QUIEN TOMA

META PARA EL OBJETIVO DECISIONES CON ESTOS QUE DICISIONES PUEDE

OBJETIVO TOMAR
DATOS (Proceso/Cargo)

-Invertir
-Ampliación de la fabrica
Gerencia General / -Contratación de personal
Gerente -Nuevas estrategias
-Cambio de Meta
Aumentar el total de los
ingresos netos en un 2%
Aumentar los ingresos con relación al año
de la empresa inmediatamente anterior
durante los siguientes 5
años a partir del 2018.

Producción / Jefe de -Aumento de producción

producción

-Inversion.
Gerencia General -Aperturar puntos de venta
/Gerente en otras ciudades .
-Contratacion de personal.
Abrir un punto de venta en
Aperturar puntos de lasen
ciudades de Sogamoso
el próximo año y
venta en la región Duitama en los próximos
dos años.

-Portafolio de Productos
Ventas/Jefe -Contratacion de personal
Administrativo -Plan de ventas
-Promociones
VARIABLES DE LOS ESTRATEGIA PARA
INDICADOR FORMULA
OBJETIVOS LOGRAR EL OBJETIVO

Implementación de
estrategias publicitarias.

(Ingresos netos del año

-Costo de producción actual por producto/ Aumentar ventas
por producto Ingresos Netos Ingresos netos año
-Ventas por productos anterior por
producto)*100

Reducir costos de producción

Estudio de mercado, Logística

de infraestructura,
Contratación de personal
-Cotizaciones de (# De acciones
arriendo Ejecucion de la plantadas / # de
-Contratacion de apertura de los acciones ejecutadas) *
personal puntos de venta 100
-Zona comercial

Tercerización de puntos de
venta, alianzas con
comercializadora
 METAS PARA LAS ESTRATEGIAS QUIEN TOMA DECISIONES CON
(INDICADORES) ESTOS DATOS (Proceso/Cargo)

Implementar en un 100% un plan publicitario

en las ciudades de Duitama y Sogamoso en Ventas / Jefe Administrativo
cuanto a reconocimiento de la empresa y
portafolio de productos.

Aumentar en un 5% las ventas con respecto al Ventas / Jefe Administrativo

año anterior durante los próximos 5 años Producción / Jefe de Producción

Reducir costos de producción en un 2%

durante los próximos 5 años con respecto al Producción / Jefe de Producción
año inmediatamente anterior en cuanto a Compras / Jefe administrativo
insumos y materias primas

Planear y gestionar en seis meses el 100% de Ventas y Logistica / Jefe

la ejecución en infraestructa para la instalación Administrativo
del punto de venta y su rentabilidad

Generar 2 alianzas una en cada ciudad con Ventas / Jefe Administrativo

comercializadoras

QUE DECISIONES PUEDE TOMAR
-Cambio de estrategia publicitaria.
- Aumento de ventas y produccion.
-Abrir otros puntos de venta.
-Fuerza de ventas
-Plan de produccion
-Contratacion de personal en ventas y
Produccion.
-Inversion en materia prima e insumos.
-Manejo de inventarios en cuanto a insumos y
materia prima.
-Aumento de ventas y produccion.
-Manejo de precios del producto.
-Promociones de productos.
-Eleccion del proveedor.
-Negociacion con proveedores.
-Inversion en Infraestructura necesaria
-Contratcion de personal
-Aumento de Produccion
-Selección de las comercializadoras
-Selección de productos a comercializar
-Condiciones de contrato
-Nuevas alianzas
VARIABLES DE MEDICIÓN DE LAS
ESTRATEGIAS
-Herramientas publicitarias
-Personal para publicidad.
-Tiempo de publicidad.
-Sectores estrategicos para
implementar la publicidad.
-Presupuesto para publicidad.
-Historico de ventas.
-Historico de produccion.
-Costo de producción actuales por
producto.
-Precios de insumos y materias primas.
-Consumo de materia prima e insumos.
-Costo de ejecución de puntos de
venta
-Costo de sostenimiento de punto de
venta
- Indicadores financieros como la VAN
- Costos de producción
- Ventas
-Comercializadoras interesadas en
alianzas
-Condiciones de contrato
-Costo de tercerizacion

INDICADOR
-Cumplimiento plan de
publicidad
-Eficacia del plan publicitario
% de ventas por producto
% de reducción de costos de
producción en materia prima
por producto
Ejecución infraestructa del
punto de venta
Punto de equilibrio de locales
TIR
Estrategia de utilidad de la
alianza con la comercializadora
RESPONSABLES (Diseñar,
FORMULA Aprobar, Analizar)
- (# De acciones planeadas / # de
acciones ejecutadas) * 100
Ventas/jefe administrativo
- ventas nuevas por plan publicitario /
presupuesto para publicidad
(Ventas netas del año actual por
producto/ventas netas año anterior por Ventas/jefe administrativo
producto)*100
(Costos de producción por
producto/costos de producción año Producción/Jefe de producción
anterior por producto)*100
(# De acciones plantadas / # de acciones
ejecutadas) * 100
(Precio de venta unitario * unidades Ventas, Contabilidad y
vendidas) - (costo variable unitario * Finanzas / Jefe administrivo
unidades vendidas) - Costos fijos
(-Inversión + tasas de descuento)
Utilidad de venta por producto en
Ventas, Contabilidad y
fabrica vs utilidad de venta con
Finanzas / Jefe administrivo
comercializadora
 HERRAMIENTA DE
FRECUENCIA DE MEDICIÓN COMPARACIÓN INTERPRETACIÓN

Semestral
N/A Registro fotografico
Mensual

Mensual N/A Grafica de Barras

Mensual N/A Grafica de Barras

Mensual durante seis meses

Mensual Grafica de lineas

Mensual
Puntos de venta de
espumados el Horiente
(1 en Duitama y 1
Sogamoso)

Mensual Grafica de barras

 PRECIO DE MATERIAS PRIMAS E INSUMOS
PROVEEDOR MATERIA PRIMA E INSUMO Precio
Pigmento naranja -Pasta $ 91,000
LAUZOL
Pegante Industrial $ 50,000
TDI de Tolueno $ 5,500,000
Silicona $ 7,400,000
Cloruro $ 595,500
Poliol estandar $ 2,440,000
TEGO COLOMBIA
Estaño $ 2,200,000
Poliol Polimerico $ 2,960,000
Amina $ 2,067,200
Plastico de forrar $ 572,700
ESPUMAS Y POLIURETANOS Espuma blanca $ 1,794,875
Poliester $ 312,100
Tela acolchada $ 480,000
Hilaza $ 10,200
PROTELA S.A
Hilo corriente $ 12,400
Rollo de cañamo $ 34,140
Rollo de cremallera $ 124,000
 Unidad
Barra de pasta 13Kg
Galon
Tambor de 250kg
Tambor 44 Kg
53 kg
Tambor de 400 kg
25 kg
120 kg
21 kg
Rollo de 250 mt
500 kg
rollo de 100 mt
Rollo de 50 mt
rollo
rollo
rollo
rollo 100 mt
 PRECIO DE MATERIAS PRIMAS E INSUMOS
PROVEEDOR MATERIA PRIMA E INSUMO Precio
Pigmento naranja -Liquido $ 65,000
CAELCA S.A.S
Pegante Industrial $ 45,000
COVESTRO TDI de Tolueno $ 4,905,000
Silicona $ 7,370,000
Cloruro $ 590,500
BRETANO CORP Poliol estandar $ 2,440,000
sede de distribucion en colombia bogota Estaño $ 2,180,000
Pais de Origen - Panama Poliol Polimerico $ 2,850,000
Amina $ 2,060,200
Plastico de forrar $ 571,000
Poliester $ 312,100
Tela acolchada $ 450,000
Hilaza $ 10,200
PROTELA S.A
Hilo corriente $ 12,400
Rollo de cañamo $ 34,140
Rollo de cremallera $ 124,000
 Unidad
Barra de pasta 13Kg
Galon
Tambor de 250kg
Tambor 44 Kg
53 kg
Tambor de 400 kg
25 kg
120 kg
21 kg
Rollo de 250 mt
rollo de 100 mt
Rollo de 50 mt
rollo
rollo
rollo
rollo 100 mt
 Alto 180 cm
Ancho 200 cm
Largo 240 cm
Laminas de 5 cm 30
Laminas de 20 cm 9
Laminas de 10 16
cm x 50 cm x 30
cm 136

COSTO BLOQUE ESPUMA

DESCRIPCIÓN Unidad Cantidad Valor Unitario Valor Total Mes Valor Total Año

MATERIAS PRIMAS 1 15 180

Poliol estandar gr 44.8 $ 273 $ 4,099 $ 49,190
Poliol Polimerico gr 35.5 $ 876 $ 13,135 $ 157,620
TDI de Tolueno gr 37.8 $ 832 $ 12,474 $ 149,688
Pigmento naranja -Pasta gr 50.6 $ 354 $ 5,313 $ 63,756
Estaño gr 25.8 $ 2,270 $ 34,056 $ 408,672
Cloruro gr 48.9 $ 549 $ 8,241 $ 98,898
Amina gr 85 $ 8,367 $ 125,509 $ 1,506,103
Silicona gr 45 $ 7,568 $ 113,523 $ 1,362,273
TOTAL $ 21,090 $ 316,350 $ 3,796,200
MANO DE OBRA
Operario $ 146,249 $ 2,193,732 $ 26,324,784
Personal Administrativo $ 69,165 $ 1,037,482 $ 12,449,781
TOTAL $ 215,414 $ 3,231,214 $ 38,774,565
OTROS
Arriendos $ 21,673 $ 325,094 $ 3,901,125
Servicios publicos $ 8,374 $ 125,613 $ 1,507,354
Otros Gastos $ 9,537 $ 143,062 $ 1,716,740
TOTAL $ 39,585 $ 593,768 $ 7,125,219
TOTAL COSTOS $ 276,089 $ 4,141,332 $ 49,695,984

COSTO FORRO COLCHONETAS

DESCRIPCIÓN Unidad Cantidad Valor Unitario Valor Total Mes Valor Total Año

MATERIAS PRIMAS 1 50 600

Poliester mt 2.2 $ 7,011 $ 350,551 $ 4,206,609
Hilaza mt 18.8 $ 1,918 $ 95,880 $ 1,150,560
Hilo corriente mt 15.8 $ 1,953 $ 97,650 $ 1,171,800
Rollo de cañamo mt 25 $ 17,070 $ 853,500 $ 10,242,000
Rollo de cremallera mt 2.5 $ 3,100 $ 155,000 $ 1,860,000
TOTAL $ 31,052 $ 1,552,581 $ 18,630,969
MANO DE OBRA
Operario $ 5,850 $ 292,498 $ 3,509,971
Personal Administrativo $ 2,767 $ 138,331 $ 1,659,971
TOTAL $ 8,617 $ 430,829 $ 5,169,942
OTROS
Arriendos $ 867 $ 43,346 $ 520,150
Servicios publicos $ 335 $ 16,748 $ 200,981
Otros Gastos $ 381 $ 19,075 $ 228,899
TOTAL $ 1,583 $ 79,169 $ 950,029
TOTAL COSTOS $ 41,252 $ 2,062,578 $ 24,750,940

C
COSTO COLCHONETA
DESCRIPCIÓN Unidad Cantidad Valor Unitario Valor Total Mes Valor Total Año

MATERIAS PRIMAS 1 50 600

Lamina espuma 20 cm Un 1 $ 32,210 $ 1,610,518 $ 19,326,216
Forro un 1 $ 41,252 $ 2,062,578 $ 24,750,940
Plastico de forrar mt 1 $ 2 $ 115 $ 1,374

TOTAL $ 73,464 $ 3,673,211 $ 44,078,530

MANO DE OBRA
Operario $ 881 $ 44,050 $ 528,602
Personal Administrativo $ 417 $ 20,833 $ 249,992
TOTAL $ 1,298 $ 64,883 $ 778,593
OTROS
Arriendos $ 131 $ 6,528 $ 78,335
Servicios publicos $ 50 $ 2,522 $ 30,268
Otros Gastos $ 57 $ 2,873 $ 34,472
TOTAL $ 238 $ 11,923 $ 143,074
TOTAL COSTOS $ 75,000 $ 3,750,016 $ 45,000,198

COSTO ALMOHADA PLANA

DESCRIPCIÓN Unidad Cantidad Valor Unitario Valor Total Mes Valor Total Año

MATERIAS PRIMAS 1 417 5000

Lamina Espuma Un 1 $ 2,030 $ 845,860 $ 10,150,324
Forro mg 1 $ 5,906 $ 2,460,916 $ 29,530,993
Plastico de forrar mt 1 $ 2 $ 955 $ 11,454
TOTAL $ 7,939 $ 3,307,731 $ 39,692,770
MANO DE OBRA
Operario $ 35 $ 14,625 $ 175,499
Personal Administrativo $ 17 $ 6,917 $ 82,999
TOTAL $ 52 $ 21,541 $ 258,497
OTROS
Arriendos $ 5 $ 2,167 $ 26,008
Servicios publicos $ 2 $ 837 $ 10,049
Otros Gastos $ 2 $ 954 $ 11,445
TOTAL $ 10 $ 3,958 $ 47,501
TOTAL COSTOS $ 8,000 $ 3,333,231 $ 39,998,769
 Alto 180 cm
Ancho 200 cm
Largo 240 cm
Laminas 14cm 8
Laminas 10 cm 17
Laminas 8 cm 21

COSTO BLOQUE CASSATA

DESCRIPCIÓN Unidad Cantidad Valor Unitario Valor Total Mes Valor Total Año

MATERIAS PRIMAS 1 15 180

Sobrantes espuma naranja kg 20 $ - $ - $ -
Espuma blanca kg 30 $ 107,693 $ 1,615,388 $ 19,384,650
Poliol estandar gr 15.6 $ 95 $ 1,427 $ 17,129
Poliol Polimerico gr 25.2 $ 622 $ 9,324 $ 111,888
TDI de Tolueno gr 35.6 $ 783 $ 11,748 $ 140,976
Pegante Industrial gr 150 $ 1,981 $ 29,719 $ 356,632
Amina gr 96.2 $ 9,470 $ 142,046 $ 1,704,554
Silicona gr 39.2 $ 6,593 $ 98,891 $ 1,186,691
TOTAL $ 127,236 $ 1,908,543 $ 22,902,520
MANO DE OBRA
Operario $ 146,249 $ 2,193,732 $ 26,324,784
Personal Administrativo $ 69,165 $ 1,037,482 $ 12,449,781
TOTAL $ 215,414 $ 3,231,214 $ 38,774,565
OTROS
Arriendos $ 21,673 $ 325,094 $ 3,901,125
Servicios publicos $ 8,374 $ 125,613 $ 1,507,354
Otros Gastos $ 9,537 $ 143,062 $ 1,716,740
TOTAL $ 39,585 $ 593,768 $ 7,125,219
TOTAL COSTOS $ 382,235 $ 5,733,525 $ 68,802,304

COSTO FORRO COLCHONES

DESCRIPCIÓN Unidad Cantidad Valor Unitario Valor Total Mes Valor Total Año

MATERIAS PRIMAS 1 109 1313

Tela acolchada mt 3.5 $ 33,600 $ 3,676,400 $ 44,116,800
Hilaza mt 79.92 $ 8,152 $ 891,947 $ 10,703,366
Hilo corriente mt 28.38 $ 3,519 $ 385,050 $ 4,620,605
Rollo de cañamo mt 35 $ 23,898 $ 2,614,840 $ 31,378,074
Rollo de cremallera mt 2.5 $ 3,100 $ 339,192 $ 4,070,300
TOTAL $ 72,269 $ 7,907,429 $ 94,889,144
MANO DE OBRA
Operario $ 2,673 $ 292,498 $ 3,509,971
Personal Administrativo $ 1,264 $ 138,331 $ 1,659,971
TOTAL $ 3,938 $ 430,829 $ 5,169,942
OTROS
Arriendos $ 396 $ 43,346 $ 520,150
Servicios publicos $ 153 $ 16,748 $ 200,981
Otros Gastos $ 174 $ 19,075 $ 228,899
TOTAL $ 724 $ 79,169 $ 950,029
TOTAL COSTOS $ 76,930 $ 8,417,426 $ 101,009,116

COSTOS DE PRODUCCION POR PRODUCTO

COSTO COLCHON MASTERORTOPEDICO
DESCRIPCIÓN Unidad Cantidad Valor Unitario Valor Total Mes Valor Total Año

MATERIAS PRIMAS 1 21 250

Lamina espuma 5 cm Un 2 $ 18,406 $ 383,457 $ 4,601,480
Lamina cassata 14 cm Un 1 $ 47,779 $ 995,404 $ 11,944,844
Forro Un 1 $ 76,930 $ 1,602,709 $ 19,232,505
Plastico de forrar mt 4 $ 9 $ 191 $ 2,291
Pegante Industrial mg 90 $ 1,189 $ 24,761 $ 297,128
TOTAL $ 144,313 $ 3,006,521 $ 36,078,248
MANO DE OBRA
Operario $ 2,114 $ 44,050 $ 528,602
Personal Administrativo $ 78,593 $ 1,637,354 $ 19,648,244
TOTAL $ 80,707 $ 1,681,404 $ 20,176,846
OTROS
Arriendos $ 24,627 $ 513,063 $ 6,156,755
Servicios publicos $ 9,516 $ 198,242 $ 2,378,907
Otros Gastos $ 10,837 $ 225,780 $ 2,709,358
TOTAL $ 44,980 $ 937,085 $ 11,245,021
TOTAL COSTOS $ 270,000 $ 5,625,010 $ 67,500,114

COSTO ALMOHADA TRIANGULAR

DESCRIPCIÓN Unidad Cantidad Valor Unitario Valor Total Mes Valor Total Año

MATERIAS PRIMAS 1 417 5000

Lamina Espuma Un 1 $ 3,137 $ 1,307,239 $ 15,686,864
Forro mg 1 $ 5,906 $ 2,460,916 $ 29,530,993
Plastico de forrar mt 3.5 $ 8 $ 3,341 $ 40,089
TOTAL $ 9,052 $ 3,771,495 $ 45,257,945
MANO DE OBRA
Operario $ 544 $ 226,686 $ 2,720,228
Personal Administrativo $ 257 $ 107,206 $ 1,286,477
TOTAL $ 801 $ 333,892 $ 4,006,705
OTROS
Arriendos $ 81 $ 33,593 $ 403,116
Servicios publicos $ 31 $ 12,980 $ 155,760
Otros Gastos $ 35 $ 14,783 $ 177,396
TOTAL $ 147 $ 61,356 $ 736,273
TOTAL COSTOS $ 10,000 $ 4,166,744 $ 50,000,923
 COSTO FORRO ALMOHADAS

DESCRIPCIÓN Unidad Cantidad Valor Unitario Valor Total Mes Valor Total Año

MATERIAS PRIMAS 1 833 10000

Poliester mt 1 $ 3,121 $ 2,600,833 $ 31,210,000
Hilaza mt 1.5 $ 153 $ 127,500 $ 1,530,000
Hilo corriente mt 1.5 $ 186 $ 155,000 $ 1,860,000
Rollo de cañamo mt 1.5 $ 1,024 $ 853,500 $ 10,242,000
Rollo de cremallera mt 0.9 $ 1,116 $ 930,000 $ 11,160,000
TOTAL $ 5,600 $ 4,666,833 $ 56,002,000
MANO DE OBRA
Operario $ 175 $ 146,249 $ 1,754,986
Personal Administrativo $ 83 $ 69,165 $ 829,985
TOTAL $ 258 $ 215,414 $ 2,584,971
OTROS
Arriendos $ 26 $ 21,673 $ 260,075
Servicios publicos $ 10 $ 8,374 $ 100,490
Otros Gastos $ 11 $ 9,537 $ 114,449
TOTAL $ 48 $ 39,585 $ 475,015
TOTAL COSTOS $ 5,906 $ 4,921,832 $ 59,061,986

COSTO COLCHON ORTOPEDICO

DESCRIPCIÓN Unidad Cantidad Valor Unitario Valor Total Mes Valor Total Año

MATERIAS PRIMAS 1 47 563

Lamina espuma 5 cm Un 2 $ 18,406 $ 863,544 $ 10,362,533
Lamina cassata 10 cm Un 1 $ 22,484 $ 1,054,894 $ 12,658,725
Forro Un 1 $ 76,930 $ 3,609,300 $ 43,311,601
Plastico de forrar mt 6 $ 14 $ 645 $ 7,738
Pegante Industrial mg 45 $ 594 $ 27,887 $ 334,640
TOTAL $ 118,428 $ 5,556,270 $ 66,675,237
MANO DE OBRA
Operario $ 69,725 $ 3,271,249 $ 39,254,991
Personal Administrativo $ 32,975 $ 1,547,072 $ 18,564,864
TOTAL $ 102,700 $ 4,818,321 $ 57,819,856
OTROS
Arriendos $ 10,333 $ 484,773 $ 5,817,280
Servicios publicos $ 3,992 $ 187,311 $ 2,247,737
Otros Gastos $ 4,547 $ 213,331 $ 2,559,968
TOTAL $ 18,872 $ 885,415 $ 10,624,984
TOTAL COSTOS $ 240,000 $ 11,260,006 $ 135,120,077
 319500000 Operativo Adtivo Arriendos
$ 175,498,560 $ 82,998,540 $ 26,007,500
bloque de espuma 15% $ 26,324,784 $ 12,449,781 $ 3,901,125
Bloque de cassata 15% $ 26,324,784 $ 12,449,781 $ 3,901,125
forro colchoneta 2% $ 3,509,971 $ 1,659,971 $ 520,150
forro colchon 2% $ 3,509,971 $ 1,659,971 $ 520,150
forro almohada 1% $ 1,754,986 $ 829,985 $ 260,075
colchoneta 0% $ 528,602 $ 249,992 $ 78,335
master 24% $ 41,545,774 $ 19,648,244 $ 6,156,755
semi 17% $ 30,695,400 $ 14,516,777 $ 4,548,816
ortopedico 22% $ 39,254,991 $ 18,564,864 $ 5,817,280
plana 0% $ 175,499 $ 82,999 $ 26,008
triangula 2%
$ 2,720,228 $ 1,286,477 $ 403,116
100%

-0.48%

1218740
13406140

24%
0.239732

0.0010%
 COSTO COLCHON SEMI ORTOPEDICO
DESCRIPCIÓN Unidad Cantidad Valor Unitario Valor Total Mes

MATERIAS PRIMAS 1 42
Lamina espuma 5 cm Un 2 $ 18,406 $ 766,913
Lamina cassata 8 cm Un 1 $ 22,484 $ 936,851
Forro Un 1 $ 76,930 $ 3,205,417
Plastico de forrar mt 3 $ 7 $ 286
Pegante Industrial mg 10 $ 132 $ 5,504
TOTAL $ 117,959 $ 4,914,971
MANO DE OBRA
Operario $ 61,391 $ 2,557,950
Personal Administrativo $ 29,034 $ 1,209,731
TOTAL $ 90,424 $ 3,767,681
OTROS
Arriendos $ 9,098 $ 379,068
Servicios publicos $ 3,515 $ 146,468
Otros Gastos $ 4,004 $ 166,814
TOTAL $ 16,616 $ 692,350
TOTAL COSTOS $ 225,000 $ 9,375,002
Servicios publicos Otros Gastos
$ 10,049,030 $ 11,444,930
$ 1,507,354 $ 1,716,740
$ 1,507,354 $ 1,716,740
$ 200,981 $ 228,899
$ 200,981 $ 228,899
$ 100,490 $ 114,449
$ 30,268 $ 34,472
$ 2,378,907 $ 2,709,358
$ 1,757,615 $ 2,001,764
$ 2,247,737 $ 2,559,968
$ 10,049 $ 11,445

$ 155,760 $ 177,396
Valor Total Año

500
$ 9,202,960
$ 11,242,207
$ 38,465,010
$ 3,436
$ 66,043
$ 58,979,656

$ 30,695,400
$ 14,516,777
$ 45,212,177

$ 4,548,816
$ 1,757,615
$ 2,001,764
$ 8,308,195
$ 112,500,028
 COSTO BLOQUE ESPUMA BLANCA
Valor Valor Total
DESCRIPCIÓN Unidad Cantidad Unitario Mes
MATERIAS PRIMAS 1 8
Poliol estandar gr 44.8 $ 273 $ 2,050
Poliol Polimerico gr 35.5 $ 876 $ 6,568
TDI de Tolueno gr 37.8 $ 832 $ 6,237
Estaño gr 25.8 $ 2,270 $ 17,028
Cloruro gr 48.9 $ 549 $ 4,121
Amina gr 85 $ 8,367 $ 62,754
Silicona gr 45 $ 7,568 $ 56,761
TOTAL $ 20,736 $ 155,518
MANO DE OBRA
Operario $ 292,498 $ 2,193,732
Personal Administrativo $ 506 $ 1,037,482
TOTAL $ 293,004 $ 3,231,214
OTROS
Arriendos $ 43,346 $ 325,094
Servicios publicos $ 16,748 $ 125,613
Otros Gastos $ 19,075 $ 143,062
TOTAL $ 79,169 $ 593,768
TOTAL COSTOS $ 392,909 $ 3,980,500
 Valor Total
Año
90
$ 24,595
$ 78,810
$ 74,844
$ 204,336
$ 49,449 Si se fabrica la espuma blanca en las instalaciones de Sadrac el costo de
$ 753,051 produccion total de un bloque de espuma blanca cuesta$ 499,244 . El bloque
de espuma blanca tiene un peso de 230 kg de los cuales se utilizan solo 30 kg
$ 681,136 para la fabricacion del bloque de cassata , lo que quiere decir que cada kg de
$ 1,866,222 espuma blanca tiene un valor de $ 2,171 , si se utilizan 30 kg para cassata el
costo seria$ 65119.
$ 26,324,784
$ 12,449,781
$ 38,774,565
$ por cada Kg $ 1,708
$ 3,901,125 Valor - 30 kg $ 51,249
$ 1,507,354 para cassata
$ 1,716,740
$ 7,125,219
$ 47,766,006
 Alto 180 cm
Ancho 200 cm
Largo 240 cm
Laminas de 5 cm 30
Laminas de 20 cm 9
Laminas de 10 16
cm x 50 cm x 30
cm 136

COSTO BLOQUE ESPUMA

DESCRIPCIÓN Unidad Cantidad Valor Unitario Valor Total Mes Valor Total Año

MATERIAS PRIMAS 1 15 180

Poliol estandar gr 44 $ 268 $ 4,026 $ 48,312
Poliol Polimerico gr 32 $ 760 $ 11,400 $ 136,800
TDI de Tolueno gr 37 $ 726 $ 10,889 $ 130,669
Pigmento naranja -Liquido gr 25 $ 125 $ 1,875 $ 22,500
Estaño gr 25 $ 2,180 $ 32,700 $ 392,400
Cloruro gr 48 $ 535 $ 8,022 $ 96,263
Amina gr 85 $ 8,339 $ 125,084 $ 1,501,003
Silicona gr 40 $ 6,700 $ 100,500 $ 1,206,000
TOTAL $ 19,633 $ 294,496 $ 3,533,947
MANO DE OBRA
Operario $ 146,249 $ 2,193,732 $ 26,324,784
Personal Administrativo $ 69,165 $ 1,037,482 $ 12,449,781
TOTAL $ 215,414 $ 3,231,214 $ 38,774,565
OTROS
Arriendos $ 21,673 $ 325,094 $ 3,901,125
Servicios publicos $ 8,374 $ 125,613 $ 1,507,354
Otros Gastos $ 9,537 $ 143,062 $ 1,716,740
TOTAL $ 39,585 $ 593,768 $ 7,125,219
TOTAL COSTOS $ 274,632 $ 4,119,478 $ 49,433,731

COSTO FORRO COLCHONETAS

DESCRIPCIÓN Unidad Cantidad Valor Unitario Valor Total Mes Valor Total Año

MATERIAS PRIMAS 1 50 600

Poliester mt 2.2 $ 7,011 $ 350,551 $ 4,206,609
Hilaza mt 18.8 $ 1,918 $ 95,880 $ 1,150,560
Hilo corriente mt 15.8 $ 1,953 $ 97,650 $ 1,171,800
Rollo de cañamo mt 25 $ 17,070 $ 853,500 $ 10,242,000
Rollo de cremallera mt 2.5 $ 3,100 $ 155,000 $ 1,860,000
TOTAL $ 31,052 $ 1,552,581 $ 18,630,969
MANO DE OBRA
Operario $ 5,850 $ 292,498 $ 3,509,971
Personal Administrativo $ 2,767 $ 138,331 $ 1,659,971
TOTAL $ 8,617 $ 430,829 $ 5,169,942
OTROS
Arriendos $ 867 $ 43,346 $ 520,150
Servicios publicos $ 335 $ 16,748 $ 200,981
Otros Gastos $ 381 $ 19,075 $ 228,899
TOTAL $ 1,583 $ 79,169 $ 950,029
TOTAL COSTOS $ 41,252 $ 2,062,578 $ 24,750,940

C
COSTO COLCHONETA
DESCRIPCIÓN Unidad Cantidad Valor Unitario Valor Total Mes Valor Total Año

MATERIAS PRIMAS 1 50 600

Lamina espuma 20 cm Un 1 $ 32,040 $ 1,602,019 $ 19,224,229
Forro un 1 $ 41,252 $ 2,062,578 $ 24,750,940
Plastico de forrar mt 1 $ 2 $ 115 $ 1,374

TOTAL $ 73,294 $ 3,664,712 $ 43,976,543

MANO DE OBRA
Operario $ 881 $ 44,050 $ 528,602
Personal Administrativo $ 417 $ 20,833 $ 249,992
TOTAL $ 1,298 $ 64,883 $ 778,593
OTROS
Arriendos $ 131 $ 6,528 $ 78,335
Servicios publicos $ 50 $ 2,522 $ 30,268
Otros Gastos $ 57 $ 2,873 $ 34,472
TOTAL $ 238 $ 11,923 $ 143,074
TOTAL COSTOS $ 74,830 $ 3,741,518 $ 44,898,211

COSTO ALMOHADA PLANA

DESCRIPCIÓN Unidad Cantidad Valor Unitario Valor Total Mes Valor Total Año

MATERIAS PRIMAS 1 417 5000

Lamina Espuma Un 1 $ 2,019 $ 841,397 $ 10,096,759
Forro mg 1 $ 5,906 $ 2,460,916 $ 29,530,993
Plastico de forrar mt 1 $ 2 $ 955 $ 11,454
TOTAL $ 7,928 $ 3,303,267 $ 39,639,206
MANO DE OBRA
Operario $ 35 $ 14,625 $ 175,499
Personal Administrativo $ 17 $ 6,917 $ 82,999
TOTAL $ 52 $ 21,541 $ 258,497
OTROS
Arriendos $ 5 $ 2,167 $ 26,008
Servicios publicos $ 2 $ 837 $ 10,049
Otros Gastos $ 2 $ 954 $ 11,445
TOTAL $ 10 $ 3,958 $ 47,501
TOTAL COSTOS $ 7,989 $ 3,328,767 $ 39,945,204
 Alto 180 cm
Ancho 200 cm
Largo 240 cm
Laminas 14cm 8
Laminas 10 cm 17
Laminas 8 cm 21

COSTO BLOQUE CASSATA

DESCRIPCIÓN Unidad Cantidad Valor Unitario Valor Total Mes Valor Total Año

MATERIAS PRIMAS 1 15 180

Sobrantes espuma naranja kg 20 $ - $ - $ -
Espuma blanca kg 30 $ 51,249 $ 768,735 $ 9,224,820
Poliol estandar gr 15 $ 92 $ 1,373 $ 16,470
Poliol Polimerico gr 25 $ 617 $ 9,250 $ 111,000
TDI de Tolueno gr 35 $ 770 $ 11,550 $ 138,600
Pegante Industrial gr 150 $ 1,981 $ 29,719 $ 356,632
Amina gr 96 $ 9,450 $ 141,751 $ 1,701,010
Silicona gr 35 $ 5,886 $ 88,295 $ 1,059,545
TOTAL $ 70,045 $ 1,050,673 $ 12,608,078
MANO DE OBRA
Operario $ 146,249 $ 2,193,732 $ 26,324,784
Personal Administrativo $ 69,165 $ 1,037,482 $ 12,449,781
TOTAL $ 215,414 $ 3,231,214 $ 38,774,565
OTROS
Arriendos $ 21,673 $ 325,094 $ 3,901,125
Servicios publicos $ 8,374 $ 125,613 $ 1,507,354
Otros Gastos $ 9,537 $ 143,062 $ 1,716,740
TOTAL $ 39,585 $ 593,768 $ 7,125,219
TOTAL COSTOS $ 325,044 $ 4,875,655 $ 58,507,862

COSTO FORRO COLCHONES

DESCRIPCIÓN Unidad Cantidad Valor Unitario Valor Total Mes Valor Total Año

MATERIAS PRIMAS 1 109 1313

Tela acolchada mt 3.5 $ 33,600 $ 3,676,400 $ 44,116,800
Hilaza mt 79.92 $ 8,152 $ 891,947 $ 10,703,366
Hilo corriente mt 28.38 $ 3,519 $ 385,050 $ 4,620,605
Rollo de cañamo mt 35 $ 23,898 $ 2,614,840 $ 31,378,074
Rollo de cremallera mt 2.5 $ 3,100 $ 339,192 $ 4,070,300
TOTAL $ 72,269 $ 7,907,429 $ 94,889,144
MANO DE OBRA
Operario $ 2,673 $ 292,498 $ 3,509,971
Personal Administrativo $ 1,264 $ 138,331 $ 1,659,971
TOTAL $ 3,938 $ 430,829 $ 5,169,942
OTROS
Arriendos $ 396 $ 43,346 $ 520,150
Servicios publicos $ 153 $ 16,748 $ 200,981
Otros Gastos $ 174 $ 19,075 $ 228,899
TOTAL $ 724 $ 79,169 $ 950,029
TOTAL COSTOS $ 76,930 $ 8,417,426 $ 101,009,116

COSTOS DE PRODUCCION POR PRODUCTO

COSTO COLCHON MASTERORTOPEDICO
DESCRIPCIÓN Unidad Cantidad Valor Unitario Valor Total Mes Valor Total Año

MATERIAS PRIMAS 1 21 250

Lamina espuma 5 cm Un 2 $ 18,309 $ 381,433 $ 4,577,197
Lamina cassata 14 cm Un 1 $ 40,630 $ 846,468 $ 10,157,615
Forro Un 1 $ 76,930 $ 1,602,709 $ 19,232,505
Plastico de forrar mt 4 $ 9 $ 191 $ 2,291
Pegante Industrial mg 90 $ 1,189 $ 24,761 $ 297,128
TOTAL $ 137,067 $ 2,855,561 $ 34,266,736
MANO DE OBRA
Operario $ 2,114 $ 44,050 $ 528,602
Personal Administrativo $ 78,593 $ 1,637,354 $ 19,648,244
TOTAL $ 80,707 $ 1,681,404 $ 20,176,846
OTROS
Arriendos $ 24,627 $ 513,063 $ 6,156,755
Servicios publicos $ 9,516 $ 198,242 $ 2,378,907
Otros Gastos $ 10,837 $ 225,780 $ 2,709,358
TOTAL $ 44,980 $ 937,085 $ 11,245,021
TOTAL COSTOS $ 262,754 $ 5,474,050 $ 65,688,602

COSTO ALMOHADA TRIANGULAR

DESCRIPCIÓN Unidad Cantidad Valor Unitario Valor Total Mes Valor Total Año

MATERIAS PRIMAS 1 417 5000

Lamina Espuma Un 1 $ 3,121 $ 1,300,340 $ 15,604,082
Forro mg 1 $ 5,906 $ 2,460,916 $ 29,530,993
Plastico de forrar mt 3.5 $ 8 $ 3,341 $ 40,089
TOTAL $ 9,035 $ 3,764,597 $ 45,175,163
MANO DE OBRA
Operario $ 544 $ 226,686 $ 2,720,228
Personal Administrativo $ 257 $ 107,206 $ 1,286,477
TOTAL $ 801 $ 333,892 $ 4,006,705
OTROS
Arriendos $ 81 $ 33,593 $ 403,116
Servicios publicos $ 31 $ 12,980 $ 155,760
Otros Gastos $ 35 $ 14,783 $ 177,396
TOTAL $ 147 $ 61,356 $ 736,273
TOTAL COSTOS $ 9,984 $ 4,159,845 $ 49,918,141
 COSTO FORRO ALMOHADAS

DESCRIPCIÓN Unidad Cantidad Valor Unitario Valor Total Mes Valor Total Año

MATERIAS PRIMAS 1 833 10000

Poliester mt 1 $ 3,121 $ 2,600,833 $ 31,210,000
Hilaza mt 1.5 $ 153 $ 127,500 $ 1,530,000
Hilo corriente mt 1.5 $ 186 $ 155,000 $ 1,860,000
Rollo de cañamo mt 1.5 $ 1,024 $ 853,500 $ 10,242,000
Rollo de cremallera mt 0.9 $ 1,116 $ 930,000 $ 11,160,000
TOTAL $ 5,600 $ 4,666,833 $ 56,002,000
MANO DE OBRA
Operario $ 175 $ 146,249 $ 1,754,986
Personal Administrativo $ 83 $ 69,165 $ 829,985
TOTAL $ 258 $ 215,414 $ 2,584,971
OTROS
Arriendos $ 26 $ 21,673 $ 260,075
Servicios publicos $ 10 $ 8,374 $ 100,490
Otros Gastos $ 11 $ 9,537 $ 114,449
TOTAL $ 48 $ 39,585 $ 475,015
TOTAL COSTOS $ 5,906 $ 4,921,832 $ 59,061,986

COSTO COLCHON ORTOPEDICO

DESCRIPCIÓN Unidad Cantidad Valor Unitario Valor Total Mes Valor Total Año

MATERIAS PRIMAS 1 47 563

Lamina espuma 5 cm Un 2 $ 18,309 $ 858,987 $ 10,307,848
Lamina cassata 10 cm Un 1 $ 19,120 $ 897,057 $ 10,764,682
Forro Un 1 $ 76,930 $ 3,609,300 $ 43,311,601
Plastico de forrar mt 6 $ 14 $ 645 $ 7,738
Pegante Industrial mg 45 $ 594 $ 27,887 $ 334,640
TOTAL $ 114,967 $ 5,393,876 $ 64,726,510
MANO DE OBRA
Operario $ 69,725 $ 3,271,249 $ 39,254,991
Personal Administrativo $ 32,975 $ 1,547,072 $ 18,564,864
TOTAL $ 102,700 $ 4,818,321 $ 57,819,856
OTROS
Arriendos $ 10,333 $ 484,773 $ 5,817,280
Servicios publicos $ 3,992 $ 187,311 $ 2,247,737
Otros Gastos $ 4,547 $ 213,331 $ 2,559,968
TOTAL $ 18,872 $ 885,415 $ 10,624,984
TOTAL COSTOS $ 236,539 $ 11,097,612 $ 133,171,349

$ 285,033,149
 319500000 Operativo Adtivo Arriendos
$ 175,498,560 $ 82,998,540 $ 26,007,500
bloque de espuma 15% $ 26,324,784 $ 12,449,781 $ 3,901,125
Bloque de cassata 15% $ 26,324,784 $ 12,449,781 $ 3,901,125
forro colchoneta 2% $ 3,509,971 $ 1,659,971 $ 520,150
forro colchon 2% $ 3,509,971 $ 1,659,971 $ 520,150
forro almohada 1% $ 1,754,986 $ 829,985 $ 260,075
colchoneta 0% $ 528,602 $ 249,992 $ 78,335
master 24% $ 41,545,774 $ 19,648,244 $ 6,156,755
semi 17% $ 30,695,400 $ 14,516,777 $ 4,548,816
ortopedico 22% $ 39,254,991 $ 18,564,864 $ 5,817,280
plana 0% $ 175,499 $ 82,999 $ 26,008
triangula 2%
$ 2,720,228 $ 1,286,477 $ 403,116
100%

-0.48%

1218740
13406140

24%
0.239732

0.0010%
 COSTO COLCHON SEMI ORTOPEDICO
DESCRIPCIÓN Unidad Cantidad Valor Unitario Valor Total Mes

MATERIAS PRIMAS 1 42
Lamina espuma 5 cm Un 2 $ 18,309 $ 762,866
Lamina cassata 8 cm Un 1 $ 19,120 $ 796,676
Forro Un 1 $ 76,930 $ 3,205,417
Plastico de forrar mt 3 $ 7 $ 286
Pegante Industrial mg 10 $ 132 $ 5,504
TOTAL $ 114,498 $ 4,770,749
MANO DE OBRA
Operario $ 61,391 $ 2,557,950
Personal Administrativo $ 29,034 $ 1,209,731
TOTAL $ 90,424 $ 3,767,681
OTROS
Arriendos $ 9,098 $ 379,068
Servicios publicos $ 3,515 $ 146,468
Otros Gastos $ 4,004 $ 166,814
TOTAL $ 16,616 $ 692,350
TOTAL COSTOS $ 221,539 $ 9,230,780
Servicios publicos Otros Gastos
$ 10,049,030 $ 11,444,930
$ 1,507,354 $ 1,716,740
$ 1,507,354 $ 1,716,740
$ 200,981 $ 228,899
$ 200,981 $ 228,899
$ 100,490 $ 114,449
$ 30,268 $ 34,472
$ 2,378,907 $ 2,709,358
$ 1,757,615 $ 2,001,764
$ 2,247,737 $ 2,559,968
$ 10,049 $ 11,445

$ 155,760 $ 177,396
Valor Total Año

500
$ 9,154,395
$ 9,560,108
$ 38,465,010 $ 285,033,149
$ 3,436
$ 66,043
$ 57,248,992

$ 30,695,400
$ 14,516,777
$ 45,212,177

$ 4,548,816
$ 1,757,615
$ 2,001,764
$ 8,308,195
$ 110,769,364
 REDUCCION DE COSTOS DE PRO
DATOS:
COSTOS DE PRODUCCION TOTALES ULTIMO AÑO (2017)
Distribuidos por producto de la siguiente manera (Solo Costos de Mp e insumos)

Producto Costos de Mp e insumos $

Colchoneta $ 44,078,530
Master Ortopedico $ 36,078,248
Colchon Ortopedico $ 66,675,237
Semi ortopedico $ 58,979,656
Almohada Plana $ 39,692,770
Almohada Triangular $ 45,257,945
TOTAL $ 290,762,386

META DE LA ESTRATEGIA
Reducir costos de producción en un 2% durante los próximos 5 años con respecto al año inmed

PROYECCION DE COSTOS DE PRODUCCION

AÑO 2017 AÑO 2018 AÑO 2019
COSTOS DE
PRODUCCION $ 450,000,000 $ 459,000,000 $ 468,180,000
TOTALES

COSTOS DE MP Y $ 290,762,386 $ 296,577,634 $ 302,509,187

E INSUMOS

ESTRATEGIA DE REDUCCION DE COSTOS

- Dosificacion correcta de materias primas e insumos para evitar desperdicios y mayor aprovec
paso las medida correspondientes de la formula quim

- Adecuada selección de proveedores , hacer contacto directo con proveedor extranjero en l

proveedores nacionales a menor costo e igual calid

- Fabricacion de la espuma blanca utilizada para la cassata la cual se compra con proveedor
compra y costo de trasporte.

Producto Costos de Mp e insumos $

 Colchoneta $ 43,976,543
Master Ortopedico $ 34,266,736
Colchon Ortopedico $ 64,726,510
Semi ortopedico $ 57,248,992
Almohada Plana $ 39,639,206
Almohada Triangular $ 45,175,163
TOTAL $ 285,033,149
UCCION DE COSTOS DE PRODUCCION

$ 450,000,000
Costos de Mp e insumos)

stos de Mp e insumos $

44,078,530
36,078,248
66,675,237
58,979,656
39,692,770
45,257,945
290,762,386 65% de los costos totales de produccion son por consumo de Mp e insumos

ximos 5 años con respecto al año inmediatamente anterior en cuanto a insumos y materias primas

DE COSTOS DE PRODUCCION DATOS:

AÑO 2020 AÑO 2021 AÑO 2022
Los costos totales de producc
aumentado por año en un 2% (Seg
$ 477,543,600 $ 487,094,472 $ 496,836,361 de costos de produccio

$ 308,559,371 $ 314,730,558 $ 321,025,169

ara evitar desperdicios y mayor aprovechamiento de los materiales , siguiendo paso a

ida correspondientes de la formula quimica.

to directo con proveedor extranjero en la compra de quimicos , sin intermediario o

s nacionales a menor costo e igual calidad.

cassata la cual se compra con proveedor de Bogota presentando un alto precio de

compra y costo de trasporte.

stos de Mp e insumos $
 43,976,543
34,266,736 REDUCCION DE COSTOS EN MP E INSUMOS APLICANDO LAS ESTRATEGIAS
64,726,510
57,248,992 $ 5,729,238 1.97% Porcentaje de reduccion de costos
39,639,206
45,175,163
285,033,149
e Mp e insumos

Los costos totales de produccion han

umentado por año en un 2% (Según historico
de costos de produccion)
O LAS ESTRATEGIAS

rcentaje de reduccion de costos

 Producto
Historico Cos
2015
Cantidad Costo Unitario Total Costo
COLCHONETAS 10% 588 $ 73,522 $ 43,252,595
COLCHONES MASTER ORTOPEDICOS 15% 245 $ 264,680 $ 64,878,893
COLCHONES ORTOPEDICOS 30% 552 $ 235,271 $ 129,757,785
COLCHONES SEMI ORTOPEDICOS 25% 490 $ 220,567 $ 108,131,488
ALMOHADA PLANA 9% 4,902 $ 7,842 $ 38,446,751
ALMOHADA TRIANGULAR 11% 4,902 $ 9,803 $ 48,058,439
Total Ingresos 11,680 $ 432,525,952

Producto
Historico p
2015
Cantidad Precio Unitario Facturamiento
COLCHONETAS 10% 588 $ 245,074 $ 144,175,317
COLCHONES MASTER ORTOPEDICOS 15% 245 $ 882,266 $ 216,262,976
COLCHONES ORTOPEDICOS 30% 552 $ 784,237 $ 432,525,952
COLCHONES SEMI ORTOPEDICOS 25% 490 $ 735,222 $ 360,438,293
ALMOHADA PLANA 9% 4,902 $ 26,141 $ 128,155,837
ALMOHADA TRIANGULAR 11% 4,902 $ 32,677 $ 160,194,797
Total Ingresos 11,680 $ 1,441,753,172

Producto
Utilidad
2015
Cantidad Varlo Unitario Utilidad
COLCHONETAS 10% 588 $ 171,552 $ 100,922,722
COLCHONES MASTER ORTOPEDICOS 15% 245 $ 617,587 $ 151,384,083
COLCHONES ORTOPEDICOS 30% 552 $ 548,966 $ 302,768,166
COLCHONES SEMI ORTOPEDICOS 25% 490 $ 514,655 $ 252,306,805
ALMOHADA PLANA 9% 4,902 $ 18,299 $ 89,709,086
ALMOHADA TRIANGULAR 11% 4,902 $ 22,874 $ 112,136,358
Total Ingresos 11,680 $ 1,009,227,220
Historico Costos de Producción
2016 2017
Cantidad Costo Unitario Total Costo Cantidad Costo Unitario Total Costo
594 $ 74,257 $ 44,117,647 600 $ 75,000 $ 45,000,000
248 $ 267,327 $ 66,176,471 250 $ 270,000 $ 67,500,000
557 $ 237,624 $ 132,352,941 563 $ 240,000 $ 135,000,000
495 $ 222,772 $ 110,294,118 500 $ 225,000 $ 112,500,000
4,951 $ 7,921 $ 39,215,686 5000 $ 8,000 $ 40,000,000
4,951 $ 9,901 $ 49,019,608 5000 $ 10,000 $ 50,000,000
11,796 $ 441,176,471 11,913 $ 450,000,000

Historico precio de Ventas

2016 2017
Cantidad Precio Unitario Facturamiento Cantidad Precio Unitario Facturamiento
594 $ 247,525 $ 147,058,824 600 $ 250,000 $ 150,000,000
248 $ 891,089 $ 220,588,235 250 $ 900,000 $ 225,000,000
557 $ 792,079 $ 441,176,471 563 $ 800,000 $ 450,000,000
495 $ 742,574 $ 367,647,059 500 $ 750,000 $ 375,000,000
4,951 $ 26,403 $ 130,718,954 5,000 $ 26,667 $ 133,333,333
4,951 $ 33,003 $ 163,398,693 5,000 $ 33,333 $ 166,666,667
11,796 $ 1,470,588,235 11,913 $ 1,500,000,000

Utilidad Operacional
2016 2017
Cantidad Precio Unitario Utilidad Cantidad Varlo Unitario Utilidad
594 $ 173,267 $ 102,941,176 600 $ 175,000 $ 105,000,000
248 $ 623,762 $ 154,411,765 250 $ 630,000 $ 157,500,000
557 $ 554,455 $ 308,823,529 563 $ 560,000 $ 315,000,000
495 $ 519,802 $ 257,352,941 500 $ 525,000 $ 262,500,000
4,951 $ 18,482 $ 91,503,268 5000 $ 18,667 $ 93,333,333
4,951 $ 23,102 $ 114,379,085 5000 $ 23,333 $ 116,666,667
11,796 $ 1,029,411,765 11,913 $ 1,050,000,000
 PROMEDIO

$ 44,123,414
$ 66,185,121
$ 132,370,242
$ 110,308,535
$ 39,220,813
$ 49,026,016
$ 441,234,141

PROMEDIO

$ 147,078,047
$ 220,617,070
$ 441,234,141
$ 367,695,117
$ 130,736,042
$ 163,420,052
$ 1,470,780,469 $ 147,078,047

PROMEDIO

$ 102,954,633
$ 154,431,949
$ 308,863,899
$ 257,386,582
$ 91,515,229
$ 114,394,036
$ 1,029,546,328
 ESPUMADOS SADRAC ESPUMADOS
Nit. 79.938.004 Nit. 79.93
ESTADO DE RESULTADOS ESTADO DE RES
2015 2016
INGRESOS INGRES
OPERACIONALES OPERACIONALES
Industria manufacturera $ 1,441,753,172 Industria manufacturera
TOTAL INGRESOS OPERACIONALES $ 1,441,753,172 TOTAL INGRESOS OPERACIONALES
COSTOS Y GASTOS COSTOS Y G
COSTOS DE VENTAS COSTOS DE VENTAS
Costos de ventas $ 307,093,426 Costos de ventas
TOTAL COSTOS DE VENTAS $ 307,093,426 TOTAL COSTOS DE VENTAS
UTILIDAD BRUTA $ 1,134,659,746 UTILIDAD BRUTA

GASTOS DE OPERACIÓN GASTOS DE OPERACIÓN

Gastos Personal Administrativo $ 79,771,771 Gastos Personal Administrativo
Arriendos $ 25,000,000 Arriendos
Servicios publicos $ 9,659,742 Servicios publicos
Otros Gastos $ 11,001,013 Otros Gastos
TOTAL GASTOS DE OPERACIÓN $ 125,432,526 TOTAL GASTOS DE OPERACIÓN
UTILIDAD OPERACIONAL $ 1,009,227,220 UTILIDAD OPERACIONAL

Impuestos $ 302,768,166 Impuestos

TOTAL IMPUESTOS $ 302,768,166 TOTAL IMPUESTOS

UTILIDAD NETA $ 706,459,054 UTILIDAD NETA

 ESPUMADOS SADRAC ESPUMADOS SADRAC
Nit. 79.938.004 Nit. 79.938.004
ESTADO DE RESULTADOS ESTADO DE RESULTADOS
2016 2017
INGRESOS INGRESOS
ES OPERACIONALES
facturera $ 1,470,588,235 Industria manufacturera $ 1,500,000,000
OS OPERACIONALES $ 1,470,588,235 TOTAL INGRESOS OPERACIONALES
COSTOS Y GASTOS COSTOS Y GASTOS
NTAS COSTOS DE VENTAS
as $ 313,235,294 Costos de ventas $ 319,500,000
DE VENTAS $ 313,235,294 TOTAL COSTOS DE VENTAS
TA $ 1,157,352,941 UTILIDAD BRUTA

ERACIÓN GASTOS DE OPERACIÓN

l Administrativo $ 80,968,269 Gastos Personal Administrativo $ 82,998,540
$ 25,750,000 Arriendos $ 26,007,500
cos $ 9,949,534 Servicios publicos $ 10,049,030
$ 5,882,353 Otros Gastos $ 11,444,930
DE OPERACIÓN $ 122,550,156 TOTAL GASTOS DE OPERACIÓN
RACIONAL $ 1,034,802,785 UTILIDAD OPERACIONAL

$ 310,440,835 Impuestos $ 315,000,000

TOS $ 310,440,835 TOTAL IMPUESTOS

A $ 724,361,949 UTILIDAD NETA

DOS SADRAC
9.938.004
E RESULTADOS
2017
RESOS

$ 1,500,000,000
$ 1,500,000,000
Y GASTOS

$ 319,500,000
$ 319,500,000
$ 1,180,500,000

$ 82,998,540
$ 26,007,500
$ 10,049,030
$ 11,444,930
$ 130,500,000
$ 1,050,000,000

$ 315,000,000
$ 315,000,000

$ 735,000,000
RENTABILIDAD
Utilidad Neta $ 706,459,054
Margen Neta de Utilidad
Ventas Netas $ 1,441,753,172
Utilidad Bruta $ 1,134,659,746
Margen Bruto de Utilidad
Ventas Netas $ 1,441,753,172
Utilidad Operacional $ 1,009,227,220
Margen operacional
Ventas Netas $ 1,441,753,172

PUNTO DE EQUILIBRIO 2015

Costo fijo $ 12,543,253
COLCHONETAS Precio unitario de venta $ 245,074
Costos Variables Unitarios $ 52,201
Costo fijo $ 18,814,879
COLCHONES MASTER ORTOPEDICOS Precio unitario de venta $ 882,266
Costos Variables Unitarios $ 187,923
Costo fijo $ 37,629,758
COLCHONES ORTOPEDICOS Precio unitario de venta $ 784,237
Costos Variables Unitarios $ 167,042
Costo fijo $ 31,358,131
COLCHONES SEMI ORTOPEDICOS Precio unitario de venta $ 735,222
Costos Variables Unitarios $ 156,602
Costo fijo $ 11,149,558
ALMOHADA PLANA Precio unitario de venta $ 26,141
Costos Variables Unitarios $ 5,568
Costo fijo $ 13,936,947
ALMOHADA TRIANGULAR Precio unitario de venta $ 32,677
Costos Variables Unitarios $ 6,960
 2015 2016
$ 724,361,949 $ 735,000,000
0.4900 49.0% 0.4926 49.3%
$ 1,470,588,235 $ 1,500,000,000
$ 1,157,352,941 $ 1,180,500,000
0.7870 78.7% 0.7870 78.7%
$ 1,470,588,235 $ 1,500,000,000
$ 1,034,802,785 $ 1,050,000,000
0.7000 70.0% 0.7037 70.4%
$ 1,470,588,235 $ 1,500,000,000

2015 2016 2017

$ 12,255,016 $ 13,050,000
65 $ 247,525 63 $ 250,000 66
$ 52,723 $ 53,250
$ 18,382,523 $ 19,575,000
27 $ 891,089 26 $ 900,000 28
$ 189,802 $ 191,700
$ 36,765,047 $ 39,150,000
61 $ 792,079 59 $ 800,000 62
$ 168,713 $ 170,400
$ 30,637,539 $ 32,625,000
54 $ 742,574 52 $ 750,000 55
$ 158,168 $ 159,750
$ 10,893,347 $ 11,600,000
542 $ 26,403 524 $ 26,667 553
$ 5,624 $ 5,680
$ 13,616,684 $ 14,500,000
542 $ 33,003 524 $ 33,333 553
$ 7,030 $ 7,100
 2017
0.4900 49.0%

0.7870 78.7%

0.7000 70.0%
 COSTOS APERTURA PUNTO DE VENTA SOGAMOSO

Arriendo Sogamoso $ 1,000,000

Adecuacion Local $ 2,729,740
Personal de Ventas $ 3,656,211
Trasporte de mercancia 3 viajes $ 180,000

TOTAL INVERSION INICIAL $ 7,565,951

TOTAL SOSTENIMIENTO $ 4,836,211

PUNTO DE VENTA SOGAMOSO PUNTO DE VENTA DU

Arriendo Sogamoso $ 1,000,000 Arriendo Duitama
Personal de Ventas $ 3,656,211 Personal de Ventas
Trasporte de mercancia 3 viajes $ 180,000 Trasporte de mercancia 3

TOTAL $ 4,836,211 TOTAL

COSTO PUNTOS DE VENTA

PUNTO DE VENTA SOGAMOSO $ 4,836,211

PUNTO DE VENTA DUITAMA $ 5,156,211
TOTAL SOSTENIMIENTO MENSUAL $ 9,992,422
TOTAL ANUAL $ 135,360,966
DE VENTA SOGAMOSO

Especificaciones:

ARRIENDO

Local de 150 mt2 Ubicado en el sector del terminal -S

Boyaca , incluye baño y oficina pequeña .

Valor : 1'000.000 mensuales incluyendo servicios p

ADECUACION

Incluye:
MUEBLES
Escritorio (2)
Sillas para escritorio (2)
Sillas plasticas para clientes (4)
Stand de colchones (3)
Base cama + 2 mesas de noche
Letrero SADRAC
TOTAL VALOR ADECUACION

PERSONAL DE VENTAS

3 Vendedoras de lunes a sabado de 8 am - 6 pm

TRANSPORTE DE MERCANCIA A DUITAMA

Costo de trasporte - cargue y descargue de

mercancia por viaje

PUNTO DE VENTA DUITAMA

rriendo Duitama $ 1,200,000
ersonal de Ventas $ 3,656,211
rasporte de mercancia 3 viajes $ 300,000

OTAL $ 5,156,211
 COSTOS APERTURA PUNTO DE

Arriendo Duitama
ARRIENDO Adecuacion Local
do en el sector del terminal -Sogamoso Personal de Ventas
ye baño y oficina pequeña . Trasporte de mercancia 3 viajes
suales incluyendo servicios publicos.
TOTAL INVERSION INICIAL
TOTAL SOSTENIMIENTO

ADECUACION

Valor und Valor total

$ 289,900 $ 579,800
$ 89,990 $ 179,980
$ 89,990 $ 359,960
$ 170,000 $ 510,000
$ 900,000 $ 900,000
$ 200,000 $ 200,000
$ 2,729,740

sabado de 8 am - 6 pm $ 3,656,211

CIA A DUITAMA

rgue y descargue de $ 60,000

por viaje
OS APERTURA PUNTO DE VENTA DUITAMA

$ 1,200,000 Especificaciones
$ 2,729,740
$ 3,656,211
$ 300,000

$ 7,885,951
$ 5,156,211
 ARRIENDO

Local de 200 mt2 Ubicado en el sector la Dorada -Duitama Boyaca , incluye

baño y oficina .

Valor : 1'200.000 mensuales incluyendo servicios publicos.

ADECUACIO ADECUACION
N
Incluye:
Incluye:
-MUEBLES
Muebles Valor und Valor total
Escritorio (2) $ 289,900 $ 579,800
Sillas para escritorio (2) $ 89,990 $ 179,980
Sillas plasticas para clientes (4) $ 89,990 $ 359,960
Stand de colchones (3) $ 170,000 $ 510,000
Base cama + 2 mesas de noche $ 900,000 $ 900,000
Letrero SADRAC $ 200,000 $ 200,000
TOTAL VALOR ADECUACION $ 2,729,740

PERSONAL DE VENTAS

3 Vendedoras de lunes a sabado de 8 am - 6 pm $ 3,656,211

TRANSPORTE DE MERCANCIA A DUITAMA

Costo de trasporte - cargue y descargue de mercancia $ 100,000

por viaje
 PUBLICIDAD

Publicidad en Linea V

Creacion de Pagina web , con informacion de la empresa , Diseñ

catalogo de productos e informacion petinente a la empresa. Arquitectura e infraestructur
nube 2 años, mantenimiento
fot
Publicidad via internet especificamente REDES SOCIALES
(Facebook,Instagram) para dar a conocer la empresa y el $1.5
catalogo de productos.

Publicidad por volantes V

Publicidad por medio de reparto de volantes , donde se da -Diseño de volantes y foll

información de la empresa y sus productos , ofertas , etc. -Impresión de Volan
-Impresión de folle
-Personas encargadas de
3 dias por semana $60.00
Total=
IDAD

Valor:

Diseñador Web
Arquitectura e infraestructura HTML , seguridad, Tiempo en la
nube 2 años, mantenimiento y actualización de redes sociales ,
fotografía.

$1.500.000

Valor:

-Diseño de volantes y folletos de productos $100.000

-Impresión de Volantes (1000 un) $120.000
-Impresión de folletos (1000 un) $250.000
-Personas encargadas de repartir volantes (2 personas)
3 dias por semana $60.000 por persona = $120.000 Total
Total= $590.000
OBJETIVO: Aperturar, puntos de centa en la región

META: Abrir un punto de venta en la viudad de sogamoso el proximo año y en duitama los proximos dos
años

FACTIVILIDAD OPERATIVA:
-Para la apertura de los puntos de venta en cada ciudad se requieren de contratacion una vendedora o
asesor comercial, que tendia un costo de $1´218.737 pesos mensuales.
- Se realizara contratacion de un operario apoyo para logistica en adecuacion del punto de venta durante
un una semana, tiempo que se estima en la adecuacion del local, lo cual ten dria un costo de $304.684.

FACTIVILIDAD TECNICA:
-Para la adecuacion del local establecido para el punto de venta se requieren de la adquision de un local
para establecer punto de venta que tiene un costo $600.000 mensuales, con servicios publicos incluidos.
- Se requiere de la adquision de muebles y enseres (descritos en la hoja cotizacion pto de venta) con un
costo de inversion inicial de $2´129.780.
-

FACTIVILIDAD ECONOMICA:
- Para la instalacion del punto de venta en la ciudad de sogamoso se requiere una presupuesto de
inversion inicial total de $3´388.517, y una iincersion de sostenimiento mensual de xxxx.
uitama los proximos dos

acion una vendedora o

punto de venta durante

a un costo de $304.684.

la adquision de un local
vicios publicos incluidos.
on pto de venta) con un

a presupuesto de
de xxxx.