; 00001 ihe LA CONTRALORIA GENERAL DE LA REPUBLICA SUBGERENCIA DE CONTROL DE ASOCIACIONES PUBLICO PRIVADAS Y OBRAS POR IMPUESTOS e INFORME DE AUDITORIA N°<\¢ -2019-CG/APP-AC AUDITORIA DE CUMPLIMIENTO AUTORIDAD PORTUARIA NACIONAL, AGENCIA DE PROMOCION DE LA INVERSION PRIVADA Y ORGANISMO SUPERVISOR DE LA INVERSION EN INFRAESTRUCTURA DE TRANSPORTE DE USO PUBLICO LIMA/LIMA/LIMA “CONTRATO DE CONCESION DEL TERMINAL e PORTUARIO DE PAITA” PERIODO: 31 DE MARZO DE 2009 AL 30 DE MARZO DE 2018 TOMO I DE XVI LIMA - PERU 2019 ““Afio de la lucha contra la corrupcién y la impunidad” “Decenio de la Igualdad de oportunidades para mujeres y hombres”© LA CONTRALORIA — GENERAL DE LA REPUBLICA. INFORME DE AUDITORIA N° _¢\°_-2019-CG/APP-AC “CONTRATO DE CONCESION DEL TERMINAL PORTUARIO DE PAITA” 00002 INDICE DENOMINACION ANTECEDENTES 41. Origen 2. Objetivos 3. Materia examinada y alcance 4, Antecedentes y base legal de la entidad 5. Comunicacion de las desviaciones de cumplimiento 6. Aspectos relevantes de la auditoria DEFICIENCIAS DE CONTROL INTERNO OBSERVACIONES 1 La APN aprobé los expedientes técnicos de obras civles, equipamiento complementario y servicios de sistemas de informacion del Terminal Portuario de Paita como inversiones adicionales y el Ositran las reconoci6 como tal, no obstante consttuian obras minimas comprendidas en las inversiones minimas, ‘ocasionando perjuicio al estado por la reduccién en US$ 2 947 253,53 incluido el IGV, del monto de inversion adicional consigniado en la propuesta econémica. LaAPN aprobé expedientes técnicos de las obras de infraestructura portuaria del Terminal Portuario de Paita con cargo ala inversion adicional y el Ositran las reconocié como tal, a pesar que comespondian a obras minimas comprendidas en la inversion minima de acuerdo al contrato y propuesta técnica del concesionari, ocasionando peruicio al estado con la reduccion en USS 3 244 169,01 del monto de inversion adicional consignado en la propuesta econdmica, El concesionario entregé fuera del plazo prevsto en el contrato de concesién la informacion que acreditaba el cumplimiento de los niveles de servicio y productividad de 8 trimestres de la concesidn; y ante ello, el Ositran no inicio el procedimiento administratvo sancionador al concesionario a pesar que consituia una inraccién grave, ocasionando que no se aplique la sancion de como minimo S/720 000 soles. N° Pag. 45 69 ‘autora de cumpimient ala Autoridad Porturla Nacional, aa Agencia do Promocion dela Inversion Pivaday al Organismo Superior dea version en infaetructura de Transprte de Uso Publico Petiodo 31 de marzo 200930 de marzo de 201800003 “© LA CONTRALORIA GENERAL DE LA REPUBLICA 4 La Autoridad Portuaria Nacional modificé la metodologia para la medicion de 63 los niveles de servicio y productividad del Terminal Portuario de Paita, incorporando deducciones de tiempos para el célculo de los rendimientos exigidos en el contrato de concesin, sin contar con el sustento técnico, ocasionando la afectacién de la calidad de los servicios prestados a los usuarios, 5 El concesionario no presenté dentro de los primeros cuatro meses de cada 107 afio de la concesion los estados financieros auditados de sus accionistas fiadores segin fo previsto en la adenda n* 1 al contrato de concesién y no se le aplicd la penalidad correspondiente por un monto de SI. 271 500,00. IV. CONCLUSIONES 134 V. RECOMENDACIONES 137 VL APENDICES 139 FIRMAS 143 ‘ution ‘cumpliiento Supervaor del lnvereién en Inraostructra de Transport de Uso Pblico Peredo 31 de marzo 2009al 30 de marzo de 2018