Caratula SCP

UNIVERSIDAD NACIONAL DE SAN
CRISTOBAL DE HUAMANGA
ENTIDAD AUDITADA: UNIVERSIDAD

UBICACIÓN: HUAMANGA -
NACIONAL DE SAN CRISTÓBAL DE SIGLAS: UNSCH
AYACUCHO
HUAMANGA
UNIDAD A CARGO DE LA AUDITORÍA: ÓRGANO DE CONTROL INSTITUCIONAL
1. ARCHIVO PERMANENTE
INFORMACIÓN DE LOS AÑOS 2013 2014 2015 2016 2017

UNIDAD RESPONSABLE DE:
CUSTODIA ACTUALIZACIÓN
TOMO l DE I
INGRESO AL ARCHIVO CENTRAL:
P
UNIVERSIDAD NACIONAL SAN
INDICE
Tomo I
Código Contenido Página(s)
de I
P1 - Norma de creación y otras que regulan el funcionamiento de la entidad.
P2 - Organigrama o estructura orgánica de la entidad vigente.
P3 - Reglamento de organización y funciones – ROF y modificatorias del período
auditado.
P4 - Manual de organización y funciones – MOF y modificatorias del período
auditado.
P6 - Manual de procedimientos / flujograma de actividades, de las unidades
orgánicas relacionadas con la(s) materia(s) a examinar.
P7 - Plan operativo institucional – POI del período auditado.
P8 - Presupuesto institucional y modificaciones del período auditado.
P9 - Estados financieros del período auditado.
P10 - Informes de auditoría relacionados con la(s) materia(s) a examinar.
P11 - Cédulas que resuman y clasifiquen aspectos importantes de las denuncias,
de corresponder.
P12 - Plan Anual de Control, donde se encuentre programado la auditoría.
P13 - Informes de evaluación del Plan Anual de Control.
P14 - Resumen de las decisiones más importantes adoptadas por la alta dirección
de la entidad, relacionadas con la(s) materia(s) a examinar, en el periodo de
la auditoría.
P15 - Resoluciones y directivas emitidas por la entidad, relacionadas con la(s)
materia(s) a examinar.
P16 - Convenios y contratos trascendentes, relacionadas con la(s) materia(s) a
examinar.
P17 - Relación de funcionarios o servidores de la entidad, vinculados con las
áreas funcionales de la(s) materia(s) a examinar, aprobado por funcionario
responsable.
P18 - Donaciones aprobadas, relacionadas con la(s) materia(s) a examinar.
P19 - Plan estratégico institucional – PEI y modificatorias.
P20 - Listado y ubicación de la documentación del Archivo Permanente, en caso
se tenga la documentación digitalizada.
- Otros documentos relacionados a información de interés, de utilización
P…
continua o necesaria para futuras auditorías.
/
NOTA 1: REFERENCIACIÓN
P: INDICAR LA CODIFICACIÓN DEL ARCHIVO PERMANENTE.
P : INDICAR EL NÚMERO DE PÁGINA DEL DESARROLLO DE LA CÉDULA.
TP: INDICAR EL TOTAL DE PÁGINAS DEL DESARROLLO DE LA CÉDULA.
REFERENCIA DEL LEGAJO_______________ DE _______________

NACIONAL DE SAN CRISTÓBAL DE SIGLAS: UNSCH UBICACIÓN: AYACUCHO
HUAMANGA
UNIDAD A CARGO DE LA AUDITORÍA:: ÓRGANO DE CONTROL INSTITUCIONAL
TIPOS DE SERVICIOS DE CONTROL POSTERIOR: ÁREA(S) A EXAMINAR:
AUDITORÍA DE FINANCIERA
AUDITORÍA DE DESEMPEÑO
“PROCESO DE CONTRATACIÓN DE TELA
PARA UNIFORME INSTITUCIONAL Y
AUDITORÍA DE CUMPLIMIENTO X TEXTOS UNIVERSITARIOS”
OTROS
PERIODO EVALUADO: 1 DE ENERO DE 2013 AL 31 DE DICIEMBRE DE 2015
2. ARCHIVO DE PLANIFICACIÓN
REVISADO POR FIRMA FECHA INICIO TÉRMINO

FECHA
SUPERVISOR:
JEFE DE ARCHIVO RECIBIDO FECHA
COMISIÓN: CENTRAL
TOMO…. DE …
L
INDICE
Tomo …
de…
1.1 PROCESO DE PLANEAMIENTO - ACTIVIDADES PREVIAS A LA
AUDITORÍA DE CUMPLIMIENTO
L1 - Carpeta de servicio de control, que comprende:
L1.1 - Plan de auditoría inicial.
Validado y aprobado por la unidad orgánica / jefe OCI -unidad de
planeamiento operativo, y su sustento.
L1.2 - Documentación de validación del plan de auditoría inicial.
(Actas de coordinación, memorándums, etc.)
L1.3 - Documentación e información relacionada con los antecedentes de la
entidad.
L1.4 - Proyecto de oficio de acreditación (CGR).
- Proyecto de documento que comunica inicio de la auditoría (OCI).
L1… - Otros documentos sustentantes del planeamiento operativo.
1.2 PROCESO DE AUDITORÍA DE CUMPLIMIENTO – ETAPA DE
PLANIFICACIÓN
L2 - Plan de auditoría definitivo aprobado.
L3 - Cédulas de Resultados de la evaluación de la entidad, la(s) materia(s) a
examinar y control interno; con base a lo siguiente:
L3.1 - Cédulas documentadas para la “Comprensión de la entidad y la(s)
materia(s) a examinar”.
L3.2 - Evaluación del diseño e implementación del control interno.
L3.3 - Evaluación de la efectividad del control interno.
L3.4 - Evaluación final del control interno.
L… - Otros documentos sustentantes del proceso de planificación de la
auditoría y el plan de auditoría definitivo, tales como los siguientes:
 Documento que sustenta la modificación del plan de auditoría inicial,

de ser el caso.
 Documento que sustenta la reprogramación del plazo establecido
para el desarrollo de la auditoría, de ser el caso.
 Otros.
EQUIPO DE AUDITORÍA
CATEGORÍA NOMBRE
JEFE OCI Emilio Galindo Huamaní
SUPERVISOR Emilio Galindo Huamaní
JEFE DE
Katia Santiago Araujo
COMISIÓN
INTEGRANTE Celsa Rosario Bendezú Sierra
/
L: INDICAR LA CODIFICACIÓN DEL ARCHIVO DE PLANIFICACIÓN.


HUAMANGA
X PARA UNIFORME INSTITUCIONAL Y
TEXTOS UNIVERSITARIOS”
OTROS
3. ARCHIVO DE AUDITORÍA DE CUMPLIMIENTO

SUPERVISOR: FECHA
Emilio Galindo Huamaní
JEFE DE RECIBIDO FECHA
ARCHIVO
COMISIÓN:
CENTRAL
TOMO I DE I
AC
INDICE
Tomo…..
de….
AC.1 - Fotocopia del programa de auditoría definitivo.
AC..2 - Cédula documentada de la definición de la muestra de auditoría,
aplicando el muestreo estadístico o no estadístico.
AC..2.1.  Muestreo estadístico, según metodología para la selección de la
. muestra, de acuerdo al Apéndice 4 del MAC.
AC..2.1.  Muestreo no estadístico.
.
AC..2.2 - Cédulas del desarrollo de los procedimientos de auditoría.
AC..3 - Deficiencias de control interno de la materia a examinar.
AC..3.1  Diferentes versiones de la Matriz de desviaciones de cumplimiento
(deficiencias de control interno).
AC..3.2  Matriz debidamente aprobada y firmada por el integrante o experto,
abogado (de ser el caso), jefe de comisión, supervisor y gerente o jefe
de la unidad orgánica u OCI competente.
AC..3.3  Diferentes versiones en la redacción de las deficiencias de control
interno, producto de las revisiones efectuadas.
AC..4 - Desviaciones de cumplimiento.
 Diferentes versiones de la Matriz de desviaciones de cumplimiento
(desviaciones de cumplimiento).
AC..5 - Relación de desviaciones de cumplimiento que serán comunicadas.
AC..6 - Resumen de la evaluación de los comentarios de las personas
comprendidas en los hechos.
AC..7 - Cédula de trabajo que sustenta el análisis de la presunta responsabilidad
administrativa funcional, penal o civil.
- Estructuras tipo del sistema CBR u otro vigente, para el análisis del
señalamiento de la presunta responsabilidad administrativa, civil y penal.
CATEGORÍA NOMBRE
JEFE DE
COMISIÓN
AC
/
C…: INDICAR LA CODIFICACIÓN DEL ARCHIVO DE AUDITORÍA DE CUMPLIMIENTO.


HUAMANGA
OTROS
4. ARCHIVO DE COMUNICACIÓN DE DESVIACIONES

DE CUMPLIMIENTO
FECHA
SUPERVISOR:
COMISIÓN: CENTRAL
TOMO…. DE …
CD
INDICE
Tomo…..
de…
CD1 - Matriz debidamente aprobada y firmada por el integrante o experto,
abogado (de ser el caso), jefe de comisión, supervisor y gerente o jefe de
la unidad orgánica u OCI competente.
- Diferentes versiones en la redacción de las desviaciones de cumplimiento,
CD1.1
producto de las revisiones efectuadas.
CD2 - Fotocopia del cargo del documento de inicio de la comunicación de
desviaciones de cumplimiento enviado al Titular.
CD3 - Control de comunicación de desviaciones de cumplimiento y de ser el
caso de las ampliaciones otorgadas.
CD4 - Cédulas de evaluaciones de comentarios.
CD4.1  Cédulas de trabajo de las evaluaciones de comentarios, con opinión del
auditor integrante (abogado, técnico o experto), que incluye las
revisiones del supervisor y jefe de la comisión.
CD4.2  Diferentes versiones de las cédulas de trabajo de las evaluaciones de
comentarios, producto de las revisiones efectuadas.
CD4.3  Adjunta los comentarios de las personas comprendidas en los hechos.
CD5 - Documentación de comunicación de desviaciones de cumplimiento.
CD5.1  Cédulas de comunicación de la desviación de cumplimiento.
CD5.2  Desviación de cumplimiento con la documentación sustentante.
CD5.3  Notificación a través del Ministerio de Relaciones Exteriores.
CD5.4  Carta poder con firma legalizada para recabar las desviaciones de
cumplimiento.
CD5.5  Notificación por ausencia de la persona a quien se le va comunicar la
desviación de cumplimiento.
CD5.6  Cargo de recepción o constancia de la entrega de la comunicación de
desviaciones de cumplimiento por facsímil, correo electrónico u otro
medio.
CD5.7  Edictos emitidos por citación a las personas comprendidas en los
hechos.
CD5.8  Notificación por radiodifusión de los edictos publicados.
CD5.9  Cédulas de comunicación de la desviación de cumplimiento
complementaria.
CATEGORÍA NOMBRE
JEFE DE
COMISIÓN
CD
/

HUAMANGA
OTROS
5. ARCHIVO DE CORRESPONDENCIA

FECHA
SUPERVISOR:
COMISIÓN: CENTRAL
TOMO…. DE …
C
INDICE
Tomo…..
de ….
COMUNICACIONES INTERNAS
C1 - Correspondencia emitida.
 Registro de la correspondencia emitida, para las comunicaciones internas.
 Documentos emitidos en el proceso de la auditoría.
C2 - Correspondencia recibida.
 Registro de la correspondencia recibida, para las comunicaciones
internas.
 Documentos recibidos en el proceso de la auditoría.
COMUNICACIONES EXTERNAS
 Registro de la correspondencia emitida, para las comunicaciones
externas.
externas.
CATEGORÍA NOMBRE
JEFE DE
COMISIÓN
C1 / C2
/

HUAMANGA
OTROS
6. ARCHIVO RESUMEN

FECHA
SUPERVISOR:
COMISIÓN: CENTRAL
TOMO…. DE …
R
INDICE
Tomo…
de….
R1 - Informe de auditoría / Carpeta de control, de corresponder.
R1.1  Resumen Ejecutivo.
R1.2  Fundamentación Jurídica, en caso se advierta el señalamiento de
presunta responsabilidad penal.
R1.3  Borradores del informe de auditoría revisados.
R2 - Resumen de los acontecimientos significativos durante la ejecución de la
auditoría.
R3 - Comentarios de las modificaciones sobre los objetivos de la auditoría y
procedimientos de auditoría posteriores a la planificación.
R4 - Carta de abogados.
R5 - Puntos de atención.
R6 - Hechos sobre hechos subsecuentes y comentarios.
R7 - Lista de verificación de conclusión de auditoría.
 Fichas de revisión del control de calidad, con los vistos de las instancias
que intervinieron en dicho proceso.
 Fichas de revisión del Plan de auditoría definitivo.

 Fichas de revisión de la Matriz de desviaciones de cumplimiento.
 Fichas de revisión del Informe de auditoría.
 Fichas de revisión del Resumen ejecutivo.
 Fichas de revisión de la Documentación de auditoría.
 Diferentes versiones de las Fichas de revisión emitidas antes de la final.

 Documento que sustenta los aspectos superados señalados en las
fichas de revisión, emitidas en el proceso del control de la calidad.
R8 - Formato de control de tiempo del proceso de auditoría.
R9 - Relación total de archivos utilizados.
CATEGORÍA NOMBRE
JEFE DE
COMISIÓN
R: INDICAR LA CODIFICACIÓN DEL ARCHIVO RESUMEN.

HUAMANGA
OTROS
7. ARCHIVO OPCIONAL

FECHA
SUPERVISOR:
COMISIÓN: CENTRAL
TOMO DE
O
INDICE
Tomo …
de…
- Información o documentación de la entidad la cual por su naturaleza,
O
cantidad y variedad se relaciona con los objetivos de la auditoría.
CATEGORÍA NOMBRE
JEFE DE
COMISIÓN
O: INDICAR LA CODIFICACIÓN DEL ARCHIVO OPCIONAL.

HUAMANGA
OTROS
8. ARCHIVO VARIOS

FECHA
SUPERVISOR:
COMISIÓN: CENTRAL
TOMO…. DE …
V
INDICE
Tomo…
de…
V
- Información o documentación relacionada con temas complementarios y
ampliaciones efectuadas en la auditoría.
CATEGORÍA NOMBRE
JEFE DE
COMISIÓN
/
V: INDICAR LA CODIFICACIÓN DEL ARCHIVO VARIOS.
UNIVERSIDAD NACIONAL DE SAN CRSTÓBAL DE HUAMANGA
AUDITORIA DE CUMPLIMIENTO
PROCESO DE CONTRATACIÓN DE TELA PARA UNIFORME INSTITUCIONAL Y TEXTOS
UNIVERSITARIOS
PERÍODO: 1 DE ENERO DE 2013 AL 31 DE DICIEMBRE DE 2015
ÍNDICE DE LA DOCUMENTACIÓN DE AUDITORÍA
Código Descripción Tomo Página(s)
P 1. ARCHIVO PERMANENTE
P1 1.Norma de creación y otras que regulan el funcionamiento de la entidad.
P2 2.Organigrama o estructura orgánica de la entidad vigente.
P3 3.Reglamento de organización y funciones – ROF y modificatorias del
período auditado.
P4 4.Manual de organización y funciones – MOF y modificatorias del período
auditado.
P6 5.Manual de procedimientos / flujograma de actividades, de las unidades
orgánicas relacionadas con la(s) materia(s) a examinar.
P7 6.Plan operativo institucional – POI del período auditado.
P8 7.Presupuesto institucional y modificaciones del período auditado.
P9 8.Estados financieros del período auditado.
P10 9.Informes de auditoría relacionados con la(s) materia(s) a examinar.
P11 10. Cédulas que resuman y clasifiquen aspectos importantes de las
denuncias, de corresponder.
P12 11. Plan Anual de Control, donde se encuentre programado la auditoría.
P13 12. Informes de evaluación del Plan Anual de Control.
P14 13. Resumen de las decisiones más importantes adoptadas por la alta
dirección de la entidad, relacionadas con la(s) materia(s) a examinar, en el
periodo de la auditoría.
P15 14. Resoluciones y directivas emitidas por la entidad, relacionadas con
la(s) materia(s) a examinar.
P16 15. Convenios y contratos trascendentes, relacionadas con la(s)
materia(s) a examinar.
P17 16. Relación de funcionarios o servidores de la entidad, vinculados con
las áreas funcionales de la(s) materia(s) a examinar, aprobado por
funcionario responsable.
17. Donaciones aprobadas, relacionadas con la(s) materia(s) a
P18
examinar.
P19 18. Plan estratégico institucional – PEI y modificatorias.
P20 19. Listado y ubicación de la documentación del Archivo Permanente, en
caso se tenga la documentación digitalizada.
20. Otros documentos relacionados a información de interés, de
P…
utilización continua o necesaria para futuras auditorías.
L 2. ARCHIVO DE PLANIFICACIÓN
2.1 PROCESO DE PLANEAMIENTO - ACTIVIDADES PREVIAS A LA
L1 21. Carpeta de servicio de control, que comprende:
L1.1 22. Plan de auditoría inicial.
Validado y aprobado por la unidad orgánica / jefe OCI -unidad de
planeamiento operativo, y su sustento.
L1.2 23. Documentación de validación del plan de auditoría inicial.
(Actas de coordinación, memorándums, etc.)
L1.3 24. Documentación e información relacionada con los antecedentes de
la entidad.
L1.4 25. Proyecto de oficio de acreditación (CGR).
26. Proyecto de documento que comunica inicio de la auditoría (OCI).
L1… 27. Otros documentos sustentantes del planeamiento operativo.
2.2 PROCESO DE AUDITORÍA DE CUMPLIMIENTO – ETAPA DE
PLANIFICACIÓN
L2 28. Plan de auditoría definitivo aprobado.
L3 29. Cédulas de Resultados de la evaluación de la entidad, la(s)
materia(s) a examinar y control interno; con base a lo siguiente:
L3.1 30. Cédulas documentadas para la “Comprensión de la entidad y la(s)
materia(s) a examinar”.
L3.2 31. Evaluación del diseño e implementación del control interno.
L3.3 32. Evaluación de la efectividad del control interno.
L3.4 33. Evaluación final del control interno.
L… 34. Otros documentos sustentantes del proceso de planificación de la
auditoría y el plan de auditoría definitivo, tales como los siguientes:
 Documento que sustenta la modificación del plan de auditoría inicial, de ser el

caso.
 Documento que sustenta la reprogramación del plazo establecido para el
desarrollo de la auditoría, de ser el caso.
 Otros.
C... 3. ARCHIVO DE AUDITORÍA DE CUMPLIMIENTO
C..1 - Fotocopia del programa de auditoría definitivo.
C..2 - Cédula documentada de la definición de la muestra de auditoría,
aplicando el muestreo estadístico o no estadístico.
C..2.1..  Muestreo estadístico, según metodología para la selección de la
muestra, de acuerdo al Apéndice 4 del MAC.
C..2.1..  Muestreo no estadístico.
C..2.2 - Cédulas del desarrollo de los procedimientos de auditoría.
C..3 - Deficiencias de control interno de la materia a examinar.
C..3.1  Diferentes versiones de la Matriz de desviaciones de cumplimiento
(deficiencias de control interno), producto de las revisiones efectuadas.
C..3.2  Matriz debidamente aprobada y firmada por el integrante o experto,
abogado (de ser el caso), jefe de comisión, supervisor y gerente o jefe
de la unidad orgánica u OCI competente.
C..3.3  Diferentes versiones en la redacción de las deficiencias de control
interno, producto de las revisiones efectuadas.
C..4 - Desviaciones de cumplimiento.
 Diferentes versiones de la Matriz de desviaciones de cumplimiento
(desviaciones de cumplimiento), producto de las revisiones efectuadas.
C..5 - Relación de desviaciones de cumplimiento que serán comunicadas.
C..6 - Resumen de la evaluación de los comentarios de las personas
comprendidas en los hechos.
C..7 - Cédula de trabajo que sustenta el análisis de la presunta responsabilidad
administrativa funcional, penal o civil.
- Estructuras tipo del sistema CBR u otro vigente, para el análisis del
señalamiento de la presunta responsabilidad administrativa, civil y penal.
4. ARCHIVO DE COMUNICACIÓN DE DESVIACIONES DE
CD
CUMPLIMIENTO
CD1 - Matriz debidamente aprobada y firmada por el integrante o experto,
abogado (de ser el caso), jefe de comisión, supervisor y gerente o jefe de
la unidad orgánica u OCI competente.
- Diferentes versiones en la redacción de las desviaciones de cumplimiento,
CD1.1
producto de las revisiones efectuadas.
CD2 - Fotocopia del cargo del documento de inicio de la comunicación de
desviaciones de cumplimiento enviado al Titular.
CD3 - Control de comunicación de desviaciones de cumplimiento y de ser el
caso de las ampliaciones otorgadas.
CD4 - Cédulas de evaluaciones de comentarios.
CD4.1  Cédulas de trabajo de las evaluaciones de comentarios, con opinión del
auditor integrante (abogado, técnico o experto), que incluye las
revisiones del supervisor y jefe de la comisión.
CD4.2  Diferentes versiones de las cédulas de trabajo de las evaluaciones de
comentarios, producto de las revisiones efectuadas.
CD4.3  Adjunta los comentarios de las personas comprendidas en los hechos.
CD5 - Documentación de comunicación de desviaciones de cumplimiento.
CD5.1  Cédulas de comunicación de la desviación de cumplimiento.
CD5.2  Desviación de cumplimiento con la documentación sustentante.
CD5.3  Notificación a través del Ministerio de Relaciones Exteriores.
CD5.4  Carta poder con firma legalizada para recabar las desviaciones de
cumplimiento.
CD5.5  Notificación por ausencia de la persona a quien se le va comunicar la
desviación de cumplimiento.
CD5.6  Cargo de recepción o constancia de la entrega de la comunicación de
desviaciones de cumplimiento por facsímil, correo electrónico u otro
medio.
CD5.7  Edictos emitidos por citación a las personas comprendidas en los
hechos.
CD5.8  Notificación por radiodifusión de los edictos publicados.
CD5.9  Cédulas de comunicación de la desviación de cumplimiento
complementaria.
C1 / C2 5. ARCHIVO DE CORRESPONDENCIA
COMUNICACIONES INTERNAS
internas.
internas.
COMUNICACIONES EXTERNAS
externas.
externas.
R 6. ARCHIVO RESUMEN
R1 - Informe de auditoría / Carpeta de control, de corresponder.
R1.1  Resumen Ejecutivo.
R1.2  Fundamentación Jurídica, en caso se advierta el señalamiento de
presunta responsabilidad penal.
R1.3  Borradores del informe de auditoría revisados.
R2 - Resumen de los acontecimientos significativos durante la ejecución de la
auditoría.
R3 - Comentarios de las modificaciones sobre los objetivos de la auditoría y
procedimientos de auditoría posteriores a la planificación.
R4 - Carta de abogados.
R5 - Puntos de atención.
R6 - Hechos sobre hechos subsecuentes y comentarios.
R7 - Lista de verificación de conclusión de auditoría.
 Fichas de revisión del control de calidad, con los vistos de las instancias
que intervinieron en dicho proceso.
 Fichas de revisión del Plan de auditoría definitivo.
 Fichas de revisión de la Matriz de desviaciones de cumplimiento.
 Fichas de revisión del Informe de auditoría.
 Fichas de revisión del Resumen ejecutivo.
 Fichas de revisión de la Documentación de auditoría.
 Diferentes versiones de las Fichas de revisión emitidas antes de la final.

 Documento que sustenta los aspectos superados señalados en las
fichas de revisión, emitidas en el proceso del control de la calidad.
R8 - Formato de control de tiempo del proceso de auditoría.
R9 - Relación total de archivos utilizados.
O 7. ARCHIVO OPCIONAL
- Información o documentación de la entidad la cual por su naturaleza,
cantidad y variedad se relaciona con los objetivos de la auditoría.
V 8. ARCHIVO VARIOS
- Información o documentación relacionada con temas complementarios y
ampliaciones efectuadas en la auditoría.
Supervisad
Revisado
Hecho por o
por
por
KSA KSA EGH
JEFE DE JEFE DE
SUPERVISOR
COMISION COMISION
CÓDIGO DE CÓDIGO DE CÓDIGO DE
PERSONAL PERSONAL PERSONAL
/
R9: INDICAR LA CODIFICACIÓN DE LA RELACIÓN TOTAL DE ARCHIVOS UTILIZADOS.

Caratula SCP

Enviado por

Dados do documento

Título original

Direitos autorais

Formatos disponíveis

Compartilhar este documento

Compartilhar ou incorporar documento

Opções de compartilhamento

Você considera este documento útil?

Este conteúdo é inapropriado?

Direitos autorais:

Formatos disponíveis

Caratula SCP

Enviado por

Direitos autorais:

Formatos disponíveis

UNIVERSIDAD NACIONAL DE SAN

ENTIDAD AUDITADA: UNIVERSIDAD

INFORMACIÓN DE LOS AÑOS 2013 2014 2015 2016 2017

INGRESO AL ARCHIVO CENTRAL:

REFERENCIA DEL LEGAJO_______________ DE _______________

TIPOS DE SERVICIOS DE CONTROL POSTERIOR: ÁREA(S) A EXAMINAR:

REVISADO POR FIRMA FECHA INICIO TÉRMINO

 Documento que sustenta la modificación del plan de auditoría inicial,

UNIVERSIDAD NACIONAL DE SAN

REFERENCIA DEL LEGAJO_______________ DE _______________

TIPOS DE SERVICIOS DE CONTROL POSTERIOR: ÁREA(S) A EXAMINAR:

PERIODO EVALUADO: 1 DE ENERO DE 2013 AL 31 DE DICIEMBRE DE 2015

3. ARCHIVO DE AUDITORÍA DE CUMPLIMIENTO

REVISADO POR FIRMA FECHA INICIO TÉRMINO

UNIVERSIDAD NACIONAL DE SAN

REFERENCIA DEL LEGAJO_______________ DE _______________

TIPOS DE SERVICIOS DE CONTROL POSTERIOR: ÁREA(S) A EXAMINAR:

4. ARCHIVO DE COMUNICACIÓN DE DESVIACIONES

REFERENCIA DEL LEGAJO_______________ DE _______________

TIPOS DE SERVICIOS DE CONTROL POSTERIOR: ÁREA(S) A EXAMINAR:

REVISADO POR FIRMA FECHA INICIO TÉRMINO

REFERENCIA DEL LEGAJO_______________ DE _______________

TIPOS DE SERVICIOS DE CONTROL POSTERIOR: ÁREA(S) A EXAMINAR:

REVISADO POR FIRMA FECHA INICIO TÉRMINO

 Fichas de revisión del Plan de auditoría definitivo.

 Diferentes versiones de las Fichas de revisión emitidas antes de la final.

REFERENCIA DEL LEGAJO_______________ DE _______________

TIPOS DE SERVICIOS DE CONTROL POSTERIOR: ÁREA(S) A EXAMINAR:

REVISADO POR FIRMA FECHA INICIO TÉRMINO

REFERENCIA DEL LEGAJO_______________ DE _______________

TIPOS DE SERVICIOS DE CONTROL POSTERIOR: ÁREA(S) A EXAMINAR:

REVISADO POR FIRMA FECHA INICIO TÉRMINO

 Documento que sustenta la modificación del plan de auditoría inicial, de ser el

 Diferentes versiones de las Fichas de revisión emitidas antes de la final.

Você também pode gostar

REFERENCIA DEL LEGAJO_ DE _

REFERENCIA DEL LEGAJO_ DE _

REFERENCIA DEL LEGAJO_ DE _

REFERENCIA DEL LEGAJO_ DE _

REFERENCIA DEL LEGAJO_ DE _

REFERENCIA DEL LEGAJO_ DE _

REFERENCIA DEL LEGAJO_ DE _