Você está na página 1de 3

Audit Penilaian Kinerja Pengelola

Keuangan

No.
: SOP/ADMEN/
Dokumen

No. Revisi : 00
SOP
Tanggal
:
Terbit

Halaman : 1/2

UPT Puskesmas dr. Nilawati


Semuntul NIP.198203142011012006

1. Pengertian
Audit yang dilaksanakan untuk mengontrol pengelolaan keuangan di
Puskesmas.

2. Tujuan
Sebagai acuan penerapan langkah-langkah untuk melaksanaan
audit penilaian kinerja pengelola keuangan

1. Keputusan Kepala Puskesmas Merdeka Nomor : 400/


/ADMEN/SK/II/2016 tentang visi, misi, tujuan, dan tata nilai
puskesmas Merdeka
2. Keputusan Kepala Puskesmas Merdeka Nomor : 400/
3. Kebijakan
/ADMEN/SK/I/2016 tentang pembuatan SOP pelayanan,
program, dan kegiatan di puskesmas Merdeka
3. Keputusan Kepala Puskesmas Merdeka Nomor : 440/
/ADMEN/SK/II/2016 tentang Uraian Tugas dan Tanggung
Jawab Pengelola Keuangan
1 Permenkes 269/Menkes/Per/III/2008, Bab IV pasal 9

2 Permenkes No.35 Tahun 2014 tentang Standar Pelayanan


Kefarmasian Di Apotek

4. Referensi 3 Undang – Undang Pokok Kearsipan Tahun 1971

4 Manual Mutu Puskesmas Padang Selasa, 2015 ???????????

5. Prosedur/ 1. Persiapan Alat dan Bahan :


Langkah –
b. ??
langkah
c. ??
2. Petugas yang melaksanakan :
a. ??
b. ??
3. Langkah-langkah :

a. Mengidentifikasi dan pemberian kode pada dokumen


keuangan dan non keuangan
b. Penyimpanan dokumen berada di Poli/Unit masing-masing
c. Dokumen disimpan di lemari khusus dokumen
d. Dokumen yang tersimpan sesuai klasifikasi kode dokumen
agar memudahkan dalam pencarian kembali/mampu telusur
e. Lamanya waktu penyimpanan untuk dokumen keuangan
selama 10 ( sepuluh ) tahun dan dokumen non keuangan
selama 5 ( lima ) tahun, resep obat selama 5 ( lima ) tahun
danKartu Status Pasien rawat jalan selama 2 (dua) tahun
f. Untuk pemusnahan dokumen, Puskesmas Padang Selasa
melaporkan ke Dinas Kesehatan Kota Palembang terkait
dokumen yang sudah melebihi masa penyimpanan dan
kemudian berkoordinasi terkait pemusnahan dokumen yang
dibuktikan denga berita acara
6. Bagan Alir

7. Hal-hal
yang perlu
diperhatikan
8. Unit Terkait Semua poli/unit di UPT Puskesmas Semuntul

9. Dokumen 1. Rekaman Dokumen


Terkait
2. Form Pelaporan Dokumen Yang Melebihi Masa Waktu
Penyimpanan
3. Form Berita Acara Pemusnahan
10. Rekaman
Historis
Yang Tanggal Mulai
Perubahan No Isi Perubahan
diubah Diberlakukan