9.

PLAN DE INVERSIONES Y FINANCIAMIENTO

9.1 JUSTIFICACION DEL COFINANCIAMIENTO

Para una mejor optimización del proceso productivo en un sistema

acuapónico se implementará con capacitaciones de buenas prácticas
acuícolas, buenas prácticas agrícolas, diseño e infraestructura,
controladores biológicos, estándares de calidad, capacitaciones en
manejo acuapónico, que constará en los siguientes aspectos importantes:

 Diseño e implementación adecuada de planta

 Cumplir con estándares de calidad.
 Uso adecuado de energías limpias para disminuir
consumo de energía eléctrica.
 Cumplir con las normas establecidas según ley.
 Producir productos de calidad para el consumidor.
 Registro de la productividad.

9.2 MEJORMAIENTO DEL PRODUCTO EN SU PRODUCCION

Dificultades Solución encontrada

Consumo alto de energía
eléctrica
Desconociendo de mercado
para la lechuga orgánica
Certificación de calidad del
producto
Uso de paneles fotovoltaicos para
disminuir el consumo de energía
Posicionamiento del producto en
supermercados grandes, mediante
la asociatividad.
Realizar estrategias de marketing de
posicionamiento de mercado.
Realización de campañas
promocionales.
Capacitación constante en buenas
practicas agrícolas, como las bunas
practicas acuícolas.
9.3 ASISENCIA TECNICA Y/O CAPACITAACION REQUERIDA

La AEO considerará la asistencia técnica de un especialista del sector

acuapónico durante unos meses de funcionamiento del proyecto, pues
esta asistencia será de utilidad para el proyecto ya que se recibirá
asesoría por parte del especialista en manejo acuapónico.

También se considera la asistencia de un especialista en marketing ya

que nos dará asesoría en estrategias de posicionamiento del mercado en
producto de truchas y lechugas orgánicas.

Se desarrollará talleres de capacitación que se necesite para la adopción

automático del sistema acuapónico, mediante el uso de tecnologías para
mejorar los procesos y así lograr la optimización de la productividad.

Durante el periodo de construcción del proyecto se desarrollarán las

siguientes capacitaciones.

Capacitaciones Para mejorar

el proceso de
Buenas prácticas acuícolas producción
Buenas prácticas agrícolas producción
Buenas prácticas de manufactura producción
Diseño y instalación de la planta producción
Inocuidad alimentaria producción
- Poes
- Poe
- haccp
Manejo de plagas producción

9.4 PLAN DE INVERSION Y COSTOS DE PRODUCCION

El costo total de la inversión del plan de negocios es de S/. 44432.23

nuevos soles (100%), que se realiza en el año cero, el monto total será
financiado por accionistas que quieran invertir en el proyecto de negocio.

A. Proyección de la producción
 PROYECCION DE LA PRODUCCION
Producto Unidad Años
AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

trucha y Unidad 9000,00 10080,00 11289,60 12644,35 14161,67

lechuga (kg)

TOTAL 9000,00 10080,00 11289,60 12644,35 14161,67

B. Costos de la producción

PROYECCION DE COSTOS DE PRODUCCION

Producto Unidad Años
AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
trucha y Unidad 129235,00 144743,20 162112,38 181565,87 203353,77
lechuga
(kg)

TOTAL 129235,00 144743,20 162112,38 181565,87 203353,77

C. Costo de capital de trabajo

PROYECCION DEL CAPITAL DE TRABAJO

Producto Costo Años
Unitario de AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
Capital de
Trabajo en
S/.
trucha y lechuga 14,5 130478,8 146136,2 163672,5 183313,2 205310,8
(kg)

Total 130478,8 146136,2 163672,5 183313,2 205310,8

 9.5 DETERMINACIÓN DE PRECIOS DE VENTAS

Según el cuadro se proyecta el precio de venta para los 5 años.

PRECIO DE VENTA PROYECTADO ESTIMADO

Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Unidad de $0.80 $0.8360 $0.8736 $0.9129 $0.9540
lechuga
Kilo de trucha $13.00 $13.585 $14.196 $14.835 $15.502
0 3 2 7

El precio por kg de trucha y lechuga se proyecta el ingreso de ventas para los 5

años que se muestra en el cuadro siguiente.

PROYECCION DE INGRESO POR VENTAS

Producto Unidad Precio Años
AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
trucha y lechuga Soles 17,00 153000,00 171360,00 191923,20 214953,98 240748,46
(kg)

TOTAL 153000,00 171360,00 191923,20 214953,98 240748,46

 9.6 DETERMINACIÓN INGRESO Y EGRESO PARA 5 AÑOS

Se realizo para los 5 años de vida del proyecto la estimación de ingresos como egresos

FLUJO DE CAJA ECONOMINO

RUBRO AÑOS TOTAL, EN 5 AÑOS
AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
a) INGRESOS 0 153000 171360 191923,2 214953,984 240748,46 971985,6461
Ventas 0 153000 171360 191923,2 214953,984 240748,46
*Cantidad 9000,00 10080,00 11289,60 12644,35 14161,67
*Precio 17,00 17,00 17,00 17,00 17,00
Prestamo
Aporte propio

b) EGRESOS 44432,23 146563,51 162157,26 179622,27 199183,07 221091,18 908617,2916

Costos 44432,23 144160,00 159668,20 177037,38 196490,87 218278,77
Costos de inversion 44432,23
*Activos fijos 39166,23
*Gastos preoperativos 1280,00
*Capital de trabajo 3986,00
Costos de produccion 129235,00 144743,20 162112,38 181565,87 203353,77
Costos operativos 14925,00 14925,00 14925,00 14925,00 14925,00
Depreciacion 2204,44 2204,44 2204,44 2204,44 2204,44
Intereses
f)Impuesto a la renta (3%) 199,07 284,62 380,44 487,76 607,96
FLUJO DE CAJA NETO -44432,23 6436,49 9202,74 12300,93 15770,91 19657,29 63368,35
9.7 DETERMINACION DEL PUNTO DE EQUILIBRIO

Se determinó el punto de equilibrio para ambos productos donde la venta

mínima pro mes debe ser de 59.36 kg de trucha y lechuga por mes para
que no haya ni ganancia ni perdida en el negocio.

PUNTO DE EQUILIBRIO
180000.00
160000.00
140000.00
120000.00
IT
100000.00
CT
80000.00 CF
60000.00 CV

40000.00
20000.00
0.00
0 700 1400210028003500420049005600630070007700840091009800

9.8 EVALUACIÓN DE RENTABILIDAD

FLUJO DE CAJA PROYECTADO

VAN 2665,54
TIR 2%
B/C 1,07

- Valor actual neto. El monto es 2665.54 nuevos soles siendo el

indicador mas importante para tomar la decisión de rentabilidad del
proyecto por lo tanto se acepta que el proyecto existe una gran
demanda insatisfecha, se concluye que el proyecto si es ejecutable.
El costo de oportunidad capital que establece el proyecto es de 9% según
fondo concursables
- Tasa interna de retorno. Nos da 2% siendo positivo el proyecto de
negocios por tanto es ejecutable.
- Beneficio costo. Nos da un valor mayor a 1 siendo 1.07 por tanto el
proyecto también es ejecutable en este sentido.