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INSTITUTO DE INFORMÁTICA
Presentado por:
AREQUIPA – PERÚ
2018
DEDICATORIA
Carmen Llutari
I
PRESENTACION
II
TABLA DE CONTENIDOS
DEDICATORIA…………………………………………………………………………..…I
PRESENTACIÓN………………………………………………….………………..……..II
TABLA DE CONTENIDOS……………………………………………………………….III
INDICE DE TABLAS……………………………………………………………………...IV
INDICE DE ILUSTRACIONES……………………………………………………………V
RESUMEN EJECUTIVO………………………………………………………………….VI
III
5. PLAN FINANCIERO ....................................................................................... 40
5.1. PLAN FINANCIERO ................................................................................ 41
5.1.1. COSTOS DE INVERSION ................................................................ 41
5.1.2. COSTOS FINANCIEROS ................................................................. 43
5.1.3. COSTOS DE PRODUCCION ............................................................ 44
5.1.4. COSTOS DE ADMINISTRACION ..................................................... 45
5.1.5. MATERIA PRIMA ............................................................................. 45
5.1.6. PROYECCION DE VENTAS ............................................................. 46
5.1.7. VENTAS ........................................................................................... 46
5.1.8. FLUJO DE CAJA.............................................................................. 46
5.1.9. ESTADO DE GANACIAS Y PÉRDIDAS ........................................... 46
5.1.10. TASA INTERNA DE RETORNO ....................................................... 47
INDICE DE TABLAS
Pregunta 1 ______________________________________________________________ 25
Pregunta 2 ______________________________________________________________ 26
Pregunta 3 ______________________________________________________________ 27
Pregunta 4 ______________________________________________________________ 28
Pregunta 5 ______________________________________________________________ 29
Pregunta 6 ______________________________________________________________ 30
Pregunta 7 ______________________________________________________________ 31
Pregunta 8 ______________________________________________________________ 32
Pregunta 9 ______________________________________________________________ 33
Pregunta 10 _____________________________________________________________ 34
Pregunta 11 _____________________________________________________________ 35
IV
INDICE DE TABLAS
Tabla 1- Matriz FODA ______________________________________________________ 11
Tabla 2 – Método de ponderación ____________________________________________ 16
Tabla 3 – cuadro de competencia directa _______________________________________ 39
Tabla 4 – Inversión de activo fijo ______________________________________________ 41
Tabla 5 - depreciación ______________________________________________________ 41
Tabla 6 – Inversiones de activos intangibles ____________________________________ 42
Tabla 7 - capital ___________________________________________________________ 42
Tabla 8 – Estructura de capital _______________________________________________ 42
Tabla 9 – Cuotas de financiamiento ___________________________________________ 43
Tabla 10 – Costo unitario ___________________________________________________ 44
Tabla 11 – mano de obra de producción y gastos generales de fabricación ____________ 44
Tabla 12 – resumen de costos _______________________________________________ 45
Tabla 13 – costos de administración y comercialización ___________________________ 45
Tabla 14 – Materia prima y proyección de ventas ________________________________ 46
Tabla 15 - ventas __________________________________________________________ 46
Tabla 16 – Flujo de caja ____________________________________________________ 46
Tabla 17 – Estado de ganancias y perdidas _____________________________________ 46
Tabla 18 – Tasa interna de retorno ____________________________________________ 47
INDICE DE ILUSTRACIONES
Ilustración 1 – Macro localización _____________________________________________ 14
Ilustración 2 - Microlocalizacion ______________________________________________ 14
Ilustración 3 – Factores de localización ________________________________________ 15
Ilustración 4 – línea de producción ____________________________________________ 16
Ilustración 5 – flujo DAP ____________________________________________________ 17
Ilustración 6 – Flujograma ___________________________________________________ 17
Ilustración 7 – croquis de distribución __________________________________________ 18
Ilustración 8 – plan de distribución ____________________________________________ 18
Ilustración 9 – plano de la planta _____________________________________________ 19
Ilustración 10 – Horno de 10 pisos ____________________________________________ 20
Ilustración 11 – batidora 2 ciclos ______________________________________________ 20
Ilustración 12-Selladora a calor _______________________________________________ 21
Ilustración 13 – Empaquetadora industrial ______________________________________ 21
Ilustración 14 - Cuadro socioeconómico de Arequipa _____________________________ 23
Ilustración 15 - Rango de edad de habitantes de Arequipa y Perú ___________________ 24
Ilustración 16 - Marca ______________________________________________________ 36
Ilustración 17 - empaque ____________________________________________________ 37
V
RESUMEN EJECUTIVO
VI
CAPITULO I
1. DATOS GENERALES
1.1. DATOS GENERALES
1.1.3. GRUPO:
IA-01.
2
CAPITULO II
2. PLAN
ORGANIZACIONAL
2.1. DESCRIPCION DE LA EMPRESA
2.1.1. DESCRIPCION:
2.1.2. MISIÓN:
2.1.3. VISIÓN:
4
2.1.4. VALORES:
5
2.1.5. OBJETIVOS
OBJETIVOS GENERALES:
OBJETIVOS ESPECÍFICOS:
6
ORGANIGRAMA
GERENTE
GENERAL
contador secretaria
7
2.1.6. RESUMEN DE PUESTOS
FUNCIONES:
Sus funciones son planificar, organizar, dirigir,
controlar, coordinar, analizar, calcular y deducir el
trabajo de la empresa, además de contratar al
personal adecuado, efectuando esto durante la
jornada de trabajo cautelando el cumplimiento de los
lineamientos y orientaciones establecidos
Denominación: Secretaria
8
Brindar a su jefe un apoyo incondicional con las tareas
establecidas, además de acompañar en la vigilancia de
los procesos a seguir dentro de la empresa.
FUNCIONES:
Colaborar con el Gerente General en el área
administrativa, es la encargada de la documentación de
la empresa y de la atención del público, efectuando esto
durante la jornada de trabajo.
Denominación: Ventas
FUNCIONES:
Desempeña la función de recibir, organizar y dar
seguimiento a las solicitudes de venta ya sea por
internet o venta directa.
9
4) IDENTIFICACION DEL PUESTO:
Denominación: Marketing
FUNCIONES:
Buscar, identificar y analizar oportunidades de negocios
que puedan existir en el mercado a través de redes
sociales y/o venta directa, analizando a los consumidores
y a la competencia, y diseñando, promocionando y
distribuyendo nuestros productos.
Denominación: Producción
10
FUNCIONES: Llevar el control de producción
mensualmente para que se cumplan las metas trazadas,
identificar cualquier tipo de error en fabricación para la
mejora del mismo.
2.1.7. FODA
FORTALEZAS DEBILIDADES
OPORTUNIDADES AMENAZAS
11
2.2. JUSTIFICACIÓN
La falta de conocimiento sobre la calidad nutritiva de algunos alimentos
como la beterraga e incluso el saber cómo consumirlas, o en donde
encontrarlas contribuye a su bajo consumo por eso se requiere
potencializar y dar a conocer los beneficios de este producto.
12
CAPITULO III
3. PLAN DE
PRODUCCION
3.1. LOCALIZACION DE PLANTA
Ilustración 2 - Microlocalizacion
14
3.2. FACTORES DE LOCALIZACION
estacionamiento 10 10 0
seguridad 10 20 0
afluencia A5 10 10
accesibilidad 10 20 20
30 60 30
15
bueno 20
regular 10
malo 0
LINEA DE PRODUCCION
16
3.4.2. DESCRIPCION PROCESO PRODUCTIVO
Para nuestro proceso producto tomamos en cuenta los símbolos
de diagrama de flujos DAP
FLUJOGRAMA
Ilustración 6 – Flujograma
17
3.5. PLAN DE DISTRIBUCION
CROQUIS DE DISTRIBUCION
VALOR
RELACION DEFINICON EN
LINEAS
A Absolutamente necesario
IIII
E Especial importante
III
I Importante
II
O Aproximadamente ordinario
I
U Sin importancia
X No deseable
XX Muy indeseable
1 Oficina administrativa
U
2 Area de despacho y dictribucion U
I U
3 Area de produccion y empaque I E
I X E
4 Almacenamiento XX E
XX A
5 Servicios Higienicos I
XX
6 Control de calidad
18
3.6. CROQUIS DE DISTRIBUCION
HORNO DE 10 PISOS:
19
Ilustración 10 – Horno de 10 pisos
SELLADORA A CALOR:
Nombre: 110V 12" pie Pedal impulso sellador calor sello máquina
bolsa de plástico sellado herramienta U.S.
Marca: Unbranded
20
On/Off Equipado con luz indicadora de encendido Especificaciones
Voltaje: 110V Energía de impulso: 350W Longitud de sellado: 12
Inches(300MM) Ancho de sellado: 2 ~ 3 m m Frecuencia: 60 HZ
Peso: 13,3 libras Tamaño del paquete: 28'' X 15'' X 7.5'' El paquete
incluye: NombreCantidad Cabeza, Workingtable1 «H» en forma de
estante1 Espejo de popa de la tabla1 Transformación del Pedal1
Barra de conexión1 Instrucciones y repuestos1.
DZ-300 máquina de envasado al vacío, apto para " envasado al vacío Expulsa
el aire en la bolsa de envasado al vacío buque, y rápidamente sellarlo. para
el interior de la bolsa de buques, hay sólo un poco de aire, por lo que puede
fácilmente evitar la bacteria, evitar los productos de oxidación y evitar que se
descompongan. El volumen puede ser reducido y más conveniente a la
entrega y se almacena.
21
CAPITULO IV
4. PLAN DE
MARKETING
4.1. PLAN DE MARKETING
Fuente: Inei
23
Rango de edad de habitantes de Arequipa y Perú:
Fuente: Inei
24
PREGUNTA N° 01
¿Usted consume galletas?
Descripción
De un total de 130 que representan el 100%: 121 contestaron que si consumen
galletas, el cual representa el 93%: 9 contestaron que no consumen galletas el
cual representa el 7%.
7%
Si
No
93%
Pregunta 1
Interpretación:
Se puede evidenciar que el 93% consumen galletas.
25
PREGUNTA N° 02
Descripción
De un total de 130 que representan el 100%: 35 contestaron que consume de
galleta 1-2 veces por semana, el cual representa el 27%, 33 que consumen
galletas de 3-5 veces a la semana el cual representa el 25% y 62 contestaron
que consume diario las galletas el cual representa el 47%.
Pregunta 2
Interpretación:
Se puede evidenciar que el 48% consumen galletas diariamente
26
PREGUNTA N° 03
Descripción
De un total de 130 que representan el 100%: 55 contestaron que les importa
más la calidad, el cual representa el 43%, 50 contestaron que les importa más
la cantidad el cual representa el 38% y 25 contestaron que les importa más el
precio el cual representa el 19%.
Interpretación:
19%
43%
Calidad
Cantidad
38% Precio
Pregunta 3
27
PREGUNTA N° 04
Descripción
De un total de 130 que representan el 100%: 20 contestaron que lo primero que
observan es el sabor, el cual representa el 20%, 27 contestaron textura el cual
representa el 21%, 33 contestaron diseño el cual representa el 25% y 44
contestaron todos los anteriores el cual representa el 34%.
20%
34%
Sabor
Textura
21%
diseño
25%
todos los anteriores
Pregunta 4
Interpretación:
Se pudo observar que el 34% observan primero el diseño, textura y sabor.
28
PREGUNTA N° 05
Descripción
De un total de 130 que representan el 100%: 81 contestaron que las galletas
compran en una tienda, el cual representa el 62%, 31 contestaron kiosco el cual
representa el 24% y 18 contestaron supermercado el cual representa el 14%.
14%
24% Tienda
62% Kiosco
Supermercado
Pregunta 5
Interpretación:
Se pudo evidenciar que el 62% compran galletas en una tienda.
29
PREGUNTA N° 06
¿Cuál es el monto que usted está dispuesto a pagar por una galleta?
Descripción
De un total de 130 que representan el 100%: 85 contestaron que están
dispuesto a pagar, S/. 1.00 el cual representa el 65%, 20 contestaron S/. 1.5 el
cual representa el 15% y 25 contestaron S/. 0.80el cual representa el 19%.
19%
S/. 1.00
15% S/. 1.50
66% S/. 0.80
Pregunta 6
Interpretación:
Se pudo evidenciar que el 65% compran galletas en una tienda.
30
PREGUNTA N° 07
Descripción
De un total de 130 que representan el 100%: 93 contestaron que, si están
dispuestos aprobar galletas saludables, el cual representa el 72%, 8
contestaron no el cual representa el 6% y 29 contestaron tal vez el cual
representa el 22%.
22%
6% Si
No
72%
Tal Vez
Pregunta 7
Interpretación:
Se puede evidenciar que el 72% si están dispuestos aprobar galletas
saludables hecho a base vegetales saludables.
31
PREGUNTA N° 08
Descripción
De un total de 130 que representan el 100%: 0 contestaron que si han probado
galleta de beterraga, el cual representa el 0% y 130 contestaron que nunca
probaron galletas de beterraga el cual representa el 100%
0%
Si
No
100%
Pregunta 8
Interpretación:
Se puede evidenciar que el 100% nunca probaron las galletas de beterraga
32
PREGUNTA N° 09
Descripción
De un total de 130 que representan el 100%: 130 contestaron que si aceptarían
probar las galletas de beterraga y dar su opinión, el cual representa el 100% y
0 contestó no el cual representa el 0%
0%
Si
No
100%
Pregunta 9
Interpretación:
Se puede evidenciar que el 100% que si aceptarían probar las galletas de
beterraga y dar su opinión
33
PREGUNTA N° 10
Descripción
De un total de 130 que representan el 100%: 39 contestaron que se deberían
vender las galletas a S/. 1.00, el cual representa el 30%, 32 contestaron S/.
2.00, el cual representa el 25% y 59 contestaron S/. 1.50, el cual representa el
45%.
30%
45%
S/. 1.00
S/. 2.00
S/. 1.50
25%
Pregunta 10
Interpretación:
Se puede evidenciar que el 45% que se deberían vender las galletas a S/. 1.50
34
PREGUNTA N° 11
Descripción
De un total de 130 que representan el 100%: 37 contestaron que el lugar
adecuado para la venta de las galletas de beterraga en supermercados, el cual
representa el 28%, 65 contestaron tiendas, el cual representa el 50% y 28
contestaron centros educativos, el cual representa el 22%.
22% 28%
Supermercados
Tiendas
Centros educativos
50%
Pregunta 11
Interpretación:
Se puede evidenciar que el 50% que el lugar adecuado para la venta de las
galletas de beterraga en tiendas.
35
4.3. MARKETING MIX
4.3.1. PRODUCTO
4.3.1.2. Marca:
Se desarrolló una marca que se patentada y se
registrada modelo isologo donde mostramos una
galleta de nuestro producto con el nombre de
SUPERMAC que es el logo de nuestra empresa.
Ilustración 16 - Marca
4.3.1.3. Empaque:
36
llegarán 4 unidades. Estos paquetes a su ves
estarán siendo distribuidos por empaques de 6
paquetes cada uno en una funda de plástico simple
que lleve la marca de nuestro producto para su
identificación.
Los colores de nuestro empaque representaran los
contenidos de nuestra galleta además de hacerla
llamativa para nuestros consumidores también cada
envoltura tendrá el diseño de la galleta impregnado
en la parte delantera de la envoltura con la marca y
la información nutricional en la parte trasera de
nuestro producto como fecha de vencimiento.
Ilustración 17 - empaque
4.3.2. PRECIO:
Para establecer el precio de s/ 0.80 se tomó en cuenta el estudio
de mercado realizado, el cual nuestros consumidores están
dispuestos a pagar por este producto viendo las características y
sus bondades tratando así de equiparar un poco nuestro producto
con la competencia así poder ingresar al mercado de las golosinas
37
en poco tiempo teniendo en cuenta que el precio es para
vendedores de golosinas distribuyéndoles a ese costo.
4.3.3. PLAZA:
4.3.4. PROMOCION:
38
Además, el apoyo con marketing digital a través de las redes
sociales como Facebook, para lograr mejores resultados logrando
que el consumidor conozca los beneficios que ofrece este
producto para poder obtener consumidores frecuentes
DEBILIDADES COMPETENCIA
DIRECTA
No tiene una presentación
TAMBO GRANDE
atractiva para el cliente.
39
CAPITULO V
5. PLAN FINANCIERO
5.1. PLAN FINANCIERO
5.1.1. COSTOS DE INVERSION
5.1.1.2. DEPRECIACION
41
5.1.1.3. INVERSION DE ACTIVOS INTANGIBLES
5.1.1.4. CAPITAL
Concepto Monto
Concepto Cantidad %
42
5.1.2. COSTOS
FINANCIEROS
Interes 2%
Monto 18480.00
Nº cuotas 12.00
Cuota S/.1,747.46
Total S/.18,480.00
43
5.1.3. COSTOS DE PRODUCCION
TOTAL 1516.66
Tabla 11 – mano de obra de producción y gastos generales de fabricación
44
RESUMEN DE COSTOS
MES Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Sep Oct Nov Dic
COSTO
MAT
DIRECT 9936 9940 9944 9948 9953 9957 9961 9965 9969 9973 9977 9982
45
5.1.6. PROYECCION DE VENTAS
Mes Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Sep Oct Nov Dic
Ventas
Unidades 24000 24010 24020 24030 24040 24050 24060 24070 24080 24090 24100 24110
Tabla 14 – Materia prima y proyección de ventas
5.1.7. VENTAS
MES Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviem Dici
VENTAS 24000 24010 24020 24030 24040 24050 24060 24070 24080 24090 24100 24110
Tabla 15 - ventas
Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
Ventas 24000,00 24010,00 24020,00 24030,00 24040,00 24050,00 24060,00 24070,00 24080,00 24090,00 24100,00 24110,00
Coste de Ventas (-) 13302,66 13306,80 13310,94 13315,08 13319,22 13323,36 13327,50 13331,64 13335,78 13339,92 13344,06 13348,20
UTILIDAD BRUTA 10697,34 10703,20 10709,06 10714,92 10720,78 10726,64 10732,50 10738,36 10744,22 10750,08 10755,94 10761,80
Gastos Operativos (-) 3900,00 3900,00 3900,00 3900,00 3900,00 3900,00 3900,00 3900,00 3900,00 3900,00 3900,00 3900,00
UTILIDAD OPERATIVA 6797,34 6803,20 6809,06 6814,92 6820,78 6826,64 6832,50 6838,36 6844,22 6850,08 6855,94 6861,80
Gastos Financieros (-) 261,20 241,73 221,86 201,60 180,93 159,85 138,35 116,42 94,05 71,23 47,95 24,21
UTILIDAD ANTES DE IMPTOS 6536,14 6561,48 6587,20 6613,32 6639,85 6666,79 6694,15 6721,94 6750,17 6778,85 6807,99 6837,59
Impuesto a la Renta (-) 360,00 360,15 360,30 360,45 360,60 360,75 360,90 361,05 361,20 361,35 361,50 361,65
UTILIDAD NETA 6176,14 6201,33 6226,90 6252,87 6279,25 6306,04 6333,25 6360,89 6388,97 6417,50 6446,49 6475,94
46
5.1.10. TASA INTERNA DE RETORNO
0 Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
INGRESOS 0,00 24.000,00 24.010,00 24.020,00 24.030,00 24.040,00 24.050,00 24.060,00 24.070,00 24.080,00 24.090,00 24.100,00 24.110,00
EGRESOS 28.480,00 19.310,12 19.314,41 19.318,70 19.322,99 19.327,28 19.331,57 19.335,86 19.340,15 19.344,44 19.348,73 19.353,02 19.357,31
SALDO -28.480,00 4.689,88 4.695,59 4.701,30 4.707,01 4.712,72 4.718,43 4.724,14 4.729,85 4.735,56 4.741,27 4.746,98 4.752,69
TIR : 13%
Tabla 18 – Tasa interna de retorno
47
CONCLUSIONES
CONCLUSIONES
Primera:
Segunda:
Tercera:
Cuarta:
49
RECOMENDACIONES
RECOMENDACIONES
Primera:
Primera:
Tercera:
51