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TECNOLOGIA DE INFORMACION
Manual de Usuario
Sistema Impuesto Sobre la Renta
Recaudación
N° N° 60.40.40.018
Historial de Revisión
TABLA DE CONTENIDO
INTRODUCCION................................................................................................................. 4
1. Generalidades.............................................................................................................. 5
1.1 Objetivo ................................................................................................................. 5
1.2 Alcance .................................................................................................................. 5
1.3 Requisitos del Uso de la Aplicación .................................................................. 5
2. Uso del Sistema........................................................................................................... 6
2.1 Acceso al Sistema ................................................................................................ 6
2.2 Descripción de los Módulos del Sistema .......................................................... 8
2.2.1 Declaración de Impuesto Sobre la Renta Definitiva ............................. 8
2.2.1.1 Persona Natural......................................................................... 8
2.2.1.2 Persona Jurídica ..................................................................... 22
2.2.2 Declaración de Impuesto Sobre la Renta Sustitutiva ......................... 36
2.3 Tabla de Errores ................................................................................................. 38
2.3.1 Declaración Impuesto Sobre la Renta Definitiva Persona Natural.... 38
2.3.2 Declaración Impuesto Sobre la Renta Sustitutiva .............................. 39
3. Salida del Sistema ..................................................................................................... 40
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Sistema Impuesto Sobre la Renta
Versión 2.2
INTRODUCCION
1. Generalidades
1.1 Objetivo
Constituir una guía detallada que le permita conocer, de manera detallada, el Sistema
Impuesto Sobre la Renta, el cual ha sido diseñado para ejecutar el proceso de
declaración del Tributo y la emisión del compromiso de pago a través del Portal del
SENIAT.
1.2 Alcance
E Sistema Impuesto Sobre la Renta está dirigido a los contribuyentes del Impuesto
Sobre la Renta, tanto Persona Natural como Persona Jurídica.
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CAMPO DESCRIPCIÓN
Coloque el identificador (ID) como persona Natural o
Usuario Jurídica, de acuerdo a su condición como Contribuyente,
para hacer conexión con el Portal del SENIAT.
Ingrese la clave de acceso para ingresar al menú que
Clave
muestra la aplicación.
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Sueldos
4. Ingrese la totalidad de los sueldos y salarios percibidos durante el año
fiscal en BsF.
Desgravámenes
6. Seleccione el tipo de Desgravamen a aplicar, (la opción Único se
encuentra seleccionada por defecto). De seleccionar la opción
Detallado, deberá colocar los montos por concepto de
desgravámenes pagados, pero solo aplica para las personas
naturales residentes en el país. Dichos montos deberán ir en los
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Versión 2.2
ítems 810, 813, 808 y 814. El sistema realiza los cálculos y los
mostrará en el ítem 850.
Rebajas de Impuestos
En este escenario se agruparán distintas operaciones, en la casilla
Rebaja Personal el sistema coloca el monto por defecto.
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Compensaciones
14. Registre las compensaciones con créditos adquiridos, Devoluciones
de Retenciones de IVA, Resoluciones de Reconocimiento de
Créditos, Repetición de Pago y Devolución de Retención de IVA
adquiridos por cesiones.
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Resumen
El sistema realizará en forma automática las operaciones matemáticas
correspondientes, generando el Total del Impuesto a Pagar.
15. Seleccione las porciones para realizar el pago, siempre y cuando esté
dentro del plazo. Si llegase a Declarar fuera del lapso, el sistema por
defecto generará una solo compromiso de pago.
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Declaración
Finalmente, se despliega la siguiente pantalla representativa de la
totalidad de los elementos de la declaración.
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Compromiso de Pago
El Compromiso de Pago se emitirá solo para aquellos casos en que la
declaración genere monto a pagar, caso contrario, solo será emitido el
Certificado de Declaración.
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24. Haga clic sobre el campo Período para visualizar la Planilla de Pago.
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Certificado de Declaración
30. Una vez efectuado el o los pago(s) respectivo(s) y conciliada la
declaración, podrá imprimir el Certificado Electrónico de Declaración.
Para obtener el mismo, haga clic en el botón Página Principal y
ubicado en el menú principal Contribuyente, seleccione la opción
Consultas / Estado de Cuenta.
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Ingresos Propios
5. Indique la totalidad de los Ingresos que se especifican.
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Costo de Ventas
7. Ingrese los costos ventas de la empresa.
Gastos
9. Ingrese los gastos obtenidos durante el ejercicio fiscal de la empresa.
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Conciliación de Rentas
Permite aplicar Ajuste por Inflación o Conciliación de Rentas en la
declaración.
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Impuestos Proporcionales
26. Ingrese los montos de los impuestos proporcionales obtenidos en el
año fiscal colocando la base imponible. El sistema realizará las
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Compensaciones
32. Ingrese las compensaciones de los créditos propios o adquiridos por
cesión de Impuestos Directos si lo hubiere en los campos mostrados
por el sistema. Todos los campos son obligatorios. En la línea 40 de
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Resumen
Muestra el total de las operaciones realizadas en la declaración.
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Versión 2.2
2.2.2 Declaración de Impuesto Sobre la Renta Sustitutiva
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