-01-36 Amortrizaci¢n de seguros
4-1-06-01-40 Depreciaci¢n equipo de Oficina
4-1-06-01-42 Depreciaci¢n de veh¡culo
4-1-06-01-45 Fovial
4-1-06-01-52 Gastos por Financiamie .de Eq.
4-1-06-01-53 Patentes y Marcas
4-1-06-01-55 Alquiler Equipo/Montacarga
4-1-06-01-56 Comision Tarjeta de Credito
4-1-06-01-59 Estudio de Mercado
4-1-06-01-60 Aranceles Prop. Registro /Sertracen clie
4-1-06-01-61 Consulta Crediticia Clientes-Dicom
4-1-06-01-62 Muestras Clientes
4-1-06-01-63 Alquiler Equipo Seguridad / Ferrostar
4-1-06-01-66 Suscripcion Camara de Comercio/Codigo de barras
4-1-06-01-67 Gastos de Exportacion
4-1-06-01-70 Almacenaje Recinto Fiscal
4-1-06-01-72 Arrendamiento de Copiadora ( Ricoh )
4-1-06-01-73 Alquiler vehiculos
4-1-06-01-74 Pruebas Poligraficas
4-1-06-02- GASTOS DE VENTA SUCURSAL SAN MIGUELITO
4-1-06-02-06 Cuota Patronal ISSS Y APFS
4-1-06-02-08 Aportes Fondo de pensiones
4-1-06-02-09 Viaticos al personal
4-1-06-02-13 Agua
4-1-06-02-19 Cuotas y Suscripciones
4-1-06-02-29 Matriculas de comercio
4-1-06-02-31 Aduana
4-1-06-02-35 Amortizacon de intangibles
4-1-06-02-36 Amortizacioin de seguros
4-1-06-02-37 Gastos de obselescencia
4-1-06-02-38 Depreciacion de edificaciones
4-1-06-02-39 Deprecacion de Maquinaria
4-1-06-02-40 Depreciacion equipo de oficina
4-1-06-02-41 Depreciacion de equipo Transporte
4-1-06-02-42 Depreciacion de vehiculo
4-1-06-02-43 Papeleria y utiles
4-1-06-02-45 Fovial
4-1-06-02-50 Disposicion Final de los Desechos
4-1-06-02-51 Mantenimiento Eq. de transp.(mon
4-1-06-02-52 Gastos por Financiamie. de Eq.
4-1-06-02-60 Aranceles Prop. Registro/Sertracen Clien
4-1-06-02-63 Alquiler Equipo Seguridad /Ferrostar
4-1-06-02-64 Refrenda Tarjeta Circulacion Vehiculos
4-1-06-03- GASTOS DE VENTAS SUCURSAL MERLIOT
4-1-06-03-13 Agua
4-1-06-03-15 Aseo y limpieza
4-1-06-03-31 Aduana
4-1-06-03-37 Gastos de obsolecencia
4-1-06-03-38 Depreciacion de edifiaciones
4-1-06-03-41 Depreciacion de Equipo Transporte
4-1-06-03-43 Papeleria y utilies
4-1-06-03-45 Fovial
4-1-06-03-51 Mantenimiento Eq. de transp.(montacargas)
4-1-06-03-52 Gastos por financiamiento de Eq.
4-1-06-03-54 Capacitacion al personal
4-1-06-03-55 Alquiler Equipo / Montacargas
4-1-06-03-57 Arrendamiento de Equipo Telefonico
4-1-06-03-60 Aranceles Prop.Registro/Sertracen clientes
4-1-06-03-63 Alquiler Equipo Seguridad/Ferrostar
4-1-06-03-66 Suscripcioin Camara de Comercio/Codigo de barras
4-1-06-04- GASTOS DE VENTAS SUCURSA METRO1 - METRO DESING
4-1-06-04-13 Agua
4-1-06-04-15 Aseo y limpieza
4-1-06-04-31 Aduana
4-1-06-04-37 Gastos de obsolecencia
4-1-06-04-38 Depreciacion de edifiaciones
4-1-06-04-41 Depreciacion de Equipo Transporte
4-1-06-04-43 Papeleria y utilies
4-1-06-04-45 Fovial
4-1-06-04-52 Gastos por Financiamie .de Eq.
4-1-06-04-60 Aranceles Prop. Registro /Sertracen clie
4-1-06-04-63 Alquiler Equipo Seguridad/Ferrostar
4-1-07- - GASTOS DE PRESTACION DE SERVICI
4-1-07-01- Gastos de Prestacion de Servici
4-1-07-01-01 Gastos de Prestacion de Servici
4-1-08- - GASTOS DE DISTRIBUCION
4-1-08-01- Gastos de Distribucion
4-1-08-01-01 Gastos de Distribucion
4-1-09- - GASTOS OPERATIVOS Y DE LOGISTIC
4-1-09-01- Gastos Operativos y de Logistic
4-1-09-01-01 Gastos Operativos y de Logistic
4-2- - - GASTOS NO OPERATIVOS
4-2-01- - GASTOS FINANCIEROS
4-2-01-01- GASTOS FINANCIEROS
4-2-01-01-01 Interes
4-2-01-01-02 Comisiones Bancarias
4-2-01-01-03 Comision Bancaria Scotia Facto
4-2-01-01-04 COMISION TARJETAS DE CREDITO CR
4-2-02- - DIFERENCIAL CAMBIARIO
4-2-02-01- GASTOS EN DIFERENCIAS CAMBIARIA
4-2-02-01-01 Diferencial Cambiario
4-3- - - REBAJAS Y DEVOLUCIONES SOBRE VE
4-3-01- - REBAJAS
4-3-01-01- Rebajas sobre Ventas
4-3-01-01-01 Rebajas sobre Ventas Central
4-3-01-01-02 Rebajas sobre Ventas Suc San Miguelito
4-3-01-01-03 Rebajas sobre Ventas Suc Merliot
4-3-01-01-04 Rebajas sobre Ventas Mayoreo
4-3-02- - DEVOLUCIONES
4-3-02-01- Devoluciones Sobre Ventas
4-3-02-01-01 Devoluciones Sobre Ventas Central
4-3-02-01-02 Devoluciones Sobre Ventas Suc San Miguelito
4-3-02-01-03 Devoluciones Sobre Ventas Suc Merliot
4-3-02-01-04 Devoluciones Sobre Ventas Mayoreo
4-3-02-01-05 Devoluciones Sobre Ventas Metro 1
4-3-03- - DESCUENTOS
4-3-03-01- Descuentos sobre ventas
4-3-03-01-01 Descuentos sobre ventas Central
4-3-03-01-02 Descuentos sobre ventas Suc San Miguelito
4-3-03-01-03 Descuentos sobre ventas Merliot
4-3-03-01-04 Descuentos sobre ventas Mayoreo
4-3-03-01-05 Descuentos sobre ventas Metro 1
4-4- - - RESULTADOS EXTRAORDINARIOS DUDO
4-4-01- - GASTOS O PERDIDAS EN VENTAS DE
4-4-01-01- Gastos en Venta de Activos
4-4-01-01-01 Gastos en Venta de Activos
4-4-02- - GASTOS POR SINIESTROS
4-4-02-01- SINIESTROS
4-4-02-01-01 SINIESTROS
4-4-03- - OTROS GASTOS EXTRAORDINARIOS
4-4-03-01- Otros Gastos Extraordinarios
4-4-03-01-01 Otros Gastos Extraordinarios
4-5- - - OPERACIONES EN DISCONTINUACIàN
4-5-01- - GASTOS DE OPERACIONES EN DISCON
4-5-01-01- Operaciones en Discontinaucion
4-5-01-01-01 Operaciones en Discontinaucion
4-5-02- - OTROS GASTOS POR OPERACIONES DI
4-5-02-01- Otros Gastos por Operaciones Di
4-5-02-01-01 Otros Gastos por Operaciones Di
4-6- - - GASTO DE IMPUESTO SOBRE LA RENT
4-6-01- - GASTO DE IMPUESTO SOBRE LA RENT
4-6-01-01- Gasto de Impuesto Sobre la Rent
4-6-01-01-01 Gasto de Impuesto Sobre la Rent
4-6-02- - GASTO DE IMPUESTO SOBRE LA RENT
4-6-02-01- Gasto de Impuesto Sobre la Rent
4-6-02-01-01 Gasto de Impuesto Sobre la Rent
4-7- - - PERDIDAS EN EL VALOR RAZONABLE DE LAS PROP DE INV
4-7-01- - Perdida en el Valor Razonable de las Prop de Inv
4-8- - - COSTOS Y GASTOS NO DEDUCIBLES
4-8-01- - COSTOS Y GASTOS NO DEDUCIBLES
5- - - - CUENTAS DE RESULTADO ACREEDORA
5-1- - - INGRESOS POR VENTAS DE BIENES
5-1-01- - VENTAS NACIONALES
5-1-01-01- Ventas Casa Matriz Sala de Ventas
5-1-01-01-01 Ventas Casa Matriz
5-1-01-01-02 Ventas Casa Casa Matriz Mayoreo
5-1-01-02- Ventas Sucursal San Miguelito
5-1-01-02-01 Ventas Sucursal San Miguelito
5-1-01-03- Ventas Exentas
5-1-01-03-01 Ventas Exentas
5-1-01-04- Ventas de Maquinaria y Equipo
5-1-01-04-01 Ventas de Maquinaria y Equipo
5-1-01-05- Ventas Sucursal Merliot
5-1-01-05-01 Ventas Sucursal Merliot
5-1-01-06- Ventas Sucursal Metro 1
5-1-01-06-01 Ventas Sucursal Metro 1
5-1-02- - VENTAS EXTERIOR
5-1-02-01- Ventas Casa Matriz
5-1-02-01-01 Ventas Casa Matriz
5-1-02-02- Ventas Sucursal
5-1-02-02-01 Ventas Sucursal
5-1-02-03- Ventas Exentas
5-1-02-03-01 Ventas Exentas
5-1-03- - INGRESOS POR SERVICIOS
5-1-03-01- Ingresos por Servicios Externos
5-1-03-01-01 Ingresos por Servicios X
5-1-03-01-02 Ingresos por Intereses Cobrados
5-1-03-02- Ingresos por Servicios Internos
5-1-03-02-01 Corte
5-1-03-02-02 Empaque
5-1-03-02-03 Otros
5-1-03-02-04 Ingresos por comision tarj. de
5-1-03-03- Ingresos por Equipo en Arrendam
5-1-03-03-01 Ingresos por Equipo en Arrendam
5-2- - - INGRESOS NO OPERACIONALES
5-2-01- - INTERESES GANADOS
5-2-01-01- Otros Ingresos
5-2-01-01-01 Otros Ingresos
5-2-02- - GANANCIAS EN VENTAS DE ACTIVOS
5-2-02-01- Ganancias en Ventas de Activos
5-2-02-01-01 Maquinaria
5-2-02-01-02 Equipos
5-2-02-01-03 Vehiculos
5-2-02-01-04 Mobiliario y Equipo
5-2-03- - DIVIDENDOS GANADOS
5-2-03-01- Dividendos Ganados
5-2-03-01-01 Dividendos Ganados
5-2-04- - OTROS INGRESOS
5-2-04-01- Otros Ingresos
5-2-04-01-01 Otros Ingresos
5-2-05- - INGRESOS POR IMPUESTO SOBRE LA
5-2-05-01- Ingresos por Impuesto Sobre La
5-2-05-01-01 Ingresos por Impuesto Sobre La
5-3- - - RESULTADOS EXTRAORDINARIOS ACRE
5-3-01- - INGRESOS EXTRAORDINARIOS
5-3-01-01- Ingresos Extraordinarios
5-3-01-01-01 Ingresos Extraordinarios
5-4- - - OPERACIONES EN DISCONTINUACIàN
5-4-01- - INGRESOS DE OPERACIONES EN DISC
5-4-01-01- Ingresos de Operaciones en Disc
5-4-01-01-01 Ingresos de Operaciones en Disc
5-5- - - INGRESOS POR CAMBIOS EN EL VALOR RAZONABLE PROP IN
5-5-01- - Ingresos por cambios en el valor razonable Prop In
5-6- - - REBAJAS Y DEVOLUCIONE SOBRE COMPRAS
5-6-01- - REBAJAS Y DEVOLUCIONES SOBRE COMPRAS
5-6-01-01- Rebajas y Devoluciones sobre compras
6- - - - CUENTA LIQUIDADORA O DE CIERRE
6-1- - - CUENTA LIQUIDADORA O DE CIERRE
6-1-01- - PERDIDAS Y GANANCIAS
6-1-01-01- perdidas y Ganancias
6-1-01-01-01 perdidas y Ganancias
7- - - - CUENTAS DE ORDEN
7-1- - - CUENTA DE ORDEN DEUDORAS
7-1-01- - CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
7-1-01-01- Cuentas de Orden Deudoras
7-1-01-01-01 Cuentas de Orden Deudoras
7-2- - - CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS
7-2-01- - CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS
7-2-01-01- Cuentas de Orden por contra
7-2-01-01-01 Cuentas de Orden por contra
1
11
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710101
7102
710201
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
EFECTIVO Y EQUIVALENTES
Caja general
Caja chica
Efectivo en cuentas corrientes
Efectivo en cuentas de ahorro
Efectivo en depósitos a plazo
Equivalentes de efectivo
INVERSIONES TEMPORALES
Depósitos a plazo entre 90 y 360 días - restringidos
En compañías afiliadas
En compañías asociadas
En compañías subsidiarias
Inversiones en acciones de otras empresas
CUENTAS POR COBRAR
Cuentas por cobrar comerciales
Préstamos a accionistas
Anticipo a proveedores
Préstamos al personal
Anticipos a empleados
Diferencias en caja
Depósitos
Pago a cuenta
Retención por Liquidez
Deudores varios
RESERVA PARA CUENTAS INCOBRABLES

Reserva para cuentas incobrables
IVA CRÉDITO FISCAL

IVA
COMPAÑÍAS Y PARTES RELACIONADAS POR

COBRAR
Directores, ejecutivos y empleados
Compañías afiliadas
Compañías asociadas
Compañías subsidiarias
CUENTAS POR COBRAR A ACCIONISTAS

Acciones suscritas no pagadas
INVENTARIOS
Materias primas e insumos
Productos en proceso
Productos terminados
Inventario de servicios
Inventario en tránsito
Inventario en consignación
ESTIMACIÓN POR OBSOLESCENCIA DE
INVENTARIOS
Estimación por obsolescencia de Inventarios
PAGOS ANTICIPADOS
Beneficios a empleados pagados por anticipado
Seguros pagados por anticipado
Alquileres
Papelería y útiles
Insumos para la prestación de servicios
Otros pagos y compras anticipadas
CUENTAS POR COBRAR ARRENDAMIENTO

FINANCIERO
Arrendamiento financiero por cobrar
Reserva para cuentas incobrables
ACTIVOS NO CORRIENTES
PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO

Terrenos
Edificaciones
Instalaciones
Equipo de transporte
Maquinaria y equipo de producción
Mobiliario y equipo de ventas
Mobiliario y equipo de oficina
PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO-

ARRENDAMIENTO FINANCIERO
Terrenos bajo arrendamiento financiero
Edificaciones bajo arrendamiento financiero
Mobiliario y equipo bajo arrendamiento financiero
Maquinaria y equipo de producción en arrendamiento
financiero
Equipo de transporte bajo arrendamiento financiero
PROPIEDADES DE INVERSIÓN
Terrenos en propiedades de inversión
Edificaciones en propiedades de inversión
Depreciación acumulada de edificaciones en propiedades de
inversión
Deterioro del valor de las propiedades en inversión
DEPRECIACIÓN ACUM ULADA PROPIEDADES
PLANTA Y EQUIPO
Depreciación acumulada
Depreciación acumulada de edificios
Depreciación acumulada de instalaciones
Depreciación acumulada de equipo de transporte
Depreciación acumulada de Maquinaria y equipo de
producción
Depreciación acumulada de mobiliario y equipo de oficina
Depreciación acumulada de mobiliario y equipo de ventas
DEPRECIACIÓN ACUMULADA DE PROPIEDADES

PLANTA Y EQUIPO EN ARRENDAMIENTO
FINANCIERO
Depreciación Acumulada de Propiedad, planta y equipo en
Arrendamiento financiero
Depreciación acumulada de edificaciones bajo arrendamiento

financiero
Depreciación acumulada de mobiliario y equipo bajo
arrendamiento financiero.
Depreciación acumulada de maquinaria y equipo de
producción en arrendamiento
financiero
Depreciación acumulada de equipo de transporte bajo
arrendamiento financiero
DETERIORO DE ACTIVOS
Deterioro Acumulado
Deterioro de terrenos
Deterioro de edificios
Deterioro de instalaciones
Deterioro de equipo de transporte
Deterioro de maquinaria y equipo de producción
Deterioro de mobiliario y equipo de administración
Deterioro de mobiliario y equipo de ventas
Deterioro de otros activos
PEDIDOS EN TRÁNSITO – PROPIEDADES, PLANTA

Y EQUIPO
Pedidos en tránsito- Propiedades, planta y equipo
INVERSIONES FINANCIERAS A LARGO PLAZO

Inversiones en afiliadas
Inversiones en asociadas
Inversiones en negocios conjuntos
Otras inversiones
IMPUESTO SOBRE LA RENTA DIFERIDO

Impuesto sobre la renta diferido- Activo
ACTIVOS INTANGIBLES
DERECHOS DE LLAVE
Costo de adquisición derecho de llave
Amortización de derecho de llave
PATENTES Y MARCAS
Costo de adquisición patentes y marcas
Amortización de patentes y marcas
LICENCIAS Y CONCESIONES
Costo de adquisición licencias y concesiones
Software
Amortización de licencias y concesiones
CUENTAS POR COBRAR A LARGO PLAZO

Cuentas por cobrar comerciales – LP
Reserva para cuentas incobrables – LP
Anticipo a proveedores – LP
Préstamos al personal – LP
Préstamos a accionistas – LP
DEPÓSITOS EN GARANTÍA A LARGO PLAZO

Depósitos en garantía a largo plazo
PARTES RELACIONADAS A LARGO PLAZO

Directores, ejecutivos y empleados- LP
Compañías afiliadas- LP
Compañías asociadas- LP
Compañías subsidiarias- LP
PAGOS ANTICIPADOS A LARGO PLAZO

Pagos anticipados a largo plazo
CUENTAS POR COBRAR ARRENDAMIENTO

FINANCIERO-LP
Arrendamientos financieros por cobrar a largo plazo
PASIVO
PASIVO CORRIENTE
PRÉSTAMOS Y SOBREGIROS
Porción corriente- préstamos bancarios
Sobregiro bancario a corto plazo
Préstamos no bancarios
CUENTAS POR PAGAR

Proveedores locales
Proveedores del exterior
Proveedores de servicios generales
Acreedores Varios
IMPUESTOS POR PAGAR

Impuestos por pagar
IVA Por Pagar
Impuesto Sobre la Renta
Impuestos municipales
OBLIGACIONES BAJO ARRENDAMIENTO

FINANCIERO
Porción circulante de obligaciones bajo arrendamiento
financiero.
RETENCIONES Y CUOTAS PATRONALES

Retenciones
Cotizaciones Seguro Social
Seguro Social Pensiones
AFP Confía
AFP Crecer
Retenciones Renta – permanente
Retenciones Renta – eventuales
Vialidad a empleados
Procuraduría general
Retenciones empleados – Préstamos
Cuotas patronales
Cuota patronal ISSS
Cuota patronal AFP
BENEFICIOS A EMPLEADOS POR PAGAR

Beneficios a corto plazo por pagar
Salarios por pagar
Comisiones
Bonificaciones
Vacaciones
Aguinaldos
Indemnizaciones
IVA DÉBITOS FISCALES

IVA por pagar
DIVIDENDOS POR PAGAR

Dividendos por pagar a corto plazo
PARTES RELACIONADAS
Directores, Ejecutivos y Empleados
Compañías Afiliadas
Compañías Asociadas
Compañías Subsidiarias
DEPÓSITOS Y GARANTÍAS
Depósitos y garantías por pagar a corto plazo
PROVISIONES POR PAGAR

Provisiones por pagar a corto plazo
PASIVOS NO CORRIENTES
PRÉSTAMOS A LARGO PLAZO

Préstamos bancarios-LP
Sobregiros bancarios-LP
Préstamos no bancarios-LP
CUENTAS POR PAGAR - LARGO PLAZO

Proveedores locales
Proveedores del exterior
Acreedores varios
IMPUESTO SOBRE LA RENTA DIFERIDO

Impuesto sobre la renta diferido – pasivo
OBLIGACIONES BAJO ARRENDAMIENTO

FINANCIERO- LP
Contratos bajo arrendamiento financiero – LP.
DEPÓSITOS Y GARANTÍAS – LP
Depósitos y garantías por pagar a largo plazo
BENEFICIOS A EMPLEADOS POR PAGAR – LP

Beneficios por pagar a largo plazo
PROVISIONES A LARGO PLAZO

Provisiones por pagar a largo plazo
PARTES RELACIONADAS – LP
Directores, Ejecutivos y Empleados
Compañías Afiliadas
Compañías Asociadas
Compañías Subsidiarias
DIVIDENDOS POR PAGAR – LP

Dividendos por pagar a largo plazo
PATRIMONIO DE LOS ACCIONISTAS
CAPITAL CONTABLE
CAPITAL SOCIAL
CAPITAL SOCIAL SUSCRITO
Capital social mínimo
Capital social variable
CAPITAL SOCIAL SUSCRITO NO PAGADO
RESERVAS
Reserva legal
UTILIDADES POR DISTRIBUIR

Utilidades de ejercicios anteriores
Utilidades del ejercicio
DÉFICIT ACUMULADO
Déficit Acumulado
Pérdidas de ejercicios anteriores
Pérdida del ejercicio
CUENTAS DE RESULTADO DEUDORAS

COSTOS Y GASTOS DE OPERACIÓN
COSTO DE VENTA DE BIENES

Costo de venta de mercadería vendida
COSTO DE VENTA DE SERVICIOS

Costos por la prestación de servicios
COMPRAS
Compras locales
Rebajas y devoluciones sobre compras locales
Compras del exterior
Rebajas y devoluciones sobre compras del exterior
COSTOS DE PRODUCCIÓN
Materia Prima
Mano de Obra Directa
Gastos Indirectos
GASTOS DE OPERACIÓN
GASTOS DE VENTA
Gastos de Venta
GASTOS DE ADMINISTRACIÓN
Gastos de Administración
Gasto de impuesto de renta y otros

Gasto de impuesto de renta corriente
Gasto de impuesto de renta diferido
oTros gastos de operaciones contÍnuas

Otros gastos de operaciones continuas
GASTOS NO OPERATIVOS
GASTOS FINANCIEROS
Intereses
Comisiones
Seguros bancarios
Intereses por factoraje
Diferencial cambiario
Gastos por diferencial cambiario
Gastos por operaciones en discontinuación
Gastos por operaciones en discontinuación
gastos por deterioro y pérdida de activos

Gastos por deterioro de activos
Pérdida de activos
gastos por cambios en valor razonable de inv.

financieras
Gastos por cambios en valor razonable de inversiones
financieros
OTROS GASTOS NO OPERATIVOS
Otros gastos no operativos
COSTOS Y GASTOS NO DEDUCIBLES
COSTOS Y GASTOS NO DEDUCIBLES
Costos y Gastos no deducibles
CUENTAS DE RESULTADO ACREEDORAS
INGRESOS OPERACIONALES
VENTA DE BIENES
Ventas locales
Exportaciones
Rebajas y devoluciones sobre venta
INGRESOS POR SERVICIOS

Ingresos por servicios
INGRESOS POR REVERSION DE DETERIORO Y

VENTA DE ACTIVOS
Ingresos por reversión de deterioro de activos
Ingresos por venta activos
OTROS INGRESOS OPERACIONALES

Otros ingresos operacionales
INGRESOS NO OPERACIONALES
INTERESES Y OTROS INGRESOS FINANCIEROS
Ingresos por Intereses
Otros ingresos financieros
GANANCIA EN VENTA DE ACTIVOS NO

OPERATIVOS
Ganancia en la venta de activos no operativos
DIVIDENDOS GANADOS
Dividendos ganados
INGRESOS DE OPERACIONES DISCONTINUADAS

Ingresos de operaciones discontinuadas
INGRESOS POR CAMBIOS EN VALOR RAZONABLE

EN INV.
FINANCIERAS
Ingresos por cambios en el valor razonable en inversiones
financieras
GANANCIA POR PLUSVALÍA EN PROPIEDADES DE

INVERSIÓN
Ganancia por plusvalía en propiedades de inversión
OTROS INGRESOS NO OPERATIVOS

Otros ingresos no operacionales
CUENTA LIQUIDADORA O DE CIERRE
CUENTA LIQUIDADORA O DE CIERRE
PÉRDIDAS Y GANANCIAS
Pérdidas y Ganancias
CUENTAS DE ORDEN
CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS Y ACREEDORAS

CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
Cuentas de orden deudoras
CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS

Cuentas de orden acreedoras
Tipo de contabilización
Balance general
Balance general
Balance general
Balance general
Balance general
Balance general
Balance general
Balance general
Balance general
Balance general
Balance general
Balance general
Balance general
Balance general
Balance general
Balance general
Balance general
Balance general
Balance general
Balance general
Balance general
Balance general
Balance general
Balance general
Balance general
Balance general
Balance general
Balance general
Balance general
Balance general
Balance general
Balance general
Balance general
Balance general
Balance general
Balance general
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Número de cuenta Descripción cuenta

1-1-02-03-22 Zulma Montes

1-1-02-04-02 Banco de Comercio

1-1-02-05-02 DIPAPER S.A.

1-1-03-07- INVENTARIOS EN TRANSITOS

1-1-03-08-01 Estimacion por Obsolecencia de

1-1-03-08-02 Estimacion por Obsolecencia de

1-1-04-01-01 Credito Fiscal por Importaciones

1-1-04-01-02 Credito Fiscal por Compras Internas

1-1-04-01-04 IVA Pendiente de Aplicar

1-1-05-01-06 Poliza Incendio

1-1-07-02-01 Reserva para cuentas Incobrable

1-1-11-01- Otros Activos Corrientes

1-1-11-01-01 Otros Activos Corrientes

1-2-03-03-01 Prestamos al personal - lp

2-1-04-01-27 MARIO RAMOS FUENTES - MANTTO AA

2-1-04-03-01 Dipaper, S.A.

2-1-06-01-01 IVA-Debito Fiscal Ventas Factur

2-1-07-01-01 Impuesto sobre la Renta

2-1-07-02-01 ISR PASIVO DIFERIDO

2-1-08-01- Dividendos por Pagar

2-1-09- - PARTES RELACIONADAS

2-1-12-01- Otros Pasivos Corrientes

Efectivo en cuentas corrientes

Efectivo en cuentas de ahorro

Efectivo en depósitos a plazo

RESERVA PARA CUENTAS INCOBRABLES

IVA CRÉDITO FISCAL

COMPAÑÍAS Y PARTES RELACIONADAS POR

CUENTAS POR COBRAR A ACCIONISTAS

CUENTAS POR COBRAR ARRENDAMIENTO

PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO

PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO-

DEPRECIACIÓN ACUMULADA DE PROPIEDADES

Depreciación acumulada de edificaciones bajo arrendamiento

PEDIDOS EN TRÁNSITO – PROPIEDADES, PLANTA

INVERSIONES FINANCIERAS A LARGO PLAZO

IMPUESTO SOBRE LA RENTA DIFERIDO

CUENTAS POR COBRAR A LARGO PLAZO

DEPÓSITOS EN GARANTÍA A LARGO PLAZO

PARTES RELACIONADAS A LARGO PLAZO

PAGOS ANTICIPADOS A LARGO PLAZO

CUENTAS POR COBRAR ARRENDAMIENTO

CUENTAS POR PAGAR

IMPUESTOS POR PAGAR

OBLIGACIONES BAJO ARRENDAMIENTO

RETENCIONES Y CUOTAS PATRONALES

BENEFICIOS A EMPLEADOS POR PAGAR

IVA DÉBITOS FISCALES

DIVIDENDOS POR PAGAR

PROVISIONES POR PAGAR

PRÉSTAMOS A LARGO PLAZO

CUENTAS POR PAGAR - LARGO PLAZO

IMPUESTO SOBRE LA RENTA DIFERIDO

OBLIGACIONES BAJO ARRENDAMIENTO

BENEFICIOS A EMPLEADOS POR PAGAR – LP

PROVISIONES A LARGO PLAZO

DIVIDENDOS POR PAGAR – LP

PATRIMONIO DE LOS ACCIONISTAS

UTILIDADES POR DISTRIBUIR

CUENTAS DE RESULTADO DEUDORAS

COSTO DE VENTA DE BIENES