PRESUPUESTO ANUAL de EMPRESA

PE097BG v.7.0 Versión resumida y simplificada de Presupuesto Anual de Empresa - BASICO -

Libro para Excel diseñado para elaborar fácilmente un presupuesto completo

Este libro está basado en un diseño original de D.E. Roldán, agradecemos su aportación.

©e.ditor consulting y el autor

Configuración

1. Nombre de tu empresa ◄ Indica aquí el nombre de la empresa o proyecto.

2. Ejercicio a presupuestar 2018 ◄ Pon el año o años correspondientes al ejercicio

3. Primer mes del presupuesto Enero ◄ Elige del desplegable el primer mes del ejercicio

información comenzar
 Ventas previstas 960,000,000 Ingresos financieros 0 Ing. extraordinarios 0 TOTAL INGRESOS 960,000,000.00

Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre Total
ventas 120,000,000 60,000,000 120,000,000 60,000,000 60,000,000 60,000,000 120,000,000 60,000,000 60,000,000 60,000,000 60,000,000 120,000,000 960,000,000
▼ Pon el concepto ▼ Pon mes a mes el importe previsto de ventas brutas (sin devoluciones o abonos).
viviendas 120,000,000 60,000,000 120,000,000 60,000,000 60,000,000 60,000,000 120,000,000 60,000,000 60,000,000 60,000,000 60,000,000 120,000,000 960,000,000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

% menos venta 0.00% ◄Indica aquí el % de devoluciones sobre ventas, cancelaciones o similares. Si no vas a tener, ponlo a cero.

Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre Total
financieros 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
▼ Pon el concepto ▼ Pon los ingresos financieros (normalmente intereses por cuentas y depósitos y similares) cada mes. Si no vas a tener o es irrelevante, déjalo a cero.
Intereses Depósito 0
Intereses Letras TD 0
0
Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre Total
extraordinarios 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
▼ Pon el concepto ▼ Si vas a tener, pon aquí los ingresos extraordinarios (venta de activos o por actividades no ordinarias) donde correspondan. Si no vas a tener o es irrelevante, déjalo a cero.
Venta activos 0
0
1 existencias y compras Stocks y compras de material para la venta.

1.1 stock al inicio 50,000,000 ◄ Indica aquí el valor del stock al inicio del período. Empresas de servicios sin coste de material, poner "0".

1.2 stock de seguridad 10,000,000 ◄ Indica aquí el valor del stock de seguridad o promedio que quieres mantener durante todo el año. Empresas de servicios sin coste de material, poner "0".

1.3 % margen bruto 50.00% ◄Indica aquí el % de margen bruto (promedio total) sobre compras que prevés. ¿Qué es "Margen Bruto"?
0 Importante: Empresas de servicios sin coste de material, poner 100%.

2 gastos de producción o servicio Gastos de producción, distribución, prestación del servicio, etc. (NO de PERSONAL).

Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
2.1 gastos fijos 1,600,000 1,900,000 1,900,000 1,900,000 1,900,000 1,900,000 1,900,000 1,900,000 1,900,000 1,900,000 1,900,000 1,900,000
▼ Pon el concepto 22,500,000 ▼ Pon mes a mes el importe previsto de gasto.
Transporte 1,800,000 150,000 150,000 150,000 150,000 150,000 150,000 150,000 150,000 150,000 150,000 150,000 150,000
Almacenaje 1,200,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000
Transformación 17,700,000 1,200,000 1,500,000 1,500,000 1,500,000 1,500,000 1,500,000 1,500,000 1,500,000 1,500,000 1,500,000 1,500,000 1,500,000
▼ Servicio Recogida 1,800,000 150,000 150,000 150,000 150,000 150,000 150,000 150,000 150,000 150,000 150,000 150,000 150,000

Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
2.2 gastos variables en % 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%

Royalties
▼ Derechos de autor

3 gastos de marketing y ventas Gastos de publicidad, promoción y venta (NO de PERSONAL).

Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
3.1 publicidad y promoción 10,000 10,000 10,000 10,000 10,000 10,000 10,000 10,000 10,000 10,000 10,000 10,000
120,000
Publicidad prensa 0
Revistas 0
Televisión 0
Creatividad 120,000 10,000 10,000 10,000 10,000 10,000 10,000 10,000 10,000 10,000 10,000 10,000 10,000
Agencias 0
Relaciones públicas 0
▼ Otros medios 0

Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
3.2 otros gastos marketing 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0
Viajes 0
Soportes 0
Alquileres promocional 0
▼ 0

Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
3.3 gastos de venta 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0
Zona 1 0
Zona 2 0
Zona 3 0
▼ 0

Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
3.4 gastos variables en % 1.00% 1.00% 1.00% 1.00% 1.00% 1.00% 1.00% 1.00% 1.00% 1.00% 1.00% 1.00%
▼ Pon el concepto ▼ Pon mes a mes el % previsto de gasto sobre el total de las ventas.
Comisionistas 1.00% 1.00% 1.00% 1.00% 1.00% 1.00% 1.00% 1.00% 1.00% 1.00% 1.00% 1.00%
Primas promoción
▼

4 gastos generales y administración Gastos generales y de administración de la empresa (NO de PERSONAL).

Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
gastos generales 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000
▼ Pon el CAPÍTULO y el concepto
1,200,000 ▼ Pon mes a mes el importe previsto de gasto.
 Alquileres 1,200,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000
Locales 0
▼ Oficinas 1,200,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000
Suministros 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Agua 240,000 20,000 20,000 20,000 20,000 20,000 20,000 20,000 20,000 20,000 20,000 20,000 20,000
Electricidad 360,000 30,000 30,000 30,000 30,000 30,000 30,000 30,000 30,000 30,000 30,000 30,000 30,000
ADSL 0
Teléfono 240,000 20,000 20,000 20,000 20,000 20,000 20,000 20,000 20,000 20,000 20,000 20,000 20,000
Telefonía móvil 300,000 25,000 25,000 25,000 25,000 25,000 25,000 25,000 25,000 25,000 25,000 25,000 25,000
0
Mantenimiento 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Limpieza 240,000 20,000 20,000 20,000 20,000 20,000 20,000 20,000 20,000 20,000 20,000 20,000 20,000
Mantenimiento 0
▼ 0
Material Oficina 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Papelería 240,000 20,000 20,000 20,000 20,000 20,000 20,000 20,000 20,000 20,000 20,000 20,000 20,000
Consumibles 0
▼ 0
Tributos 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Oficinas 0
Taller 0
▼ 0
Transportes 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Mensajería 0
Oficinas 0
▼ 0
Viajes y varios 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Locales 0
Oficinas 0
▼ 0
Asesorías 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Fiscal 0
Laboral 0
▼ 0
Otro 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0
0
Otro 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0
▼ 0
Otro 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0
▼ 0

5 otros gastos
Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
5.1 amortizaciones 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0
mobiliario 0
maquinaria 0
▼ equipos informáticos 0

5.2 financieros 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0
intereses préstamo 1 0
intereses pólizas 0
▼ 0

5.3 extraordinarios 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0
Indemnizaciones 0
Multas 0
▼ 0

5.4 % impuestos sobre beneficio 8.00% ◄Indica aquí el % que debe aplicarse al beneficio.
 0 Presupuesto anual - PERSONAL 2018
GASTOS de PERSONAL FIJO 264,480,000 NO FIJO 95,760,000 Comisiones 14,592,000 T 374,832,000

1 Personal de producción o prestación del servicio

▼ Pon el número de personas (NO importes) que ocuparán este puesto cada mes ▼
Empleo o puesto de trabajo Salario Mes %SCE Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
Dirección 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2
director de proyecto 3,000,000 52.0% 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1
supervisor 1,500,000 52.0% 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1
▼ Otros Directivos

Personal Fijo 6 6 6 6 6 6 6 6 6 6 6 6
almacenista 800,000 52.0% 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1
arquictecto 2,600,000 52.0% 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1
operador molino 1,300,000 52.0% 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1
▼ operador compactadora 1,300,000 52.0% 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1
aux operador 800,000 52.0% 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2

Empleo o puesto de trabajo Salario Mes %SCE Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
Personal NO Fijo 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4
maestro 2,000,000 52.0% 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1
aux obra 950,000 52.0% 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1
▼ electricista 1,400,000 52.0% 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1
aux elecricista 900,000 52.0% 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1

2 Personal de Marketing y Ventas

▼ Pon el número de personas (NO importes) que ocuparán este puesto cada mes ▼
Empleo o puesto de trabajo Salario Mes %SCE Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
Dirección 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Director Comercial
Otros Directivos

Empleo o puesto de trabajo Salario Mes %SCE Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
Personal Fijo 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3
vendedores 800,000 52.0% 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3

Empleo o puesto de trabajo Salario Mes %SCE Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
Personal NO Fijo 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
auxiliar
▼

3 Personal de Administración y DG
▼ Pon el número de personas (NO importes) que ocuparán este puesto cada mes ▼
Empleo o puesto de trabajo Salario Mes %SCE Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
Dirección 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Empleo o puesto de trabajo Salario Mes %SCE Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
Personal Fijo 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Empleo o puesto de trabajo Salario Mes %SCE Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
Personal NO Fijo 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

4 Primas, Bonus e Incentivos

▼ Indica el importe (aquí SI importes) correspondiente en cada mes (donde se devengará)▼
4.1 Pers. Producción o prestación de servicio Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
Dirección %SCE 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Otro personal fijo %SCE 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

4.2 Personal de Marketing y Ventas Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
Dirección %SCE 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Otro personal fijo %SCE 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

4.3 Personal de Administración y DG Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
Dirección %SCE 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Otro personal fijo %SCE 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

5 Comisiones sobre ventas

Indica aquí el % medio de comisión que afectará al total de tus ventas como remuneración y las cargas que correspondan.
%SCE
% Medio de comisión 1.00% 52.0%
 0 Presupuesto económico ANUAL 2018

INGRESOS Total % Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre

ventas 960,000,000 120,000,000 60,000,000 120,000,000 60,000,000 60,000,000 60,000,000 120,000,000 60,000,000 60,000,000 60,000,000 60,000,000 120,000,000
menos venta 0 0.0% 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
venta neta total 960,000,000 100.0% 120,000,000 60,000,000 120,000,000 60,000,000 60,000,000 60,000,000 120,000,000 60,000,000 60,000,000 60,000,000 60,000,000 120,000,000

GASTOS Total % Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
existencias 480,000,000 50.0% 60,000,000 30,000,000 60,000,000 30,000,000 30,000,000 30,000,000 60,000,000 30,000,000 30,000,000 30,000,000 30,000,000 60,000,000
iniciales 50,000,000 50,000,000 10,000,000 10,000,000 10,000,000 10,000,000 10,000,000 10,000,000 10,000,000 10,000,000 10,000,000 10,000,000 10,000,000
compras 440,000,000 45.8% 20,000,000 30,000,000 60,000,000 30,000,000 30,000,000 30,000,000 60,000,000 30,000,000 30,000,000 30,000,000 30,000,000 60,000,000
finales 10,000,000 10,000,000 10,000,000 10,000,000 10,000,000 10,000,000 10,000,000 10,000,000 10,000,000 10,000,000 10,000,000 10,000,000 10,000,000
producción/servicio 22,500,000 2.3% 1,600,000 1,900,000 1,900,000 1,900,000 1,900,000 1,900,000 1,900,000 1,900,000 1,900,000 1,900,000 1,900,000 1,900,000
variables 0 0.0% 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
fijos 22,500,000 2.3% 1,600,000 1,900,000 1,900,000 1,900,000 1,900,000 1,900,000 1,900,000 1,900,000 1,900,000 1,900,000 1,900,000 1,900,000

personal 374,832,000 39.0% 31,844,000 30,932,000 31,844,000 30,932,000 30,932,000 30,932,000 31,844,000 30,932,000 30,932,000 30,932,000 30,932,000 31,844,000
comisiones 14,592,000 1.5% 1,824,000 912,000 1,824,000 912,000 912,000 912,000 1,824,000 912,000 912,000 912,000 912,000 1,824,000
producción/servicio 316,464,000 33.0% 26,372,000 26,372,000 26,372,000 26,372,000 26,372,000 26,372,000 26,372,000 26,372,000 26,372,000 26,372,000 26,372,000 26,372,000
marketing/ventas 43,776,000 4.6% 3,648,000 3,648,000 3,648,000 3,648,000 3,648,000 3,648,000 3,648,000 3,648,000 3,648,000 3,648,000 3,648,000 3,648,000
administración/DG 0 0.0% 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
marketing y vtas 9,720,000 1.0% 1,210,000 610,000 1,210,000 610,000 610,000 610,000 1,210,000 610,000 610,000 610,000 610,000 1,210,000
publicidad y promoción 120,000 0.0% 10,000 10,000 10,000 10,000 10,000 10,000 10,000 10,000 10,000 10,000 10,000 10,000
otros gastos marketing 0 0.0% 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
gastos de venta 0 0.0% 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
variables 9,600,000 1.0% 1,200,000 600,000 1,200,000 600,000 600,000 600,000 1,200,000 600,000 600,000 600,000 600,000 1,200,000

generales y adm 1,200,000 0.1% 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000
Alquileres 1,200,000 0.1% 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000
Suministros 0 0.0% 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Mantenimiento 0 0.0% 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Material Oficina 0 0.0% 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Tributos 0 0.0% 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Transportes 0 0.0% 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Viajes y varios 0 0.0% 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Asesorías 0 0.0% 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Otro 0 0.0% 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Otro 0 0.0% 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Otro 0 0.0% 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
total gastos 888,252,000 92.5% 94,754,000 63,542,000 95,054,000 63,542,000 63,542,000 63,542,000 95,054,000 63,542,000 63,542,000 63,542,000 63,542,000 95,054,000

Total % Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
ebidta 71,748,000 7.5% 25,246,000 -3,542,000 24,946,000 -3,542,000 -3,542,000 -3,542,000 24,946,000 -3,542,000 -3,542,000 -3,542,000 -3,542,000 24,946,000

amortizaciones 0 0.0% 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
res. explotación 71,748,000 7.5% 25,246,000 -3,542,000 24,946,000 -3,542,000 -3,542,000 -3,542,000 24,946,000 -3,542,000 -3,542,000 -3,542,000 -3,542,000 24,946,000

FINANCIEROS
ingresos 0 0.0% 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
gastos 0 0.0% 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

EXTRAORDINARIOS
ingresos 0 0.0% 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
gastos 0 0.0% 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

RESULTADO Total % Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
antes impuestos 71,748,000 7.5% 25,246,000 -3,542,000 24,946,000 -3,542,000 -3,542,000 -3,542,000 24,946,000 -3,542,000 -3,542,000 -3,542,000 -3,542,000 24,946,000
impuestos 5,739,840 8.0% 2,019,680 0 1,995,680 0 0 0 1,995,680 0 0 0 0 1,995,680
beneficio neto 63,741,280 6.6% 23,226,320 -3,542,000 22,950,320 -3,542,000 -3,542,000 -3,542,000 22,950,320 -3,542,000 -3,542,000 -3,542,000 -3,542,000 22,950,320
23,226,320 19,684,320 42,634,640 39,092,640 35,550,640 32,008,640 54,958,960 51,416,960 47,874,960 44,332,960 40,790,960 63,741,280
 0 Presupuesto Anual

Ventas Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio

Ingresos por Ventas 120,000,000 60,000,000 120,000,000 60,000,000 60,000,000 60,000,000

Menos venta 0 0 0 0 0 0
Venta neta 120,000,000 60,000,000 120,000,000 60,000,000 60,000,000 60,000,000

Gastos Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio

Consumo 60,000,000 30,000,000 60,000,000 30,000,000 30,000,000 30,000,000

Variables 1,200,000 600,000 1,200,000 600,000 600,000 600,000

Producción 0 0 0 0 0 0
Marketing y ventas 1,200,000 600,000 1,200,000 600,000 600,000 600,000
Personal 31,844,000 30,932,000 31,844,000 30,932,000 30,932,000 30,932,000
Comisiones Ventas 1,824,000 912,000 1,824,000 912,000 912,000 912,000
Salarios producción y servicio 26,372,000 26,372,000 26,372,000 26,372,000 26,372,000 26,372,000
Salarios marketing y ventas 3,648,000 3,648,000 3,648,000 3,648,000 3,648,000 3,648,000
Salarios admistración y generales 0 0 0 0 0 0

Publicidad y promoción 10,000 10,000 10,000 10,000 10,000 10,000

Gastos Generales 1,700,000 2,000,000 2,000,000 2,000,000 2,000,000 2,000,000

Gastos producción y servicios 1,600,000 1,900,000 1,900,000 1,900,000 1,900,000 1,900,000
Gastos marketing 0 0 0 0 0 0
Gastos ventas 0 0 0 0 0 0
Alquileres 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000
Suministros 0 0 0 0 0 0
Mantenimiento 0 0 0 0 0 0
 Material Oficina 0 0 0 0 0 0
Tributos 0 0 0 0 0 0
Transportes 0 0 0 0 0 0
Viajes y varios 0 0 0 0 0 0
Asesorías 0 0 0 0 0 0
Otro 0 0 0 0 0 0
Otro 0 0 0 0 0 0
Otro 0 0 0 0 0 0
Amortizaciones 0 0 0 0 0 0

Total Gastos 94,754,000 63,542,000 95,054,000 63,542,000 63,542,000 63,542,000

Ingresos Financieros 0 0 0 0 0 0
Gastos Financieros 0 0 0 0 0 0
Ingresos Extraordinarios 0 0 0 0 0 0
Gastos Extraordinarios 0 0 0 0 0 0

Resultados Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio

Resultado antes de impuestos 25,246,000 -3,542,000 24,946,000 -3,542,000 -3,542,000 -3,542,000

Impuestos 2,019,680 0 1,995,680 0 0 0
Resultado del ejercicio 23,226,320 -3,542,000 22,950,320 -3,542,000 -3,542,000 -3,542,000
 Resultados Resultado acumulado
140,000,000
70,000,000
120,000,000
60,000,000
100,000,000
50,000,000
80,000,000

60,000,000 40,000,000

40,000,000 30,000,000

20,000,000
20,000,000
0
10,000,000
-20,000,000
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 0
1 2 3 4 5 6 7
Ingresos Gastos Resultado
Presupuesto Anual 2018

Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre Total %

120,000,000 60,000,000 60,000,000 60,000,000 60,000,000 120,000,000 960,000,000

0 0 0 0 0 0 0 0.0%
120,000,000 60,000,000 60,000,000 60,000,000 60,000,000 120,000,000 960,000,000 100.0%

Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre Total %

60,000,000 30,000,000 30,000,000 30,000,000 30,000,000 60,000,000 480,000,000 50.0%

1,200,000 600,000 600,000 600,000 600,000 1,200,000 9,600,000 1.0%

0 0 0 0 0 0 0 0.0%
1,200,000 600,000 600,000 600,000 600,000 1,200,000 9,600,000 1.0%
31,844,000 30,932,000 30,932,000 30,932,000 30,932,000 31,844,000 374,832,000 39.0%
1,824,000 912,000 912,000 912,000 912,000 1,824,000 14,592,000 1.5%
26,372,000 26,372,000 26,372,000 26,372,000 26,372,000 26,372,000 316,464,000 33.0%
3,648,000 3,648,000 3,648,000 3,648,000 3,648,000 3,648,000 43,776,000 4.6%
0 0 0 0 0 0 0 0.0%
0.0%
10,000 10,000 10,000 10,000 10,000 10,000 120,000 0.0%
0.0%
2,000,000 2,000,000 2,000,000 2,000,000 2,000,000 2,000,000 23,700,000 2.5%
1,900,000 1,900,000 1,900,000 1,900,000 1,900,000 1,900,000 22,500,000 2.3%
0 0 0 0 0 0 0 0.0%
0 0 0 0 0 0 0 0.0%
100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 1,200,000 0.1%
0 0 0 0 0 0 0 0.0%
0 0 0 0 0 0 0 0.0%
 0 0 0 0 0 0 0 0.0%
0 0 0 0 0 0 0 0.0%
0 0 0 0 0 0 0 0.0%
0 0 0 0 0 0 0 0.0%
0 0 0 0 0 0 0 0.0%
0 0 0 0 0 0 0 0.0%
0 0 0 0 0 0 0 0.0%
0 0 0 0 0 0 0 0.0%
0.0%
0 0 0 0 0 0 0 0.0%
0.0%
95,054,000 63,542,000 63,542,000 63,542,000 63,542,000 95,054,000 888,252,000 92.5%
0.0%
0 0 0 0 0 0 0 0.0%
0 0 0 0 0 0 0 0.0%
0 0 0 0 0 0 0 0.0%
0 0 0 0 0 0 0 0.0%
0.0%
Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre Total %
0.0%
24,946,000 -3,542,000 -3,542,000 -3,542,000 -3,542,000 24,946,000 71,748,000 7.5%
1,995,680 0 0 0 0 1,995,680 8,006,720 0.8%
22,950,320 -3,542,000 -3,542,000 -3,542,000 -3,542,000 22,950,320 63,741,280 6.6%
esultado acumulado Gastos
100,000,000
90,000,000
80,000,000
70,000,000
60,000,000
50,000,000
40,000,000
30,000,000
20,000,000
10,000,000
0
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
4 5 6 7 8 9 10 11 Amortizaciones Gastos Generales Publicidad y promoción
Personal Variables Consumo
 0 Pérdidas y ganancias (prev

Ventas Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio

Ingresos por Ventas 120,000,000 60,000,000 120,000,000 60,000,000 60,000,000 60,000,000

Menos venta 0 0 0 0 0 0
Venta neta 120,000,000 60,000,000 120,000,000 60,000,000 60,000,000 60,000,000

Coste de las ventas 87,972,000 58,272,000 88,272,000 58,272,000 58,272,000 58,272,000

Consumo 60,000,000 30,000,000 60,000,000 30,000,000 30,000,000 30,000,000
Gastos variables 0 0 0 0 0 0
Salarios producción y servicio 26,372,000 26,372,000 26,372,000 26,372,000 26,372,000 26,372,000
Gastos producción y servicios 1,600,000 1,900,000 1,900,000 1,900,000 1,900,000 1,900,000

Margen bruto 32,028,000 1,728,000 31,728,000 1,728,000 1,728,000 1,728,000

Costes operativos 6,782,000 5,270,000 6,782,000 5,270,000 5,270,000 5,270,000

Gastos de Ventas y Marketing 6,682,000 5,170,000 6,682,000 5,170,000 5,170,000 5,170,000

Publicidad y promoción 10,000 10,000 10,000 10,000 10,000 10,000
Variables de marketing y ventas 1,200,000 600,000 1,200,000 600,000 600,000 600,000
Comisiones Ventas 1,824,000 912,000 1,824,000 912,000 912,000 912,000
Salarios marketing y ventas 3,648,000 3,648,000 3,648,000 3,648,000 3,648,000 3,648,000
Gastos marketing 0 0 0 0 0 0
Gastos ventas 0 0 0 0 0 0

Gst. Administración y Generales 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000

Salarios admistración y generales 0 0 0 0 0 0
Alquileres 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000
Suministros 0 0 0 0 0 0
Mantenimiento 0 0 0 0 0 0
Material Oficina 0 0 0 0 0 0
Tributos 0 0 0 0 0 0
Transportes 0 0 0 0 0 0
Viajes y varios 0 0 0 0 0 0
Asesorías 0 0 0 0 0 0
Otro 0 0 0 0 0 0
Otro 0 0 0 0 0 0
Otro 0 0 0 0 0 0

EBITDA 25,246,000 -3,542,000 24,946,000 -3,542,000 -3,542,000 -3,542,000

Amortizaciones 0 0 0 0 0 0

EBITA (BAII) 25,246,000 -3,542,000 24,946,000 -3,542,000 -3,542,000 -3,542,000

Ingresos Financieros 0 0 0 0 0 0
Gastos Financieros 0 0 0 0 0 0
Ingresos Extraordinarios 0 0 0 0 0 0
Gastos Extraordinarios 0 0 0 0 0 0

Resultados Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio

Beneficio antes de imp. (BAI) 25,246,000 -3,542,000 24,946,000 -3,542,000 -3,542,000 -3,542,000
Impuestos 2,019,680 0 1,995,680 0 0 0
Beneficio Neto 23,226,320 -3,542,000 22,950,320 -3,542,000 -3,542,000 -3,542,000
 Resultado explotación BAI acumulado
160,000,000 70,000,000
140,000,000
60,000,000
120,000,000

100,000,000 50,000,000

80,000,000
40,000,000
60,000,000
30,000,000
40,000,000

20,000,000 20,000,000

0
10,000,000
-20,000,000
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 0
1 2 3 4 5 6 7
Venta neta Margen bruto EBITDA
s y ganancias (previsional) 2018

Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre Total %

120,000,000 60,000,000 60,000,000 60,000,000 60,000,000 120,000,000 960,000,000

0 0 0 0 0 0 0 0.0%
120,000,000 60,000,000 60,000,000 60,000,000 60,000,000 120,000,000 960,000,000 100.0%

88,272,000 58,272,000 58,272,000 58,272,000 58,272,000 88,272,000 818,964,000 85.3%

60,000,000 30,000,000 30,000,000 30,000,000 30,000,000 60,000,000 480,000,000 50.0%
0 0 0 0 0 0 0 0.0%
26,372,000 26,372,000 26,372,000 26,372,000 26,372,000 26,372,000 316,464,000 33.0%
1,900,000 1,900,000 1,900,000 1,900,000 1,900,000 1,900,000 22,500,000 2.3%

31,728,000 1,728,000 1,728,000 1,728,000 1,728,000 31,728,000 141,036,000 14.7%

6,782,000 5,270,000 5,270,000 5,270,000 5,270,000 6,782,000 136,176,000 14.2%

6,682,000 5,170,000 5,170,000 5,170,000 5,170,000 6,682,000 68,088,000 7.1%

10,000 10,000 10,000 10,000 10,000 10,000 120,000 0.0%
1,200,000 600,000 600,000 600,000 600,000 1,200,000 9,600,000 1.0%
1,824,000 912,000 912,000 912,000 912,000 1,824,000 14,592,000 1.5%
3,648,000 3,648,000 3,648,000 3,648,000 3,648,000 3,648,000 43,776,000 4.6%
0 0 0 0 0 0 0 0.0%
0 0 0 0 0 0 0 0.0%

100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 1,200,000 0.1%

 0 0 0 0 0 0 0 0.0%
100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 1,200,000 0.1%
0 0 0 0 0 0 0 0.0%
0 0 0 0 0 0 0 0.0%
0 0 0 0 0 0 0 0.0%
0 0 0 0 0 0 0 0.0%
0 0 0 0 0 0 0 0.0%
0 0 0 0 0 0 0 0.0%
0 0 0 0 0 0 0 0.0%
0 0 0 0 0 0 0 0.0%
0 0 0 0 0 0 0 0.0%
0 0 0 0 0 0 0 0.0%
0.0%
24,946,000 -3,542,000 -3,542,000 -3,542,000 -3,542,000 24,946,000 71,748,000 7.5%

0 0 0 0 0 0 0 0.0%

24,946,000 -3,542,000 -3,542,000 -3,542,000 -3,542,000 24,946,000 71,748,000 7.5%

0.0%
0 0 0 0 0 0 0 0.0%
0 0 0 0 0 0 0 0.0%
0 0 0 0 0 0 0 0.0%
0 0 0 0 0 0 0 0.0%
0.0%
Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre Total %
0.0%
24,946,000 -3,542,000 -3,542,000 -3,542,000 -3,542,000 24,946,000 71,748,000 7.5%
1,995,680 0 0 0 0 1,995,680 8,006,720 0.8%
22,950,320 -3,542,000 -3,542,000 -3,542,000 -3,542,000 22,950,320 63,741,280 6.6%
BAI acumulado Costes
100%
90%
80%
70%
60%
50%
40%
30%
20%
10%
0%
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13

Gst. Administración y Generales Amortizaciones

5 6 7 8 9 10 11 Gastos de Ventas y Marketing Coste de las ventas