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3. ENTREGA DE MONOGRAFÍA.
La monografía será entregada para la sección B1 el día 10/12/2018 en hora de
clases; para la sección C1 el día 07/12/2018, impreso y en CD.
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Asignatura: ESTADOS FINANCIEROS 2018-II CPCC. Diana Pariona Amaya
UNIVERSIDAD PERUANA LOS ANDES
FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS Y CONTABLES
ESCUELA PROFESIONAL DE CONTABILIDAD Y FINANZAS
3,552,190.00 3,552,190.00
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Asignatura: ESTADOS FINANCIEROS 2018-II CPCC. Diana Pariona Amaya
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2. Febrero se vendieron todas las acciones que se encontraban en cartera por S/.28,000, depositando el efectivo en Bancos
3. Febrero, Se devengaron en el periodo el 50% del pago de Alquileres pagados en el ejercicio anterior y el 70% del pago de Seguros.
Distribuyendo los gastos de la siguiente manera:
Gastos Administrativos 35%
Gastos de Ventas 65%
4. Mayo, se vendieron mercaderías al contado, depositandose en la cuenta corriente, de acuerdo a lo siguiente:
MES C/P RAZON SOCIAL RUC VALOR DE I.G.V. TOTAL
03.05.2017 001-2533 RUMBOS SAC 20147691233 38,000.00 6,840.00 44,840.00
05.05.2017 001-2534 THOMAS SCRL. 20479962312 15,000.00 2,700.00 17,700.00
09.05.2017 001-2535 SILVER EIRL. 20457613368 16,000.00 2,880.00 18,880.00
15.05.2017 001-2536 THANIA TYNS SA 20130245953 119,000.00 21,420.00 140,420.00
21.05.2017 001-2537 RUMBOS SAC 20147691233 22,000.00 3,960.00 25,960.00
23.05.2017 001-2538 PLACAS DIST. SAC 20486520202 85,000.00 15,300.00 100,300.00
12.06.2017 002-002345 Empresa SAGITARIO SA 20457613375 65,000.00 11,700.00 76,700.00
21.06.2017 002-002346 Empresa Tauro SA 20457613393 29,500.00 5,310.00 34,810.00
30.09.2017 002-002347 Empresa Alpamayo SA 20457613301 12,950.00 2,331.00 15,281.00
TOTAL 402,450.00 72,441.00 474,891.00
6. Mayo, se efectuaron Cobranzas a los clientes por S/. 41,500.00 depositando el efectivo en Cuenta Corriente del BCP.
7. Junio, se efectuaron los siguientes pagos con cheque por servicios diversos:
MES RUC RAZON SOCIAL C/P B.I. I.G.V. TOTAL CHQ.
03.06.2017 20010015071 TREANSP. EL VELOZ 004-1236 13,000.00 2,340.00 15,340.00 004-0165530
08.06.2017 20154892425 PUBLICENTER 001-15263 880.00 158.40 1,038.40 004-0165531
15.06.2017 20154658466 ELECTROCENTRO 786-1025456 2,580.00 464.40 3,044.40 004-0165532
TOTAL 16,460.00 2,962.80 19,422.80
8. Junio, se cancelo parte de las deudas a los proveedores con giro de cheque Nº 004-0165533 por S/. 118,000.00
9. Julio, se vendió un Activo Fijo, que comprende un Automovil Fiat S/. 7,000.00 más I.G.V., se realizó la cobranza depositando en bancos el efectivo
Depreciación -
Beneficios Sociales 1,100.00
Cobranza Dudosa 3,500.00
Total porvisión 4,600.00
Depositandose la CTS, a una entidad Financiera por la cantidad de S/. 1,400.00 con cheque N° 004-0165536 y del total de provisión se aplicó el 35% para
Administración y el 65% para Ventas, a excepción de la provisión de Cobranza Dudosa que el 100% se apli
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Asignatura: ESTADOS FINANCIEROS 2018-II CPCC. Diana Pariona Amaya
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IMPORTE CONDICIONES
FECHA TIPO DE COMPROB. N° DE COMP. RUC RAZON SOCIAL DETALLE CHEQUE
TOTAL CONTADO CREDITO
06/01/2017 FACTURA 001 0004532 12245566322 LIBRA SAC Mercaderia 68,000.00 X 004-0165529
10/01/2017 FACTURA 002 0045545 66666666666 Hidrandina SA Mantenimiento y reparacion 250.00 X 004-0165530
10/01/2017 FACTURA 005 0545534 55555555555 Sedalib SA Compra de utiles de oficina 190.00 X 004-0165531
15/02/2017 FACTURA 001-29183 20458611557 TORMENTO SAC Combustibles 200.00 X 004-0165532
08/03/2017 FACTURA 003-00163 20497620128 LUCY SAC Combustibles 100.00 X 004-0165533
10/03/2017 RECIBO 056 0004535 44444444444 Telefonica SA Servicio de telefonia 700.00 X
23/03/2017 FACTURA 001-00197 10245284223 LOPEZ CASIO CARMEN Combustibles 100.00 X 004-0165534
16/04/2017 FACTURA 001 0001234 20153213214 Cente S.A.C. Alquiler de Local 1,260.50 X 004-0165535
15/06/2017 FACTURA 001-01236 20145624563 CARMELITAS S.A. Mercadería 1,500.00 X 004-0165536
30/06/2017 FACTURA 001-00021 10245874668 PAITAN CHAVEZ MARIA Mercadería 11,700.00 X
15/08/2017 FACTURA 001-00048 21943876321 REPSOL SAC Combustibles 150.00 X 004-0165537
15/08/2017 FACTURA 001-25163 10253458866 BORJA TAPIA LUIS Mercadería 20,000.00 X 004-0165538
12/09/2017 BOLETA DE VENTA 003-14620 10457865121 LUJAN TAPIA ELBA Suministros de limpieza 60.00 X CAJA CHICA
18/09/2017 FACTURA 001 0002836 25655555555 Canal 5 SA Publicidad 3,200.00 X
18/09/2017 FACTURA 002-01863 20125555933 TUKY. SCRL. Mercadería 2,000.00 X
10/10/2017 FACTURA 001-09786 10457865121 LUJAN TAPIA ELBA Servicio de reparacion CPU 100.00 X 004-0165539
23/10/2017 BOLETA DE VENTA 004-04793 10794255202 THOSHI QUISPE LOY Repuestos para unidad de trasnsp. 100.00 X CAJA CHICA
20/11/2017 FACTURA 001 0000014 62464654646 Madera SA Estante para tiendas 2,100.84 X
25/12/2017 NOTA DE CREDITO 001 0000025 12245566322 LIBRA SAC Mercaderia 97,000.00 X
28/12/2017 BOLETA DE VENTA 001-07962 20894312331 LIMPIATODO SAC Compra de revistas 50.00 X CAJA CHICA
30/12/2017 FACTURA 001 0009815 56565665855 SAGITARIO Mercaderia 11,820.00 X 004-0165540
30/12/2017 FACTURA 004-1236 20010015071 TREANSP. EL VELOZ 13,000.00 X 004-0165552
30/12/2017 FACTURA 001-15263 20154892425 PUBLICENTER 880.00 X 004-0165553
30/12/2017 RECIBO 786-1025456 20154658466 ELECTROCENTRO 2,580.00 X 004-0165554
237,041.34
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