MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAMA

UE: 301786

APROBACION DEL PROYECTO

DEL PRESUPUESTO
INSTITUCIONAL DE APERTURA
PARA EL AÑO 2017

GERENCIA DE PLANEAMIENTO Y PRESUPUESTO

SAMA, DICIEMBRE DEL 2016

 EXPOSICIÓN DE MOTIVOS
PLIEGO: MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAMA

1. INTRODUCCIÓN

Que, el Presupuesto Institucional de Apertura 2017 - PIA 2017, constituye el

instrumento de gestión del Estado que permite a las entidades lograr sus
objetivos y metas contenidas en su Plan Operativo Institucional (POI).
Asimismo, es una expresión cuantificada conjunta y sistemática de los gastos
a atender durante el año fiscal, por cada una de las Gerencias, Unidades y
Órganos Desconcentrados del Pliego Municipalidad Distrital de Sama, que
forman parte del Sector Público y refleja los ingresos que financian dichos
gastos.

Que, el presente documento es el reflejo de los resultados de la programación

participativa y concertada, en cumplimiento de la Ley Nº 28411 “Ley General
del Sistema Nacional de Presupuesto” y la Directiva Nº 002-2015-EF/50 01 -
Directiva para la Programación y Formulación Anual del Presupuesto del
Sector Público, con una perspectiva de Programación Multianual, obteniendo
una asignación racional, eficaz y transparente de los recursos públicos.

En ese marco la Municipalidad Distrital de Sama ha definido sus Objetivos

Institucionales según lo establecido en la Ley 27972 “Ley Orgánica de
Municipalidades”, el Plan de Desarrollo Concertado así como su escala de
Prioridades, los cuales están orientados a mejorar la calidad de vida del
Agricultor y el Poblador del Distrito.

1.1 UBICACIÓN GEOGRÁFICA

El distrito de Sama: está situado en la Provincia de Tacna departamento de

Tacna, a una distancia de 39 km de la cuidad por la vía Panamericana, al
norte del departamento de Tacna,
 Localización Geográfica

o País : Perú
o Región : Tacna
o Provincia : Tacna
o Distrito : Sama

Coordenadas

o Latitud Sur :17°51′54″S 70°33′43″O

o Longitud Oeste : 70º57’47”
o Altitud : 404 msnm

Límites

o Este : Distrito de Inclán

o Oeste : Océano Pacífico
o Sur : Provincia de Tacna
o Norte : Distrito de Ite

Mapa Ubicación Geográfica

1.2 POBLACIÓN
 El Distrito de Sama cuenta con una población de 2,387.00 habitantes, según
el censo realizado en el año 2007 en estos 2 últimos años ha variado poco.
Actualmente, la población es de aproximadamente cinco mil quinientos
pobladores, habiéndose registrado una fuerte inmigración, principalmente de
las zonas andinas de Tacna y los departamentos de Puno y Arequipa, debido
al crecimiento económico de Sama.

1.3 SITUACIÓN ACTUAL

La Realidad de Nuestro distrito es variada, siendo la actividad Agropecuaria

la más importante, siendo los primeros cultivos la alfalfa, el maíz, olivo, aji,
Quinua etc. Los cuales fueron trabajados inicialmente.

Paulatinamente, la agricultura se centró en el cultivo de especies forrajeras

debido a la crianza de ganado vacuno, cuya explotación tenía como objetivo
la producción de leche. Posteriormente, la baja rentabilidad obtenida por los
ganaderos de la zona, hizo que estos empezaran el cultivo del ají, el cual
inicialmente fue rentable.

A finales de la década de los años cincuenta se empezó la construcción de

la planta de enfriamiento de leche en Camiara por parte de la empresa
Gloria S.A. la misma que empezó acopiar la producción de leche el 01 de
julio de 1961. Esta fue la alborada de un nuevo porvenir de Sama.

Sama en la actualidad no solo es un Distrito agrícola y ganadero, sino que a

través de nuestro alcalde Sr Wilson Bertolotto Ticona, y todos los actores
comprometidos con el desarrollo de nuestro Distrito, se asumió con
responsabilidad y compromiso el ideal de convertir al Distrito de Sama en un
pueblo de desarrollo aprovechando al máximo sus potencialidades
hidrobiologías, agroindustriales y turísticas. Desarrollando al máximo
nuestras capacidades y oportunidades.

En la actualidad nuestro distrito fomenta la Agricultura como una opción de

desarrollo Productivo que se viene

1.4 PROBLEMÁTICA SOCIO ECONÓMICA

- Problemática Económica

Los principales Problemas en el aspecto económico parte básicamente por

las dos actividades económicas principales del distrito. La agricultura y la
Ganadería

En el aspecto agrícola la municipalidad ha desarrollado un programa de

mejoramiento de las capacidades productivas para el manejo de nuevas
propuestas como ser el cultivo de quinua, olivo, granado, etc. A fin de
mejorar los ingresos de los agricultores como consecuencia del cultivo de
nuevos productos, así mismo se ha implementado el proyecto de control de
plagas para mejorar la cosecha de los cultivos tradicionales (alfalfa) y los
cultivos con alta demanda de exportación (ají, cebolla, y otros), mejorando la
calidad de los mismos y consecuentemente los ingresos de los agricultores.
Así mismo manejo de nuevos sistemas de riegos tecnificado, incrementando
el rendimiento de las áreas de cultivos, para satisfacer las exigencias del
mercado.

Como apoyo a la problemática ganadera, la municipalidad introdujo el

programa de mejoramiento en buenas prácticas pecuarias y mejoramiento
genético del ganado ovino, bovino, porcino, vacuno. Poniendo en marcha un
plan articulado para el mejoramiento de la raza incidiendo este en el mejor
rendimiento de leche y carne generando ejemplares de mayor calidad.

- Problemática Social

Por otro lado atender los problemas sociales de nuestro distrito como ser la
seguridad ciudadana, la desnutrición, problemas de salud, identidad cultural,
etc.

La municipalidad ha diseñado programas a fin de solucionar y prevenir estos

problemas sociales, fortaleciendo el servicio de seguridad ciudadana en el
distrito a fin de prevenir la delincuencia brindando seguridad a los vecinos
del distrito a su vez se puso en marcha el programa de mejoramiento del
nivel nutricional capacitando a los padres de familia sobre la importancia de
 la alimentación en los niños de edad escolar realizando talleres en los cuales
se instruyó sobre la preparación de loncheras saludables y su importancia en
el rendimiento escolar, etc.

- Problemática Ambiental

Principalmente el problema a priorizar durante la gestión fue el agua Potable,

durante muchos años el distrito de Sama ha venido consumiendo agua con
grandes concentraciones de arsénico, boro, hecho que ha mellado en la
salud de la población convirtiéndose en un problema prioritario a resolver en
bienestar de los habitantes del distrito.

En ese sentido se impulsó el proyecto para el mejoramiento y Ampliación

del Sistema de agua potable, siendo el objetivo brindar a la población agua
dulce sin residuos minerales que pongan en peligro la salud de la población
del distrito.

1. BASE LEGAL

- Ley Nº 13660 - Ley de Creación de la Municipalidad.

- Ley Nº 27972 - Ley Orgánica de las Municipalidades.
- Ley Nº 27783 - Ley de Bases de la Descentralización.
- Ley Nº 28112 - Ley Marco de la Administración Financiera del Sector
Público.
- Ley Nº 28411 - Ley General del Sistema Nacional de Presupuesto.
- Ley Nº 30518 - Ley de Presupuesto del Sector Público para el Año Fiscal
2017.
- Ley Nº 30519 - Ley de Equilibrio Financiero del Presupuesto del Sector
Público para el Año Fiscal 2017.
- Ley Nº 30520 - Ley de Endeudamiento del Sector Público para el Año
Fiscal 2017.
- Resolución Directoral N° 006-2016-EF/50.01que modifica la “Directiva Nº
002-2015-EF/50.01- Directiva para la Programación y Formulación Anual
del Presupuesto del Sector Público, con una perspectiva de
Programación Multianual”.
 - Texto Único Ordenado del Decreto Legislativo Nº 776 - Ley de Tributación
Municipal, aprobado mediante Decreto Supremo Nº 156-2004-EF.

2. PROPÓSITOS MUNICIPALES PARA EL AÑO FISCAL 2017

La Municipalidad Distrital de Sama. está orientada a la promoción y desarrollo

integral del distrito a fin de mejorar la calidad de vida de los vecinos,
brindando servicios de calidad y promoviendo la participación de la
comunidad de manera concertada, por medio de la planificación estratégica,
mediante la asignación de recursos de manera democrática a través del
desarrollo de los presupuestos participativos priorizando aquellas que tengan
un impacto directo sobre las capacidades, bienestar y mejora de la calidad de
vida, generando identidad en cada uno de los vecinos de nuestro distrito.

Para lo cual se asignó recursos en los principales rubros de gastos e

inversiones de acuerdo a lo siguiente:

- Personal y Obligaciones Sociales

Para efectos presupuestarios, dicho concepto se refiere a pagos no

recuperables y comprende los gastos en planilla y otros gastos de la misma
índole de personal administrativo y de obreros eventuales para
mantenimientos. Para el año fiscal 2017 la Municipalidad Distrital de Sama ha
presupuestado en Personal y Obligaciones Sociales S/. 1,218.078.00.

- Pensiones y Otras Prestaciones Sociales

Para efectos presupuestarios, dicho concepto se refiere a gastos por

alimentos para el programa de vaso de leche y otros beneficios. Para el año
fiscal 2017 la Municipalidad Distrital de Sama ha presupuestado en pensiones
y otras prestaciones sociales S/. 17,773.00.

- Bienes y Servicios

Para efectos presupuestarios dicho concepto se refiere a gastos para la

adquisición de bienes, contratación de servicios
 Se realizarán acciones de carácter Administrativo, Coordinación, Supervisión,
Ejecución del desarrollo operativo de las Funciones, Programas,
Subprogramas y Actividades a cargo de la Institución.

Para el año fiscal 2017 la Municipalidad Distrital de Sama ha

presupuestado en Gastos para la Adquisición de Bienes y Servicios S/
898,823.00 Soles

- Otros Gastos

Para efectos presupuestarios, dicho concepto hace referencia a los realizados

en. Derechos, Sentencias Judiciales y Pago de Fraccionamiento Sunat.

Para el año fiscal 2017 la Municipalidad Distrital de Sama ha presupuestado

en Otros Gastos S/. 108,100.00 Soles

- Adquisición de Activos No Financieros

Para efectos presupuestarios, dicho concepto hace referencia a los gastos

realizados en adquisición, instalación y acondicionamiento de bienes
duraderos que por su naturaleza, valor unitario o destino, incrementan el
patrimonio de la Municipalidad, así como también gastos en la Ejecución de
Proyectos de Inversión Pública.

Para el año fiscal 2017 la Municipalidad Distrital de Sama. ha presupuestado

en Gastos de Adquisición de Activos no Financieros S/. 989,519.00 Soles
.

3. PRESUPUESTO PARA EL AÑO FISCAL 2017

El presupuesto Institucional de Apertura de la Municipalidad Distrital de Sama

para el año Fiscal 2017, se ha elaborado en concordancia con los
lineamientos y pautas establecidas en la Modificacion por la RD N° 006-2016-
EF/50.01que modifica la Directiva Nº 002-2015-EF/50.01 - Directiva para la
Programación y Formulación Anual del Presupuesto del Sector Publico, con
una perspectiva de Programación Multianual.
 Siendo la Alta Dirección y los órganos de la Estructura Orgánica Municipal las
ejecutoras del presupuesto debiendo asegurar el cumplimiento de las metas y
objetivos de la entidad, implementando y dirigiendo la ejecución de la política
institucional en el ámbito de sus competencias, para tal efecto se ha
considerado un Presupuesto Institucional de Apertura por el Monto de S/.
3’432,293.00 Soles.

a) Estimación de los Ingresos.-

Para la Estimación del Presupuesto de Ingresos 2017, se ha realizado una

proyección de los ingresos propios (Recursos Directamente Recaudados y
Otros Impuestos Municipales), con respecto al Fondo de Compensación
Municipal, Canon y Sobrecanon, Regalías, Renta de Aduanas y
Participaciones, se ha tomado las estimaciones determinadas por el Ministerio
de Economía y Finanzas para el ejercicio Fiscal 2017.

Por lo tanto la estimación de ingresos 2017 asciende a S/. 3’432,293.00 N S

(Tres millones cuatrocientos treinta y dos mil doscientos noventa y tres con
00/100 soles), siendo su distribución a nivel de Fuente de Financiamiento y
Rubro como sigue:

INGRESOS
En Nuevos En Nuevos
Fuente de Financiamiento Rubros
Soles Soles
1. Recursos Ordinarios 17,773.00 00. Recursos Ordinarios 17,773.00
2. Recursos Directamente
630,589.00 09. Recursos Directamente Recaudados 630,589.00
Recaudados
07. Fondo de Compensación Municipal 560,562.00
08. Otros Impuestos Municipales 368,927.00
5. Recursos Determinados 2,783,931.00
18. Canon y Sobrecanon, Regalías,
1,854,442.00
Renta de Aduanas y Participaciones
TOTAL INGRESOS 3,432,293.00 TOTAL INGRESOS 3,432,293.00

b) Previsión de Gastos.-
 El Monto del Presupuesto de Gastos 2017 asciende a S/. 3’432,293.00 (Tres
millones cuatrocientos treinta y dos mil doscientos noventa y tres con 00/100
a soles).

La previsión de los gastos para el ejercicio presupuestal 2017 se detalla en

las siguientes partidas genéricas de gasto que a continuación mencionamos:

GASTOS
Categorías del Gasto (En Soles)
1 PERSONAL Y OBLIGACIONES SOCIALES 1,218,078.00
2.1.1 Retribuciones y Complementos en Efectivo 1,218,078.00

2. PENSIONES Y OTRAS PRESTACIONES SOCIALES 17,773.00

2.2.2 Prestaciones y Asistencia Social 17.773.00
3 BIENES Y SERVICIOS 898,823.00
2.3. Compra de Bienes y Servicios 898,823.00

4 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS 200,000.00

2.4. 1 donaciones y Transferencias Corrientes 200,000.00

5 OTROS GASTOS 108,100.00

2.5.4 Pago de Impuestos, Derechos Administrativos y 108,100.00
Multas Gubernamentales
5 ADQUISICIÓN DE ACTIVOS FINANCIEROS 989.519.00
2.6.2 Construcción de Edificios y Estructuras 989,519.00

TOTAL GASTOS 3’432,293.00

El porcentaje de distribución del gasto del Fondo de Compensación Municipal

es de 100% para Gastos Corrientes lo que debe ser ratificado por el Concejo
Municipal

Que el porcentaje aplicado para la distribución del gasto de Canon y

Sobrecanon, Regalías, Renta de Aduanas y Participaciones es de 5% para la
Elaboración de Perfiles de Inversión, 20% para Mantenimiento de
Infraestructura Construida y 75% para la Ejecución de Proyecto de Inversión.
c) Programa de Inversiones 2017.- El monto del programa de inversiones
son de S/. 989,519.00 (Novecientos ochenta y nueve mil quinientos
diecinueve con 00/100 soles) considerando los siguientes proyectos de
inversión pública:

Nº PROYECTOS PRIORIZADOS EN EL PP 2017 NONTO

MEJORAMIENTO DE PISTAS Y VEREDAS EN EL
1 100,000.00
DISTRITO DE SAMA
FORTALECIMIENTO DE CAPACIDADES EN EL
2 50,348.00
DISTRITO DE SAMA
ELABORACION DE ESTUDIOS DE PRE-
3 66,383.00
INVERSION Y EXPEDIENTES TEC.
IMPLEMENTACION DEL CENTRO DE ACOPIO DE
4 LECHE FRESCA DEL DISTRITO DE SAMA 60,511.00
-TACNA -TACNA
ELECTRIFICACION DE RED PRIMARIA Y
5 180,000.00
SEGUNDARIA
MEJORAMIENTO Y AMPLIACION DEL SISTEMA
6 DE AGUA POTABLE ALCANTARILLADO EN EL 192,108.00
DISTRITO DE SAMA
AMPLIACION Y MEJORAMIENTO DE LA PLANTA
7 DE MACERACION DE ACEITUNA EN EL 166,444.00
DISTRITO DE SAMA
IMPLEMENTACION DEL CENTRO DEL ADULTO
8 100,000.00
MAYOR EM EL DISTRITO DE SAMA
CONSTRUCCION DE BOCATOMAS DE RIEGO
9 73,725.00
EN EL DISTRITO DE SAMA

TOTAL DEL PROGRAMA DE INVERSIONES 989,519.00

GERENCIA DE PLANEAMIENTO Y PRESUPUESTO