UNIVERSIDAD ABIERTA PARA ADULTOS (UAPA)

CONTABILIDAD I
MI Clase SRL
Balance de comprobacion Inicial
Al 1 de enero del 2017
Valores en RD$

Débito crédito
Activos Corrientes
efectivo 1,500,000.00
cuentas por cobrar 400,000.00
inventarios 1,375,000.00
Gastos pagados por adelantado 50,000.00

Activos fijos
Maquinarias 1,300,000.00
Depreciacion acumulada 215,000.00

Pasivos y Capital

Pasivos corrientes
Cuentas por pagar 590,000.00

Pasivos a largo plazo

Documentos por pagar 720,000.00

Capital
Capital social 3100000.00
Totales 6,150,000.00 3,100,000.00 3,050,000.00
 MI Clase SRL
Entrada de Diario

No. De Cuenta Nombre de la Cuenta Sub Auxiliar

Efectivo en caja y Banco

Caja
Caja General
Propiedad Planta y Equipo
Terreno
Edificio
Equipos de transporte
Mobiliario y Equipo de Oficina
@
Capital
Capital suscrito y pagado

Nota Para registrar Aportes a capital inicial Empresa

Preparado por

Revisado Por

Aprobada por

Nombre de la Empresa
Entrada de Diario

No. De Cuenta Nombre de la Cuenta Sub Auxiliar

 Efectivo en caja y Banco
Banco
Banco de Reservas
@
Efectivo en caja y Banco
Efectivo en Caja
Caja General

Nota Para registrar deposito de Aportes a capital inicial Empresa

Preparado por

Revisado Por

Aprobada por

Nombre de la Empresa
Entrada de Diario

No. De Cuenta Nombre de la Cuenta Sub Auxiliar

Gastos Generales y Administrativo

Gastos de materiales de Oficina
@
Efectivo en caja y Banco
Efectivo en Banco
 Banco De Reservas

Nota Para registrar Compra de materiles gastables

Preparado por

Revisado Por

Aprobada por

Nombre de la Empresa
Entrada de Diario

No. De Cuenta Nombre de la Cuenta Sub Auxiliar

Compra de Mercancia
@
Efectivo en caja y Banco
Efectivo en Banco
Banco de Reservas
Nota Para registrar compra de mercancia con CK 2 de Banco de Reservas

Preparado por

Revisado Por

Aprobada por

Nombre de la Empresa
Entrada de Diario

No. De Cuenta Nombre de la Cuenta Sub Auxiliar

Compra de Mercancia
@
Cuentas por Pagar
Casa Dominicana

Nota Para registrar compra de mercancia a Crédito

Preparado por

Revisado Por
Aprobada por

Nombre de la Empresa
Entrada de Diario

No. De Cuenta Nombre de la Cuenta Sub Auxiliar

Efectivo en caja y Banco

Efectivo en Caja
Caja General
@
Ingresos
Ingresos por ventas

Nota Para registrar venta de mercancia al contado

Preparado por

Revisado Por

Aprobada por
 Nombre de la Empresa
Entrada de Diario

No. De Cuenta Nombre de la Cuenta Sub Auxiliar

Nota

Preparado por

Revisado Por

Aprobada por

Nombre de la Empresa
Entrada de Diario
No. De Cuenta Nombre de la Cuenta Sub Auxiliar

Nota

Preparado por

Revisado Por

Aprobada por

Nombre de la Empresa
Entrada de Diario

No. De Cuenta Nombre de la Cuenta Sub Auxiliar

Nota

Preparado por

Revisado Por

Aprobada por

Nombre de la Empresa
Entrada de Diario

No. De Cuenta Nombre de la Cuenta Sub Auxiliar

Nota

Preparado por

Revisado Por

Aprobada por

Nombre de la Empresa
Entrada de Diario

No. De Cuenta Nombre de la Cuenta Sub Auxiliar

Preparado por

Revisado Por

Aprobada por

Nombre de la Empresa
Entrada de Diario

No. De Cuenta Nombre de la Cuenta Sub Auxiliar

Nota

Preparado por

Revisado Por
Aprobada por

Nombre de la Empresa
Entrada de Diario

No. De Cuenta Nombre de la Cuenta Sub Auxiliar

Nota

Preparado por

Revisado Por

Aprobada por
Entrada No. 1
Fecha

Auxiliar Mayor General

débito crédito

total - -

Entrada No. 2
Fecha

Auxiliar Mayor General

débito crédito
inicial Empresa
total - -

Entrada No. 3
Fecha 6/2/2017

Auxiliar Mayor General

débito crédito
total - -

Entrada No. 4
Fecha

Auxiliar Mayor General

débito crédito
de Banco de Reservas
total - -

Entrada No. 5
Fecha 6/5/2017

Auxiliar Mayor General

débito crédito

total - -
Entrada No. 6
Fecha 6/7/2017

Auxiliar Mayor General

débito crédito

total - -
Entrada No. 7
Fecha 6/8/2017

Auxiliar Mayor General

débito crédito

total - -

Entrada No. 8
Fecha 6/10/2017
Auxiliar Mayor General
débito crédito

total - -

Entrada No. 9
Fecha 6/12/2017

Auxiliar Mayor General

débito crédito
total - -

Entrada No. 10
Fecha 6/14/2017

Auxiliar Mayor General

débito crédito
total - -

Entrada No. 11
Fecha 6/15/2017

Auxiliar Mayor General

débito crédito

total - -
Entrada No. 12
Fecha 6/20/2017

Auxiliar Mayor General

débito crédito

total - -
Entrada No. 13
Fecha 6/30/2017

Auxiliar Mayor General

débito crédito

total - -
 Juan Manuel Montero SRL
Diario General
Pag. NO.

Fecha No. De Cuenta Nombre de la Cuenta Ref Sub Auxiliar

12/1/2018 1 CAJA GENERAL EFECTIVO APORTE DE CAPITAL
12/2/2018 1 BANCO POPULAR MONTERO EFECTIVO DEPOSITO
12/4/2018 1 BANCO POPULAR MONTERO TERRENO EFECTIVO
MATERIALES
12/6/2018 1 Juan Manuel Montero SRL DE OFICINA
COMPRA DE CHEQUE BANCO
12/9/2018 Juan Manuel Montero SRL VEHICULO POPULAR
COMPRA DE
### Juan Manuel Montero SRL MERCANCIA CASA MARION
VENTA DE
### Juan Manuel Montero SRL MERCANCIA
PAGO DE
### Juan Manuel Montero SRL MERCANCIA CASA MARION
### Juan Manuel Montero SRL SERVICIOS
VENTA DE
1/6/2017 MI Clase SRL MERCANCIA
DEPOSITO A
1/8/2017 MI Clase SRL CUENTA
1/9/2017 MERCANCIAS

ADQUISISION
DE
1/12/2017 CHEQUE NO. 3 MAQUINARIA
SEGURO DE
1/14/2017 CHEQUE NO.4 VEHICULO
1RA
1/15/2017 CHEQUE NO.5 QUINCENA
1/20/2017 CHEQUE NO.6 TSS
ro SRL

Auxiliar Debito Credito

$3,000,000.00
$3,000,000.00
$2,450,000.00

$10,000.00

$150,000.00 $150,000.00

$400,000.00

$1,500,600.00

$250,000.00
$25,100.00

$2,360,000.00

$2,360,000.00
$826,000.00

$400,000.00

$22,000.00

$85,000.00
$7,500.00
 Mayor General
Efectivo