PLAN DE NEGOCIO

INSTITUTO TÉCNICO COFREM

Puerto Gaitán -
FECHA 24 de Marzo de 2018 CIUDAD
Meta

NOMBRE DEL
EMPRENDIMIENTO
LEIDY LILIANA RUIZ
C.C. 1.124.823.440
NOMBRE GAITAN
EMPRENDEDOR(ES)
JIMMY ACERO MOLINA C.C. 1.124.830.262

PROGRAMA
TECNICO AUXILIAR ADMISTRATIVO
TÉCNICO
 CONTENIDO

INTRODUCCIÓN ............................................................................... ………………4

1 RESUMEN EJECUTIVO ................................................................................... 5
2 PERFIL DEL EQUIPO ...................................................................................... 6
3 MODELO DE NEGOCIO .................................................................................. 7
FUNCIONAMIENTO DEL MODELO DE NEGOCIO ...................................... 8
PROPUESTA DE VALOR .............................................................................. 8
4 ENTORNO EXTERNO...................................................................................... 9
ANÁLISIS DEL MERCADO (SECTOR ECONÓMICO) Y TENDENCIAS
CLAVE ..................................................................................................................... 9
ANÁLISIS DE LA COMPETENCIA............................................................... 10
VENTAJAS COMPETITIVAS DEL MODELO DE NEGOCIO ....................... 10
IMPACTOS SOCIALES Y AMBIENTALES .................................................. 11
5 ANÁLISIS DE MERCADO .............................................................................. 12
ANTECEDENTES DE LA PROPUESTA ...................................................... 12
MERCADO OBJETIVO ................................................................................ 12
RECOLECCIÓN Y TABULACIÓN DE INFORMACIÓN SOBRE EL
SEGMENTO DE MERCADO ................................................................................. 13
MARKETING MIX......................................................................................... 16
5.4.1 Estrategia de Producto ...................................................................... 16
5.4.2 Estrategia de Precio .......................................................................... 18
5.4.3 Estrategia de Plaza (Distribución)...................................................... 18
5.4.4 Estrategia de Promoción ................................................................... 18
6 ESTRUCTURA ADMINISTRATIVA ................................................................ 19
MISIÓN ........................................................................................................ 19
VISIÓN ......................................................................................................... 19
VALORES .................................................................................................... 20

2
 ORGANIGRAMA .......................................................................................... 20
7 ANÁLISIS FINANCIERO................................................................................. 21
INVERSIÓN INICIAL .................................................................................... 21
COSTOS FIJOS Y COSTOS VARIABLES................................................... 22
NÓMINA ....................................................................................................... 25
PROYECCIÓN VENTAS .............................................................................. 26
PUNTO DE EQUILIBRIO ............................................................................. 27
BALANCE GENERAL .................................................................................. 28
ESTADO DE RESULTADOS ....................................................................... 29
8 ANÁLISIS DE RIESGOS ................................................................................ 31
9 PLAN DE APLICACIÓN Y EJECUCIÓN ......................................................... 31
10 CONCLUSIONES ........................................................................................... 33
BIBLIOGRAFÍA ..................................................................................................... 34

3
 INTRODUCCIÓN

El turismo es una de las actividades más importantes para la economía del país por
su gran dinamismo y capacidad de desarrollo. Hoy por hoy el turista está a la
búsqueda de experiencias únicas, acorde a sus gustos, necesidades y preferencias,
como lo son el interactuar con comunidades receptoras, el interrelacionarse con la
naturaleza, realizar actividades al aire libre, entre otras. Esto da origen a una nueva
tendencia de hacer turismo.

Este plan de negocio brinda la oportunidad de dar a conocer al Paraíso Natural que
es el Municipio de Puerto Gaitán – Meta, ya que cuenta con la diversidad de fauna
y flora, lo que convierte en un atractivo turístico para las personas que buscan
nuevas experiencias y aventuras. Este proyecto muestra en su contenido la creación
de la empresa Extreme Tours Gaitán y la oportunidad de dos emprendedores de
poner en práctica las competencias adquiridas durante el proceso de formación.

Dentro de este plan de negocios enseñara la forma en que se va a conformar la

empresa, un estudio de mercado junto con sus respectivas estrategias, de igual
manera se presenta el estudio organizacional y financiero que muestra su viabilidad.

4
 1 RESUMEN EJECUTIVO

El presente plan de negocios evalúa la creación de la empresa EXTREME

TOURS GAITAN en Puerto Gaitan-Meta, empresa que brinda la posibilidad de
Practicar deportes extremos como kayak y Rapel, en el mismo lugar de forma
segura, divertida y económica, con el respaldo de equipos de excelente calidad y
un recurso humano altamente calificado. La empresa contará con una sede
administrativa y operativa en el municipio de Puerto Gaitán, siendo allí donde
nuestros clientes realizan sus prácticas extremas, contando con asistencia y
atención personalizada para suplir cada una de sus necesidades.

Hallamos una gran oportunidad en el proyecto, debido a que el turismo de deporte

y aventura en Colombia es un sector de la economía en crecimiento, que genera
grandes y positivas expectativas, por tal motivo EXTREME TOURS GAITAN
pretende incursionar en el campo de los deportes extremos aprovechando la
riqueza natural de Colombia. Para la creación y buen funcionamiento de la
empresa se analizó el comportamiento del sector de turismo de deportes en
Puerto Gaitan, identificando que las visitas de los turistas aumentan
considerablemente y las empresas existentes no muestran la oferta necesaria
para cubrir la demanda y necesidades que exige el mercado;

La inversión inicial para el proyecto se calculó en $ 35.735.000, de los cuales el

100% es financiado por la alcaldía municipal de Puerto Gaitán – Meta, esta
inversión inicial cubre la compra de los equipos necesarios para la presentación
de los servicios y la práctica de los deportes extremos.

5
 2 PERFIL DEL EQUIPO

LEIDY LILIANA RUÍZ GAITÁN

Tecnóloga en Salud Ocupacional, Ingeniera Industrial en formación, me he

enfocado en el desarrollo e implementación de propuestas útiles para la
productividad laboral y personal, cuento con excelentes habilidades
comunicativas, igualmente poseo conocimientos en servicio al cliente, experiencia
en áreas administrativas, soy una persona con buenas relaciones
interpersonales, activa, dinámica, responsable y con facilidad de trabajo en
equipo que favorecen el óptimo funcionamiento de la parte comunicativa interna
y externa.

JIMMY ACERO MOLINA

Me considero una persona confiable, activa con gran capacidad de trabajo y

sentido común con muy buenas relaciones interpersonales capaz de trabajar en
grupo con ánimo de superación y con el deseo de aprender cada día más, poseo
un gran gusto por la enseñanza e interés en las distintas áreas de derecho
políticos tengo conocimientos en la parte turística y educación física donde
obtengo bastante experiencia por dedicarme a ello de igual manera la parte de
los deportes extremos

6

8. SOCIOS CLAVES 7. ACTIVIDADES CLAVES
 Alcaldía  Recreación
Municipal  Turismo, kayak y
 Comerciantes Rapel
 Entidades  Guianza e
públicas y interpretación de
privadas fauna y flora de la
región
6. RECURSOS CLAVES
 personal capacitado
 terreno adecuado e
infraestructura natural
 aporte de los socios
 tecnología
MODELO DE NEGOCIO
1. PROPUESTA DE 4. RELACION CON 2. SEGMENTOS DE
VALOR CLIENTES CLIENTES
 Buena atención al  Ofreciendo un  Personas de los 10
cliente. buen trato y ser años hasta los 65
 Diversidad de vicio a los clientes. años. (menores de
recreación.  Personal 10 años, bajo
 Confiabilida d capacitado y responsabilidad de
especializado en los padres)
turismo y deportes  Empresas privadas
extremos. y públicas.
 Colegios privados
3. CANALES y públicos
 Páginas Web
 Redes sociales
 Correo electrónico
 Teléfono
 Canal de YouTube

9. ESTRUCTURA DE COSTE 5. FUENTES DE INGRESO

 Efectivo
 Montaje del centro recreativo  Tarjeta crédito-debito (Datafono)
 Contratación del personal  Consignación
 Impuestos  Giros
 Permisos - Certificados

7
3.1 FUNCIONAMIENTO DEL MODELO DE NEGOCIO

Nuestro servicio incluye transporte desde la oficina que se encuentra en el

municipio de Puerto Gaitán hasta llegar a la Finca Sopla Vientos donde allí se
iniciara con un descenso (Rapel) hasta llegar a una superficie plana, este atractivo
esta al aire libre, donde usaremos equipos adecuados para dicha atracción como
lo son Arnés de Cuerpo Completo, Casco, Guantes, Cuerda De Escalada, GriGri
y Mosqueton; de ahí una caminata ecológica hasta llegar al Rio Manacacias e
iniciar con el servicio de Kayak que consta en un modelo de canoa que puede ser
utilizada por uno o varios tripulantes, se refiere a una embarcación larga y
estrecha de cubierta cerrada que es utilizada para trasladarse por el Rio en el
Municipio de Puerto Gaitán, se presta el servicio dando seguridad al turista
suministrando una charla técnica, y haciendo entrega de un chaleco, remo y
casco, el cual estará acompañado de un guía experto.

3.2 PROPUESTA DE VALOR

EXTREME TOURS GAITAN nace como propuesta de un grupo de amigos al ver la

necesidad de que nuestro municipio sea mostrado y reconocido como uno de los
centros turísticos, prestar el servicio de Kayak y Rapel es una actividad turística
ambiental, y a la vez extrema, en la cual se pueda apreciar la belleza de la
naturaleza y los recursos naturales con los que cuenta el municipio de Puerto
Gaitán-Meta, el majestuoso rio Manacacias, El proyecto plantea una gran
oportunidad, ya que la actividad turística ha cobrado una importancia vital para el
desarrollo y la recuperación de la economía, de hecho constituye una apreciable
fuente de ingresos que posibilita la reanimación de otras ramas de la economía,
es un Lugar ideal para el ecoturismo gracias a su biodiversidad.

8
 4. ENTORNO EXTERNO

4.1 ANÁLISIS DEL MERCADO (SECTOR ECONÓMICO) Y TENDENCIAS CLAVE

Existen diferentes ofertas de turismo con extraordinario potencial de desarrollo

creando diversas oportunidades de inversión con importantes perspectivas de
crecimiento, pero en el este servicio de Kayak y Rapel no hay competencia en el
municipio de puerto Gaitán, el turismo especialmente la oferta de turismo
ecológico que es prestado por una empresa neta de puerto Gaitán como lo es
Expedición Gaitán, no abarca este tipo de servicio, considerándolo como uno de
los deportes o forma de turismo que no tendría acogida en el municipio o por la
falta de recursos para la implementación del mismo, el entorno es favorable para
la instalación y puesta en marcha de este proyecto por diversas razones entre
ellas que se cuenta con personal capacitado, con los equipos de seguridad, se
brinda confianza por medio de un seguro y la calidad y capacidad de la prestación
del servicio, hoy por hoy se ha determinado el aprovechamiento de entornos
frescos y naturales para tener un acceso de recreación y distracción por ello
consideramos que el afluente con que cuenta este hermoso municipio es ápice a
momentos de alegría y desarrollo económico y sostenible del municipio en
general.

Puerto Gaitan posee una rica cultura, infinidad de paisajes y un desarrollo turístico
en crecimiento, lo que se presenta atractivo para sus visitantes entre sus sitios
turísticos más relevantes encontramos las bocas, las playas, una rica fauna y
flora, Practicar un deporte de aventura es aceptar retos, buscar emociones
fuertes e insólitas con ciertos riesgos por el azar, que de antemano han sido
revistos por los organizadores, la mayoría de los aficionados a los deportes de
aventura buscan ante todo, el modo de romper con la rutina diaria y disfrutar de
un entorno saludable al aire libre haciendo excursiones, aceptando retos y
alcanzando metas sorprendentes.

9
4.2 ANÁLISIS DE LA COMPETENCIA

En este servicio o deporte que se está decidiendo implementar en el municipio no

hay competente directo arraizado, por lo cual estamos no compitiendo pero si
dando otra alternativa de turismo ecológico, que generaría no solo alegría,
satisfacción y felicidad al turista y demás personas interesadas en salir de la
rutina, como lo es el servicio de kayak y Rapel, Actualmente al estar en pleno
crecimiento la práctica de actividades de alto riesgo en la naturaleza, el mercado
está en continuo crecimiento y ya existe una empresa atendiendo esta población,
pero no alcanzan a cubrir toda la demanda, por lo que con este proyecto de
empresa pretendemos asistir a dicha población con un turismo innovador para
poder ingresar a competir en el mercado único y reconocido prestador de servicio
turísticos es Expedición Gaitán, quien es comandado por el señor Cristian
Cuburuco, pero con otros servicios como el de trayecto en canoa para observar
las toninas en las bocas del rio manacacias, inflables y otras distracciones que
han abierto el mercado turístico en Puerto Gaitán.

4.3 VENTAJAS COMPETITIVAS DEL MODELO DE NEGOCIO

Pretendemos incursionar en el espacio de los deportes y actividades de alto

riesgo, igualmente que en la transformación del turismo contemplativo y pasivo.
La empresa busca potenciar la recreación y el deporte desde el turismo activo,
promocionando todo tipo de actividades con intervención en la naturaleza como
lo es el kayak y Rapel, esta expedición está especialmente diseñada y dirigida
a personas jóvenes de espíritu en la práctica de deportes Extremos, personas
mayores de edad, profesionales, estudiantes universitarios, empresarios y
empresas, extranjeros y todas aquellas personas que aman y respetan las
bondades de la naturaleza y para quienes la experiencia, responsabilidad y
seguridad es el factor más relevante a la hora de contratar los servicios
profesionales.

Los servicios operarán dentro un alto nivel de calidad, contando con personal
profesional altamente calificado y con experiencia certificada, con equipos de
primera calidad, de las marcas más reconocidas mundialmente que cumplan con

10
Todos los estándares Internacionales de seguridad y calidad. Dentro de las
fortalezas encontramos: conocimiento y experiencia de los funcionarios quien
garantiza la calidad en el servicio, alto grado de formación profesional de los
funcionarios. Personal competitivo, conocimiento de turismo de deporte y
aventura, buena comunicación entre el personal, bajos costos del servicio,
conocimiento de la región y las actividades que se prestaran, venta de actividades
por separado o grupal, acceso a los mejores equipos, alianzas estratégicas con
proveedores

4.4 IMPACTOS SOCIALES Y AMBIENTALES

El proyecto de Kayak y Rapel, podría presentar efectos negativos toda vez que
es un servicio nuevo, el cual implementara confianza y seguridad aportando a
este servicio un seguro de vida, y el alto conocimiento de personal encargado
(guía o acompañante).

En el impacto social podríamos encontrar:

 Demanda de empleos
 Preferencia a extranjeros
 Mayor inversión en la formación para generación de trabajos.
 Perdida de la cultura y tradiciones.
 Sobre explotación de recursos
 Intercambio culturar
 Valoración de la cultura local
 Recuperación de la industria artesanal

En el impacto ambiental podemos encontrar:

 Mayor conciencia ambiental

 Conservación, destrucción de áreas naturales.
 Lucha contra la contaminación
 Apoyo a programas de no generación de basura, conservación de agua.

11
 5. ANÁLISIS DE MERCADO

5.1 ANTECEDENTES DE LA PROPUESTA

El turismo constituye una de las industrias de mayor crecimiento y dinámica a

nivel mundial. Los ingresos procedentes del turismo internacional han aumentado
a una tasa promedio del 9% anual, llegando a un monto muy alto, por lo que
implementar la propuesta de servicio de Kayak y Rapel, como un servicio que
apunta a satisfacer el turismo extremo, a la vez es fuente de ingresos para la
población.

5.2 MERCADO OBJETIVO

Desde los estratos 1 al más alto tendrá la posibilidad de acceder y disfrutar de

esta nueva aventura que se propone en cuanto a turismo ecológico se habla.

Los usuarios de los servicios que prestará Kayak y Rapel se encuentran ubicados
en el Municipio de Puerto Gaitan, sus Inspecciones, veredas, municipios cercanos
como Puerto Lopez y la Ciudad de Villavicencio , en grupos de jóvenes y adultos
en su mayoría hombres amantes de los deportes extremos y el turismo no
tradicional; con un rango de edad entre los 18 y 55 años (personas en edad apta
para viajar y practicar estos deportes, siempre que no tengan contraindicaciones
médicas o impedimentos físicos especiales), que prefieren actividades en la
naturaleza y deportes de alto riesgo, que salen en busca de descanso y altos
índices de incremento de adrenalina. Se brindará sus servicios a diferentes
grupos empresariales, clubes deportivos, entidades educativas, entre otros. Se
espera que con el crecimiento gradual del proyecto en el año 2022 la población
objetivo se extienda a otras ciudades y departamentos.

12
 5.3 RECOLECCIÓN Y TABULACIÓN DE INFORMACIÓN SOBRE EL
SEGMENTO DE MERCADO

Se realizó una encuesta tomando como muestra a 100 habitantes del municipio.

Las preguntas a contestar fueron:

1. Sexo
2. Edad
3. ¿Cuánto es su nivel de ingresos mensuales?
4. ¿Has oído hablar de deportes extremos?
5. ¿Le gustaría practicar deportes extremos?
6. Si ha practicado el deporte extremo ¿Por qué lo hace?
7. ¿Cuál de estos deportes extremos practicarías?
8. Cuenta usted con profesionales que lo guíen y acompañen en los lugares
que realiza actividades extremas?
9. ¿Cuánto estaría dispuesto a pagar por practicar un deporte extremo?

ANÁLISIS Y TABULACIÓN

1. Sexo

SEXO ENCUESTADOS PORCENTAJE (%)

Masculino 68 68 %
Femenino 32 32 %
TOTAL 100 100 %

Del total de las personas encuestadas encontramos mayor disposición de los

hombres para responder una encuesta de deportes extremos con un porcentaje
de 68}5, las mujeres presentaron una disposición del 32%; lo que nos muestra la
preferencia e interés de los hombres por este tipo de deportes.

2. Edad

Edad Encuetados Porcentaje (%)

De 15 a 20 años 15 15%
De 21 a 25 años 40 40%
De 26 a 30 años 28 28%
De 31 a 55 años 11 11%

13
 Más de 55 años 6 6%
TOTAL 100 100%

Con base en la información recolectada identificamos que el 40% de los

encuestados tienen edades entre los 21 a 25 años; lo que muestra que se debe
enfocar más a esta población, no queriendo decir con esto que se va a descuidar
a la demás, ya que el 28% tienen entre los 26 a 30 años de edad, 15% tienen
entre 15 a 20 años, el 11% tiene entre 31 años a 55 y el 6% tiene más de 55 años
y esta población también es muy importante para el proyecto.

3. ¿Cuánto Es Su Nivel De Ingresos Mensuales?

SMLV ENCUESTADOS PORCENTAJE (%)

1 SMLV 3 3%
Entre 1 y 2 SMLV 71 71%
Entre 3 y 4 SMLV 22 22%
Entre 4 y 5 SMLV 3 3%
Más de 5 SMLV 1 1%
TOTAL 100 100%

Del total de las personas encuestadas vemos que la mayoría tienen ingresos entre
1 y 2 SMLV y que corresponden al 71% de la muestra, el 22% sus ingresos varían
entre 3 y 4 SMLV, el 3% tiene ingresos entre 4 y 5 SMLV, el 3% menos de 1 SMLV
y el 1% más de 5 SMLV. Esta información es importante para tenerla en cuenta
en la fijación de los precios

4. ¿Has Oído Hablar De Deportes Extremos?

Encuesta Encuetados Porcentaje (%)

Si 100 100%
No 0 0%
TOTALE 100 100%

El 100% de los encuestados a escuchado hablar de los deportes extremos alguna

vez en su vida, lo que indica que los servicios que prestará la empresa están
posicionados en los posibles clientes.

5. ¿Le Gustaría Practicar Deportes Extremos?

Encuesta Encuetados Porcentaje (%)

Si 91 91%
No 9 9%
TOTAL 100 100%

14
Al 91% de los encuestados le gustaría practicar deportes extremos, lo que nos
dice que la demanda para nuestro producto es alto, al 9% de los encuestados no
les gustaría practicar deportes extremos.

6. Si Ha Practicado El Deporte Extremo ¿Por Qué Lo Hace?

Encuesta Encuestados Porcentaje (%)

Diversión 38 38%
Entretenimiento 26 26%
Deporte 22 22%
Descanso Y Turismo 14 14%
TOTAL 100 100%

Del total de las personas que alguna vez han practicado un deporte extremo el
38% lo hace por diversión, el 22% lo hace por practicar deporte, el 26% lo hace
por entretenimiento y el 14% por descanso y turismo. Lo que nos indica los
principales motivadores de los encuestados al practicar los deportes extremos.

7. ¿Cuál De Estos Deportes Extremos Practicarías?

ENCUESTA ENCUESTADOS PORCENTAJE (%)

Kayak 38 38%
Rapel 35 35%
Torrentismo 11 11%
Rafting 4 4%
Otros 12 12%
total 100 100%

Los deportes extremos que practicarían los encuestados serian: 38% Kayak, 35%
Rappel, 11% Torrentismo, 4% Rafting y en la clasificación otros encontramos que
del 12% un 60% aproximadamente le gustaría caminatas con dificultades y el
restante 20% paracaidismo y el 20% restante son los que no quieren ningún
deporte. Los encuestados prefieren practicar estos deportes extremos, los cuales
serán tenidos en cuenta para los servicios que prestaremos.

8. ¿Cuenta Usted Con Profesionales Que Lo Guíen Y Acompañen En Los

Lugares Que Realiza Actividades Extremas?

Encuesta Encuestados Porcentaje (%)

Si 77 77%
No 23 23%
TOTAL 100 100%

Del total de los encuestados solo al 77% lo acompañan profesionales mientras

realizan sus prácticas de deporte extremo, mientras que el 23% restante no

15
cuentan con profesionales que los guíen y los acompañen en sus prácticas de
deportes extremos, mostrando la necesidad de acompañamiento profesional para
la práctica de dichos deportes.

9. ¿Cuánto Estaría Dispuesto A Pagar Por Practicar Un Deporte

Extremo?

Encuesta Encuestados Porcentaje (%)

Entre $30.000 - $60.000 55 55%
Entre $61.000 - $90.000 25 25%
Entre $91.000 - $120.000 12 12%
Más de $120.000 8 8%
TOTAL

Del total de personas encuestadas el 55% estaría dispuesto a pagar por practicar
un deporte extremo entre $30.000 a $60.000, el 25% estaría dispuesto a pagar
entre $61.000 a 90.000, el 12% estaría dispuesto a pagar entre $91.000 a
$120.000 y el 8% pagaría más de $120.000. Esta información se tiene en cuenta
para proyectar los precios de los servicios para que se ajusten a las necesidades
de los clientes.

5.4 MARKETING MIX

5.4.1 Estrategia de Producto

Con la ejecución de este proyecto se pretende satisfacer las necesidades que

presenta actualmente el hombre de tener espacios para su propio esparcimiento
y entretenimiento, parte fundamental para el desarrollo integral del ser, en
especial en la sociedad de hoy, en donde el ser humano no tiene casi tiempo ni
espacio Para el disfrute del ocio y del tiempo libre. Estos espacios no sólo están
diseñados para que las personas descansen, sino también para que tengan la
posibilidad de realizar actividades deportivas que le permitan descargas de
adrenalina, Disminuyendo así los niveles de estrés y de agotamiento de las
personas. Así mismo, los ejecutores del proyecto podrán obtener ganancias
económicas a la vez que podrán trabajar en áreas de su profesión, facilitando a
la misma vez, nuevas opciones laborales para profesionales de la actividad física,
la salud, el Turismo y la administración. Dentro de los beneficios del servicio que
son importantes Se ofrece un paquete que hace referencia a la práctica de un

16
deporte extremo pues se tiene en cuenta las preferencias y gustos de los clientes
que se dedican a la práctica de uno solo de estos deportes. Además, se
promociona el ecoturismo y el turismo contemplativo. Todo esto a un bajo precio
y con altos niveles de calidad y servicio, con el apoyo de profesionales del tema.

El proyecto cuenta con equipos especializados que garantizan seguridad en la

práctica de las diferentes modalidades propias del entorno natural, con
responsabilidad civil y ecológica. Su proyección está encaminada a ser una
empresa Líder y reconocida por el cumplimiento de los estándares internacionales
en cuanto a la buena calidad en el servicio turístico y la práctica de las actividades
de aventura, con capacidad de atender la demanda interna y del exterior se
genera conocimiento sobre la zona visitada, atrayendo más turistas y potenciales
consumidores en el futuro. Este proyecto se diferencia de los demás proyectos
pues ofrece la posibilidad de un paquete individual, con acompañante profesional
permanente, con un bajo costo pero alta calidad. El servicio es la razón de ser de
los integrantes del proyecto. Pues de este Depende el desempeño de la misma.
Además, esta es la actividad primaria del negocio. Por ello en cada práctica se
contará con el acompañamiento permanente de profesionales, tanto en el área
turística como de la práctica de actividades y deportes extremos. Además, el
proyecto cuenta con la posibilidad de formar un programa junto con el cliente.
Estos ‘tours al gusto del cliente’ siempre son una combinación entre los deseos
del cliente y los consejos de los proyectistas, aunque se ofrece un paquete base,
se pueden modificar de acuerdo a las necesidades del consumidor,
incrementando, disminuyendo o cambiando algunos itinerarios o actividades y
otros. Se comercializará por medio de la venta directa (por contacto en la sucursal
de Puerto Gaitán por nuestra página Web), aunque algunas ventas se realizaran
a algunos distribuidores (como hoteles, universidades, cajas de compensación,
páginas amarillas, etc.), quienes atienden las inquietudes específicas de algunos
consumidores potenciales, que tienen interés en este tipo de servicio pero no
conocen proveedores de los mismos cuenta con tres procesos, el primero es el
proceso general de producción del servicio el cual se inicia con la compra de los
suministros o materias primas a los proveedores, luego se realiza un presupuesto
y un cronograma de actividades (itinerario), se prepara una oferta de los mismos
y se promociona a través de los medios masivos de comunicación (pauta radial),
páginas amarillas, volantes, la página Web de la empresa y se vende
directamente a instituciones como hoteles, empresas, cajas de Compensación,
universidades y colegios., el turista cancela el valor que corresponde a la actividad
que elige y se dispone para disfrutar de la misma, luego de que realiza su práctica
el usuario diligencia el formato de satisfacción al cliente, con las observaciones
que consideren pertinentes.

17
5.4.2 Estrategia de Precio

Se pretende establecer un consumo masivo del producto ya que se están

promocionando con precios bajos y asequibles para cualquier persona que desee
vivir un día de aventura y diversión, en forma segura. Teniendo en cuenta que es
un servicio nuevo en el mercado y además las empresas de turismo que hay en
el municipio de Puerto Gaitán no prestan este tipo de servicio, se prestara el
servicio según requerimiento del cliente, de lunes a domingos, proporcionando
una capacitación sobre el servicio para que sea del total agrado y satisfacción del
cliente.

Se manejaran dos precios por el servicio de Kayak y Rapel

Individual $ 80.000
Grupal (mínimo 10 personas ) $720.000 pesos

5.4.3 Estrategia de Plaza (Distribución)

El proyecto está ubicado en el Municipio de Puerto Gaitán-Meta, se prestara el

servicio desde la finca Sopla Vientos hasta llegar a las afluentes del rio
Manacacias, diseñando una travesía o plan. Se entrega el servicio directamente
por los guías o acompañantes instructores profesionales, recibiendo al turista y
transportándolo en vehículos hasta el sitio de ascenso. Una vez se haya
culminado el recorrido se invita al cliente a disfrutar de un nutritivo y saludable
refrigerio en las oficinas del proyecto.

5.4.4 Estrategia de Promoción

Se presentara un portafolio del servicio a empresas, hoteles, colegios, cajas de

compensación familiar, terminal de transporte, entidades bancarias, sitios de
comercialización en general al igual que a la comunidad en general, por medio de
medios audiovisuales, radio, redes sociales más comunes como Facebook,

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instagram, whatsapp , entre otros, Se harán publicidad perifoneo, y se repartirá
panfletos.

5.4.5 Plano del Negocio

Para la prestación del servicio se contará con una oficina ubicada en Puerto Gaitan
–Meta , en el área del Centro (donde se encuentran oficinas bancarias,
restaurantes, súper mercados, centros de acopios de taxis y buses, parqueaderos,
iglesia, etc.), con un computador con acceso a Internet y Microsoft Office, una
impresora, fotocopiadora, un celular corporativo, un escritorio, sillas (una para el
escritorio otra para atender personas detrás del escritorio) y un silla tandem de 4
puestos para espera, una mesa auxiliar, fotos de los lugares a visitar, archivador y
accesorios decorativos, una bodega donde se guardan los equipos necesarios
para el Kayak Y El Rapel entre otros equipos necesarios para la prestación de
servicio.

6. ESTRUCTURA ADMINISTRATIVA

6.1 MISIÓN

Ser una empresa dedicada a la prestación de servicios turísticos de deporte y

aventura en Colombia; dirigidos a las personas que busquen alternativas
diferentes de recreación y sano esparcimiento en espacios naturales, generando
actitudes de amor y respeto hacia el hombre y la naturaleza mediante el trato
amable, cordial y la educación Eco-ambiental. Nuestro equipo altamente
calificado respalda la calidad y cumplimiento de nuestros servicios.

6.2 VISIÓN

Ser reconocidos en el 2022 como una empresa consolidada a nivel organizacional

y departamental por la prestación de paquetes turísticos con prácticas de deportes

19
extremos y eco-turísticos, con un compromiso con la Educación Ecológica y
Ambiental, con proyección de expandir nuestros servicios como y reconocimiento

6.3 VALORES

Extreme Tours Gaitán para una excelente convivencia y servicios con sus
clientes en su entorno acoge y practica los siguientes valores:

 Respeto a la dignidad humana y al medio ambiente

 Honestidad
 Cumplimiento
 Responsabilidad
 Servicio
 Trabajo En Equipo

6.4 ORGANIGRAMA

GERENCIA

Coordinación
COORDINACIÓN De Guías

UNIDAD DE UNIDAD UNIDAD DE ED. UNIDAD DE

PLANEACIÓN ADMINISTRATIVA AMBIENTAL COMUNICACIÓN

Asesoría Y Diseño Y
Área De Área
Capacitación Publicidad
Transporte Comercial

Contabilidad Mercadeo Y
Área Venta
Ecoturismo

Secretaria

Oficios Varios

20
 7. ANÁLISIS FINANCIERO

7.1 INVERSIÓN INICIAL

ACTIVOS FIJOS
CANTIDAD VALOR UNITARIO VALOR TOTAL
MAQUINARIA Y EQUIPO
Kayak 20 650.000 13.000.000
Chalecos 20 110.000 2.200.000
Remos 20 115.000 2.300.000
Cascos 20 58.000 1.160.000
Arnés De Cuerpo Completo 6 820.000 4.920.000
Cascos 6 200.000 1.200.000
Guantes 6 135.000 810.000
Cuerda De Escalada 6 200.000 1.200.000
Grigri 6 400.000 2.400.000
Mosquetón 6 100.000 600.000
Equipo De Primeros Auxilios 1 125.000 125.000

TOTAL MAQUINARIA Y EQUIPO 29.915.000

MUEBLES Y ENSERES CANTIDAD VALOR UNITARIO VALOR TOTAL

Computador 1 1.320.000 1.320.000

Impresora 1 450.000 450.000
Celular 1 450.000 450.000
Escritorio 1 370.000 370.000
Sillas Stadem 4 Puestos 1 780.000 780.000
Archivador 1 145.000 145.000
Silla Ergonómica 1 100.000 100.000

TOTAL MUEBLES Y ENSERES 3.615.000

ADECUACIONES
CANTIDAD VALOR UNITARIO VALOR TOTAL
DESCRPCION
Local 1 1.000.000 1.000.000
Accesorios 1.205.000 1.205.000

TOTAL ADECUACIONES 2.205.000

TOTAL INVERSION 35.735.000

21
7.2 GASTOS, COSTOS FIJOS Y VARIABLES

Concepto Costos Fijos Costos Gastos Valor

Variables

Arriendo X $1.000.000

Luz X $30.000

Agua X $35.000

Teléfono X $40.000

Elementos de
X X $22.000
aseo

Mantenimiento X $50.000

Papelería X $40.000

Transporte X $150.000

Nomina X $3.500.000

Depreciación

Otros (documentos
X $1.000.000
de legalización)

Publicidad X $800.000

TOTAL $ $6.067.000

22
 GASTOS DE
MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 TOTAL
ADMINISTRACIÓN
Arriendo
400.000 400.000 400.000 400.000 400.000 400.000 400.000 400.000 400.000 400.000 400.000 400.000 4.800.000
Servicios
105.000 105.000 105.000 105.000 105.000 105.000 105.000 105.000 105.000 105.000 105.000 105.000 1.260.000
Mantenimiento
50.000 50.000 50.000 50.000 50.000 50.000 50.000 50.000 50.000 50.000 50.000 50.000 600.000
Papelería y Útiles
40.000 40.000 40.000 40.000 40.000 40.000 40.000 40.000 40.000 40.000 40.000 40.000 480.000
Gastos de Viaje

Cuota de Préstamos

Transporte
150.000 150.000 150.000 150.000 150.000 150.000 150.000 150.000 150.000 150.000 150.000 150.000 1.800.000
Otros (documentos
Legalización)
1.000.000 1.000.000
Nómina
3.500.000 3.500.000 3.500.000 3.500.000 3.500.000 3.500.000 3.500.000 3.500.000 3.500.000 3.500.000 3.500.000 3.500.000 42.000.000
GASTOS DE VENTAS

Publicidad
400.000 40.000 40.000 40.000 40.000 40.000 40.000 40.000 40.000 40.000 40.000 800.000

Papelería y Útiles

Gastos de Viaje

Honorarios

Transporte

TOTAL COSTOS 5.645.000 4.285.000 4.285.000 4.285.000 4.285.000 4.285.000 4.285.000 4.285.000 4.285.000 4.285.000 4.285.000 4.245.000 52.740.000

23
7.3 COSTOS DE PRODUCTO

El objetivo de este ejercicio es que usted lleve a cabo el costeo de los productos o
servicios que planea ofrecer a sus clientes.

Para hacer este ejercicio es necesario que usted haya investigado los precios
ofrecidos por los diferentes proveedores de la materia prima e insumos que utilizara
en la producción de su empresa. (Para alimentar este cuadro ver hoja 1 del simulador)
MATERIA UNIDAD DE COSTO UNIDADES A COSTO COSTO
PRIMA MEDIDA UNITARIO DE USAR TOTAL UNITARIO
PRODUCTO INSUMO LA UNIDAD DE UNIDAD
MEDIDA PRODUCIDA

MATERIA UNIDAD DE COSTO UNIDADES A COSTO COSTO

PRIMA MEDIDA UNITARIO DE USAR TOTAL UNITARIO
PRODUCTO INSUMO LA UNIDAD DE UNIDAD
MEDIDA PRODUCIDA

MATERIA UNIDAD DE COSTO UNIDADES A COSTO

PRIMA MEDIDA UNITARIO DE USAR UNITARIO
PRODUCTO INSUMO LA UNIDAD DE UNIDAD
MEDIDA PRODUCIDA

24
 7.4 NÓMINA
No Cargo Salario Prestaciones Total Salario

1 ADMINISTRADOR 500.000 500.000

2 AUXILIAR ADMON 500.000 500.000
3 GRUPO PROFES GUIAS 1.000.000 209.000 1.209.000
4 ASEADORA 200.000 42.000 242.000

TOTAL NÓMINA
2.451.000

No MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 TOTAL

1 500.000 500.000 500.000 500.000 500.000 500.000 500.000 500.000 500.000 500.000 500.000 500.000 6.000.000

2 500.000 500.000 500.000 500.000 500.000 500.000 500.000 500.000 500.000 500.000 500.000 500.000 6.000.000

3 1.000.000 1.000.000 1.000.000 1.000.000 1.000.000 1.000.000 1.000.000 1.000.000 1.000.000 1.000.000 1.000.000 1.000.000 12.000.000

4 200.000 200.000 200.000 200.000 200.000 200.000 200.000 200.000 200.000 200.000 200.000 200.000 2.400.000

Total 26.400.000

25
 7.5 PROYECCIÓN VENTAS
Para alimentar este cuadro ver hoja 4 y Hoja 11 del simulador

PRECIO
No. CONCEPTO COSTO MARGEN MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 TOTAL
UNITARIO

Cantidad
1 60.000
Valor

10

TOTAL

26
 7.6 PUNTO DE EQUILIBRIO

En esta sección se debe conocer el momento en el que el negocio comienza a

generar utilidades. Debe hacerse un análisis de este aspecto, identificando el mes
en el que se alcanza este punto de equilibrio, según la proyección de ventas
presentada anteriormente. Se recomienda obtener el punto de equilibrio por
alguna de las siguientes ecuaciones (la primera da el resultado en unidades a
vender y la segunda en dinero, usar la que más convenga o ambas si se desea):

PE U = Costos Fijos x Unidades Producidas / Ventas Totales – Costos Variables

PE $ = Costos Fijos / [1 – (Costos Variables / Ventas Totales)]

27
7.7 BALANCE GENERAL
Para alimentar este cuadro ver hoja 14 del simulador.

AÑO
11
ACTIVOS

Caja y Bancos -
Cuentas por Cobrar -
Inventarios -
otros ingresos
Total Activos Corrientes -

Activos Fijos 86.025.000

Depreciación Acumulada -

Total Activo Largo Plazo 86.025.000

Total Activos -

PASIVOS
Cuentas por Pagar -
Obligaciones Financieras -
Otras Obligaciones
Impuestos por pagar -
Total Pasivos -
PATRIMONIO

Capital Inicial 80.000.000

aporte inicial -
Aporte bienes muebles 6.025.000
Utilidad del Ejercicio -

Total Patrimonio 86.025.000

Total Pasivo+ Patrimonio 86.025.000 -

28
7.8 ESTADO DE RESULTADOS (Para alimentar este cuadro ver hoja 13 del simulador)

MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 ANUAL
Ventas
Costos de
Ventas

Utilidad Bruta
Margen bruto

Gastos de
Administración
Nómina
Depreciación
Gastos de
Ventas

Utilidad
Operacional
Margen
Operacional

Otros Egresos
Otros Ingresos

Utilidad Antes
de Impuestos

Impuestos
Impuestos de
industria y
comercio
Impuestos de
avisos y
tableros

29
Utilidad Neta

30
 8. ANÁLISIS DE RIESGOS

Positivos Negativo

FORTALEZAS DEBILIDADES

 Conocimiento de la región  Empresa nueva en el mercado

 
Origen Interno

Bajo costo de los servicios Poca oferta en lugares

 Personal capacitado
 Venta de actividades extremas
separadas.
 Disponibilidad de recursos
naturales
inicialmente
 Dependencia hacia los
instructores
 Deficiencia infraestructura y
servicio para la satisfacción de
las necesidades del turista

OPORTUNIDADES AMENAZAS

 No hay competencia en el  Cambios drásticos del clima

servicio 
Origen Externo

Entradas de nuevos
 Incremento de la demanda competidores
 Innovación del servicio para el  Crisis económica
municipio

9. PLAN DE APLICACIÓN Y EJECUCIÓN

En esta sección se detallan las tareas y actividades necesarias para poner en marcha
el modelo de negocio. Aquí se crea el programa de aplicación (Diagrama de Gantt o
cronograma) según el tiempo planificado.

31
 CRONOGRAMA DE APLICACIÓN

MES 1 MES 2 MES 3 MES 4

ACTIVIDADES 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4
/SEMANA

32
 10. CONCLUSIONES

El creciente interés de gran parte de la población y la mayor exposición de las

personas ante publicidad de deportes extremos y del reencuentro con la naturaleza,
han creado una gran oportunidad de negocio que permite involucrar ambos aspectos
dentro de un plan que ofrezca a la vez diversión y descanso en lugares exóticos, que
permiten la práctica de este tipo de deportes. Así mismo, la mayor seguridad de las
carreteras colombianas y el apoyo que el gobierno le ha brindado al turismo nacional,
ha permitido que las personas se desplacen por fuera de su lugar de residencia,
buscando lugares de esparcimiento y recreación.

No hay negocio sin riesgo, pero el que enfrentara este proyecto., es un riesgo
controlado, ya que existe la demanda y esta crece vertiginosamente, la oferta
existente no cubre las necesidades del mercado y aunque no tenemos la experiencia
de las empresas existentes contaremos con los mejores precios, equipos,
instructores e instalaciones para satisfacer todas las necesidades de nuestros
clientes.

El estudio económico y financiero del proyecto determina que el negocio presentado

es factible, en el vemos amplios márgenes de maniobra y somos capaces de generar
el Flujo de Caja necesario para que el retorno de la inversión se dé en un plazo
menor de un año y medio y se mantenga en el tiempo.

El proyecto debe ser aceptado, pues es una inversión razonablemente segura

porque además de la obvia necesidad creciente del mercado, tenemos una alta
rentabilidad, equipo y liderazgo totalmente implicado con la consecución de los
objetivos del negocio; contamos también con el apoyo de profesionales del sector,
con planificación y gestión de éxito contrastado, prudente y razonable con sus
expectativas.

33
 BIBLIOGRAFÍA

MINISTERIO DE DESARROLLO ECONÓMICO. Estudio de competitividad del

sector Turismo. T III.

MORALES MONTEJO, Clemencia, Evalúe la Gestión de su empresa, Ed. Temas

Gerenciales, primera edición.

PORTER, Michael E. Ventaja Competitiva, México, editorial CECSA, 1998

34
 GLOSARIO

PLAN DE NEGOCIOS: Un plan de negocios es una guía para el emprendedor y/o

empresario que le permite poner en marcha la idea de negocios y encontrar su
viabilidad y pertinencia.

ACTIVOS: Bienes y derechos de la empresa (caja, bancos, cuentas por cobrar,

inventarios, propiedad planta y equipo).

PASIVOS: Obligaciones de la empresa con terceros (proveedores, impuestos,

empleados, obligaciones financieras, cuentas por pagar etc.).

PATRIMONIO: Agrupa el conjunto de las cuentas que representan el valor residual

de comparar el activo total menos el pasivo externo, producto de los recursos netos
del ente económico que han sido suministrados por el propietario de los mismos, ya
sea directamente o como consecuencia del giro ordinario de sus negocios.

CAJA: Representa el dinero en efectivo que se encuentra en poder de la empresa.

Incluye billetes de banco, monedas, cheques, giros bancarios. Es una cuenta de
activo.

INGRESOS: Agrupa las cuentas que representan los beneficios operativos y

financieros que percibe el ente económico en el desarrollo del giro normal de su
actividad comercial en un ejercicio determinado.

GASTOS: Son los pagos que realiza la empresa para su funcionamiento pero que
no son recuperables.

COSTOS: Agrupa el conjunto de las cuentas que representan las erogaciones y

cargos asociados clara y directamente con la elaboración o la producción de los
bienes o la prestación de servicios, de los cuales un ente económico obtiene sus
ingresos. Comprende los siguientes grupos: materia prima, mano de obra directa,
costos indirectos de fabricación

COSTOS FIJOS: Es aquel costo que no depende del volumen de actividades de la

Empresa, es decir, cuyo total no cambia por producir más o menos unidades de
cualquiera de sus productos.

Todos los Costos Indirectos y Gastos de la Empresa son Costos Fijos, ya que no
dependen del volumen de actividad de la misma.

35
COSTOS VARIABLES: Es aquel Costo que si varía con respecto al volumen de
producción, es decir, mientras mayor sea el número de unidades producidas, mayor
será el total de los costos variables

Según la actividad económica del proyecto los costos y los gastos se clasifican así:

Costos de venta
Comercialización Gastos

Costos fijos

Producción Costos variables

Gastos

Costos fijos
Servicios Costos variables

GASTOS DE ADMINISTRACION: Conjunto de erogaciones incurridas en la

dirección general de una empresa que varían de acuerdo con la naturaleza del
negocio, aunque por regla general, abarcan los sueldos y salarios, los materiales y
suministros de oficina, la renta y demás servicios generales de oficina. Son gastos
normales de carácter corriente para el funcionamiento de la empresa.

COSTO DE PRODUCCION: Valoración monetaria de los gastos incurridos y

aplicados en la obtención de un bien. Incluye el costo de los materiales, mano de
obra y los gastos indirectos de fabricación cargados a los trabajos en su proceso.

Se define como el valor de los insumos que requieren las unidades económicas para
realizar su producción de bienes y servicios, se consideran aquí los pagos a los
factores de la producción: al capital, constituido por los pagos al empresario (intereses,
utilidades, etc.); al trabajo, pagos de sueldos, salarios y prestaciones a obreros y
empleados; así como también los bienes y servicios consumidos en el proceso
productivo (materias primas, combustibles, energía eléctrica, servicios).

36
GASTOS DE COMERCIALIZACION Y VENTAS: Conjunto de erogaciones incurridas
en el proceso de traslado, entrega y recepción de los productos que se venden al
consumidor.

COSTOS DIRECTOS: Son aquellos, que pueden ser claramente identificados y

asignados al proceso de producción. Son ejemplos de este tipo la materia prima y la
mano de obra que está realizando físicamente la transformación de materia prima en
producto terminado.

COSTOS INDIRECTOS: Son aquellos, que si bien están relacionados con el proceso
de producción, son difíciles de asociar a un determinado producto, por ser comunes o
encontrarse repartidos entre varios de ellos.

37