\ MINISTERIO ne ECONOMIAY FINANZAS PLAN DE TRABAJO PARA LA ELABORACION DE DIAGNOSTICO DEL SISTEMA DE CONROL INTERNO Oficina General de Planificacion, Inversiones y Presupue! Secretaria Técnica del Comité de Control Interno LIMA - DICIEMBRE 2012CONTENIDO 4, PRESENTACION 2. OBJETO 3. ALCANCE 4, ASPECTOS METODOLOGICOS DEL DIAGNOSTICO, 5. DESCRIPCION DE LAS ACTIVIDADES A DESARROLLAR 5.1 Actividades previas 5.2 Recopilacién de informacion 5.3. Analisis de la informacién documental de gestién institucional, normas internas, encuestas y entrevistas 5.4 Anélisis normativo del Sistema de Control Interno 5.5 Identificacién de debilidades y fortalezas 5.6 Elaboracién del informe final de diagnéstico 5.7 Aprobacién y presentacién del informe final del diagnéstico RESPONSABLES 7, _ASPECTOS COMPLEMENTARIOS 8. CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES ANEXOS ro Anexo 1: Concordancia normativa del Sistema de Control Bs iterno | Anexo 2: Formato de andlisis de componentes de control it Anexo 3: Listas de verificacién f ‘Anexo 4: Propuesta de estructura de informe final del didenéstico1. PLAN DE TRABAJO PARA LA ELABORACION DEL DIAGNOSTICO DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO (SCI) DEL MINISTERIO DE ECONOMIA Y FINANZAS PRESENTACION EI Ministerio de Economia y Finanzas, en cumplimiento de lo establecido por la Ley N° 28716 y modificatorias, por las Normas de Control Interno aprobadas por Resolucién de Contraloria General N° 320-2006 y por la “Gula para la implementacién del Sistema de Control interno (SCI) de las entidades del Estado", aprobada por Resolucién de Contraloria N° 458-2008-PCM, ha iniciado el proceso de implementaci6n del Sistema de Control Interno (SCI) en la entidad, De acuerdo a la Guia antes mencionada, dicho proceso comprende tres fases: Planificacién, Ejecucién y Evaluacién del proceso de implementacién La primera de ellas, la Fase de Planificaci acciones’ , comprende a su vez, las siguientes * El compromiso de la Alta Direccién (que incluye la firma de un acta de compromiso y la constitucién del Comité de Control interno). * Formulacién del Diagnéstico (que comprende la elaboracién de un plan de trabajo, la recopilacién de informacién, el analisis de la informacién obtenida, el andlisis normativo, la identificacién de debilidades y fortalezas, y la elaboracién de un informe de diagnéstico). * Elaboracién de un Plan de Trabajo, que definira el curso de accién a seguir para la implementacién del SCI El MEF ha emitido la Resolucion Ministerial N° 396-2012-EF/10 de fecha 07 de junio de 2012, que aprueba el Acta de Compromiso y conforma el Comité de Control interno. Por tanto, se ha cumplido con la primera accién de la fase de planificacion, correspondiendo por tanto formular el Diagnéstico, documento que serviré de insumo principal para la posterior elaboracién del Plan de Trabajo para la implementacién del Sistema de Control Interno en el MEF. OBJETO El presente Plan de Trabajo tiene por objeto la formulacién del Diagnéstico de! estado situacional actual del Sistema de Control Interno de! Ministerio de Economia y Finanzas, con respecto al cumplimiento de lo establecido en las Normas de Control Intemo aprobadas por la Contraloria General de la Republica. ALCANCE — / El diagndstico ‘comprende a todos los érganos del MEF: Organos de Alta Direccion, Organo Resolutive, Organo de Defensa Juridica, Organos de Administracién Interna, Organos de Linea y Organos No Estructurados.