Proyecto Fibra

INTRODUCCIÓN
El presente Estudio de Prefactibilidad de acopio y comercialización de fibra de
alpaca desarrollado por encargo de la Asociación de Productores Alpaquereos
“APROAL”, comprende el estudio de las características del producto, la oferta,
la demanda, articulación de la oferta con la demanda de fibra de alpaca, entre
otros; en los mercados locales, regionales y nacional representado, en este caso
por la Industria Textil localizada en la ciudad de Arequipa, para la producción de
fibra del departamento de Huancavelica.
Como consecuencia de dichos estudios, que se han llevado a efecto, se ha
elaborado una Propuesta que: Determina el mercado meta actual y potencial del
producto, una propuesta de estrategia de penetración, una propuesta de
articulación entre oferta y demanda y las acciones para establecer una escala de
capacidades y habilidades de los actores (los formuladores, ejecutores y la
entidad Financiera); tal como se plantea en los objetivos del estudio.
LOS AUTORES
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CAPÍTULO I
RESUMEN EJECUTIVO
A. NOMBRE DEL PROYECTO
Estudio de Prefactibilidad Para un Centro de Acopio y Comercialización de
Fibra – Huancavelica.
B. JUSTIFICACIÓN
Actualmente los productores alpaqueros se ven obligados a comercializar la
fibra de alpaca a los intermediarios en broza (sin Categorización,
especulaciones en el peso de la fibra y a precios bajos); cuando se
implemente el proyecto los productores tendrá un nuevo mercado local para
su venta de fibra de alpaca lo cual garantizará la comercialización directa del
productor al empresario mayor.
C. OBJETIVO DEL PROYECTO
Mejorar el nivel de comercialización de fibra de alpaca, y generar la
rentabilidad económica y social de la empresa.
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D. BALANCE DE LA OFERTA Y LA DEMANDA DE LOS SERVICIOS DEL
PROYECTO
La matriz oferta – demanda en el caso de la Fibra de Alpaca es sumamente
sencilla.
Cuadro Nº 01 Determinación de la demanda insatisfecha
AÑO 2005 2006 2007 2008 2009

DEMANDA ESTABLECIDA 14000 14000 14000 14000 14000
OFERTA PROYECTADA REG. 303 319 334 350 366
DEMANDA INSATISFECHA 13697 13681 13666 13650 13634
Fuente: Elaboración propia basándose en el estudio de campo, sobre una

estimación de una producción total de 6440 T.M./Año A nivel nacional y la
capacidad instalada ociosa de 51%
E. DESCRIPCIÓN DEL PRODUCTO O SERVICIO:
a) Servicio :
Categorización y comercialización de fibra de alpaca
b) Características:
Se ofrecerá la categorización de la fibra de alpaca en cuatro categorías
que exige la empresa textil.
F. INVERSIÓN
El resumen de la inversión que el presente proyecto necesita para su
ejecución, se presenta en la siguiente tabla:
Cuadro Nº 02: Fuente de financiamiento
FUENTE DE TOTAL DE INVERSION (S/)

FINANCIAMIENTO
APROAL 40% 44870.20
PRESTAMO 60% 67305.3
TOTAL S/ 112175.50
Fuente: Elaboración propia.
G. RESULTADOS DE LA EVALUACIÓN ECONÓMICA Y FINANCIERA
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Los flujos de caja tanto económicos como financieros, nos han permitido
calcular el VAN y el TIR en cada caso. A continuación se muestra el resumen
de estos valores.
Evaluación Económica
Tasa de Descuento Pasivo 20.00%

VANE 133,098.75
TIRE 53.25%
Evaluación financiera

VANF 147,867.53
TIRF 88.75%
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C A P Í T U LO II
ASPECTOS GENERALES
2.1. NATURALEZA
2.1.1 Giro de la empresa: Acopio y comercialización de fibra de
alpaca.
2.1.2 Comercialización: La fibra de alpaca será distribuida en la
industria textil de Lima y Arequipa.
2.1.3 Sector : Agricultura.
2.1.4 Sub sector : Pecuaria.
2.2. ÁREA DE INFLUENCIA Y UBICACIÓN
2.2.1. Área de Influencia
Estará limitado por las provincias de Huancavelica, Castrovirreyna y
Huaytará.
2.2.2. Ubicación
Ubicación Geográfica
El Distrito, de Huancavelica se encuentra ubicado en la Provincia de
Huancavelica Región de Huancavelica; de tal forma que sus
coordenadas se encuentran entre los paralelos: 11° 16’ 11” y 14° 07’
43” de Longitud Sur y en los meridianos 74° 16’ 15” de Longitud Oeste
del meridiano de Greenwich y una superficie de 4,215.56 km2.
Su altitud oscila entre los 2000 - 4000 m.s.n.m. Sus límites son: Por el
Norte, con la provincia de Tayacaja; y por el Este y Sur, con la
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provincia de Angaraes y Huaytara y respectivamente por el Oeste con
la provincia de Castrovirreyna y la Región de Ica y Lima.
Ubicación Política
El proyecto está situado:
Región : Huancavelica
Provincia : Huancavelica
Distrito : Huancavelica
Barrio : Yananaco
2.3. UNIDAD FORMULADORA Y EJECUTORA
2.3.1.UNIDAD FORMULADORA:
Nombre : Bach. Zoot. Héctor Huallpa Rodríguez
Bach. Zoot. Paúl Mayhua Mendoza
Dirección : Av. Andrés Avelino Cáceres (Yananaco)
Celular : 970-5456
2.3.2.UNIDAD EJECUTORA DEL PROYECTO
Nombre: Asociación de Promotores Alpaqueros de Hvca –APROAL
Persona Responsable: Julio Requena.
Dirección: Av. Andrés Avelino Cáceres Nº 155
Teléfono: 75 12 14
2.4. JUSTIFICACIÓN DEL PROYECTO
La cadena productiva del sector alpaquero representa un componente
primordial dentro de la economía regional del departamento de
Huancavelica. Tanto en términos de generación de empleo e ingresos como
13
en su participación en la actividad nacional y mundial del sector.
Los camélidos en general constituyen la especie ganadera más importante
de la zona altoandina. La crianza de camélidos involucra aproximadamente
a 3500 familias campesinas productoras, para las cuales representa su
principal fuente de ingresos.
Sin embargo, actualmente los productores alpaqueros se ven obligados a
comercializar la fibra de alpaca a los intermediarios en broza (sin
categorización, especulación en el peso y a precios bajos); cuando se
implemente el proyecto los productores tendrá un nuevo mercado local para
su venta de fibra de alpaca lo cual garantizará la comercialización directa del
productor al empresario mayor.
2.5. OBJETIVOS
2.5.1. Objetivos del Proyecto:
Objetivo general
Mejorar el nivel de comercialización de fibra de alpaca, y la generación
de rentabilidad económica y social de la empresa.
Objetivos específicos
 Contar con un centro de acopio que ofrezca los servicios de
Categorización y comercialización de la fibra de alpaca.
 Ofrecer buen precio a la fibra categorizada. Esto brindará
comodidad al productor alpaquero.
2.5.2. Objetivos del Estudio:
 Evaluar la viabilidad económica, técnica, organizacional, legal y
ambiental.
2.6. ANTECEDENTES
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2.6.1. Antecedentes Sistemáticos:
La ONG DESCO a través de su programa PROALPACA realizó
estudios de la demanda y la oferta de fibra de alpaca, donde
determinaron que aproximadamente existe 3500 familias dedicadas a la
producción alpaquera en rebaños de 50 a 200 animales por familia,
siendo estos productores los proveedores primarios con escasa
posibilidad para generar un valor agregado a su producto.
Llegando a la conclusión que los comerciantes intermediarios de fibra
de camélidos son los únicos contactos de los productores con el sector
industrial urbano, donde precisamente han venido pagando a los
productores un precio basado simplemente en el peso, color y no en la
calidad como se puede ver en el cuadro Nº 03.
Cuadro Nº 03: Precios, Costos y Márgenes de Comercialización de los
Intermediarios en Huancavelica (S/)
AGENTE PRECIO DE VENTA DE FIBRA MARGEN

ECONOMICO BLANCA COLOR POR LIBRA
Productor 2.00 - 2.50
3.00 – 3.50
Acopiador 2.50 - 4.00 0.50 - 1.50
3.50 – 5.00
FUENTE: ONG. DESCO
Y siendo La industria textil localizada en Lima y Arequipa interesada en
establecer vínculos comerciales directos con los productores
organizados para la compra directa por categorías, volúmenes
considerables y de buena calidad. Precisamente, actualmente vienen
participando activamente en los remates de Fibra que vienen
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promoviendo los CITE-Alpacas que promueve el Ministerio de
Comercio Exterior.
2.6.2. Antecedentes No Sistemáticos:
Los expertos manifiestan una alternativa viable para lograr la
comercialización de fibra de alpaca en la región; es la instalación de un
centro de acopio de fibra de alpaca; que tenga servicios de
categorización y comercialización desde el productor a la industria
textil; donde la categorización será el valor agregado de la venta de la
fibra de alpaca, que la empresa brindará a los productores de la zona
altoandina de Huancavelica. (CECOALP: Mv. Zoot. Dr. Socrates
Colque), (Juvenal Warthon Blancas- desco)
2.7. EL ENTORNO MACROECONÓMICO
2.7.1. Análisis Tendencial:
Dentro del entorno Macroeconómico estableceremos previsiones que
nos permita conocer la evolución previsible de los sectores influyentes,
como lo económico, político, cultural y tecnológico.
Económico.
La actividad económica a escala nacional tiene como objetivo el
bienestar de la sociedad. Lograr este propósito requiere un crecimiento
continuo de la producción.
La inflación del presente año será de 2,5% según las proyecciones del
Banco Central de Reserva, lo cual significa que el crecimiento del
16
Índice de Precios al Consumidor (IPC) se mantendrá ligeramente
estable.
En el caso de quienes participamos directamente en la inversión de
este proyecto (los formuladores, ejecutores y las entidades financieras),
al presentar este estudio; el nivel de confianza es notable cuando la
tasa de inflación es reducido, pues el escaso crecimiento del IPC nos
permite anticipar de manera casi precisa el flujo de caja para el tiempo
de vida del proyecto.
En cuanto se refiere a los posibles usuarios del centro de acopio, la
estabilidad del IPC hará que el precio de la canasta familiar se
mantenga casi constante y con la implementación de este centro se
elevará en un 30%, lo cual le permitirá decidir su acceso al servicio que
prestará la APROAL.
Político:
El gobierno Central y Regional actualmente están implementando
formas de intervención en la agricultura nacional. En un sentido más
restringido, a través de programas de acción del Estado como es el
caso de PROALPACA y en materia de exportación, dirigido a realizar
algún tipo de cambio en las estructuras productiva del sector alpaquero
y agroindustrial.
Pero la Inestabilidad Política repercute en la economía del País, las
decisiones políticas como el Libre Comercio hace que incrementen
17
nuevos competidores, nuevos inversionistas que pretendan poner
mayor inversión en este tipo de Negocios lo cual seria una amenaza
para nuestro Negocio. Pero también una oportunidad es el Convenio
del APTA entre Perú y EE.UU. hace que nuestra oportunidad de
Negocio sea Mas Rentable.
Cultural:
Otros aspecto muy importante de tomar en cuenta es la cultura donde
pretendemos poner nuestro negocio. Entendemos por cultura el
conjunto de valores, ideas, comportamientos, creencias, normas y
costumbres que caracterizan nuestro pueblo; donde su costumbre y
tradición mantiene en la Crianza de Alpacas y que es el eje económico
que dinamiza nuestra región.
La producción de alpaca se realiza a grandes alturas. Los productores
generalmente acostumbran a esquilar al ganado a partir del año y medio
de edad, cuyo rendimiento varia entre 2.5 a 4 lbs/animal; dependiendo
de la condición del animal y el intervalo de esquila. La calidad de fibra
en su mayor parte es de 3ra. (90%) y 4ta categoría, gruesa y sucia, por
lo que los precios que perciben son muy bajos. Debemos agregar que la
esquilan de tuis es mínimo. Existen 2 épocas o campañas de esquila:
Campaña grande son los meses de Marzo, Abril y Mayo; la misma que
esta relacionado con los gastos que tienen por inicio del año escolar,
semana santa, etc
Campaña chica se realiza durante los meses de Octubre y Noviembre.
18
No obstante se realizan esquilas menores durante el año, pero que son
producto de la necesidad económica del ganadero alpaquero.
Generalmente la esquila se hace de manera rústica y hasta tradicional,
utilizando cuchillos y todo material que corte la fibra, incluido el vidrio,
sin embargo existe un pequeño sector de alpaqueros que corta y otros
que se están iniciando en el corte con tijeras o lapiacos.
Tecnológico.
La industria textil tiene una alta demanda de fibra de alpaca ya que se
estima que la capacidad instalada ociosa de la industria es de
aproximadamente un 50%. Estas industrias ofrecen al mercado
regional, nacional e internacional productos acabados como fibra
clasificada, Tops e hilos en una gama de colores: naturales, moulinex,
teñidos, sólidos.
El sector representa el 1.35 % de las exportaciones totales del Perú y el
5 % de las exportaciones no tradicionales, llegando a exportar un total
de US$ 75 millones en el 2001. Su contribución al Producto Interno
Bruto manufacturero ha sido entre el 2 y el 2.5 % en los últimos 10
años, y en las exportaciones de productos textiles y confecciones tiene
una participación del 15 %. Absorbe el 2 % de la población
económicamente activa (PEA) ocupada en la industria manufacturera
(aproximadamente 22,000 personas). De las empresas del sector, el
96 % son micro y pequeñas empresas (MIPE) con menos de 40
empleados, el 3% son medianas ( entre 41 y 200 empleados) y el 1 %
grandes.
2.7.2. Análisis Coyuntural:
19
 En los últimos 4 años el nivel de inflación es bajo, pues su tasa
oscila entre 2,5% y 3%, por lo que es mínimo el efecto que pueda
tener en los tipos de interés financiero. Este es un factor positivo
para el corto y mediano plazo, que nos permitirá tener éxito en la
ejecución de nuestro proyecto.
 El crecimiento de la demanda principalmente se debe a la gran
acogida de los productos ecológicos a nivel mundial y cada vez
tiene gran importancia esto hace que nuestra producción de fibra
tenga una tendencia positiva.
 La política de reactivación económica y generación de empleo a
través de productos ecológicos incidirá en el crecimiento de la
demanda. Esta política hace posible alcanzar cierto equilibrio
Macroeconómico de corto plazo, que puede ser duradero.
2.8 ESCENARIO
El presente proyecto se desarrolla en un escenario en que la demanda de la
fibra de alpaca en el ámbito nacional e internacional esta incrementándose.
Esto debido a que la fibra es un producto de origen animal y ecológico, que
es tan apreciada por sus características que ofrece.
La ciudad de Huancavelica dentro del avance económico en la producción
de fibra de alpaca tiene limitaciones, por cuanto la implementación de este
proyecto será el que presenta condiciones favorables para la producción de
camélidos, siendo un potencial al futuro ya que las políticas nacionales y
apoyos internacionales viene implementando la producción de camélidos
con programas como son PROALPACA – PRODECO; además con la
participación de los productores en los presupuestos participativos de los
20
gobiernos locales vienen dando mayor auge a la producción alpaquera; y
entre otros que hacen de esta actividad promisoria en el futuro.
 Escenario Pesimista
En un escenario pesimista, asumimos que la cantidad acopiada de fibra
es de 60 TM anual, llevándonos a tener un ingreso de S/ 594000. Donde
la empresa solo cubrirá los gastos operativos.
 Escenario Realista
En un escenario realista, asumimos que la cantidad de programas
vendidos sea de 120 TM anual, llevándonos a tener un ingreso de S/
1188000 nuevos soles, donde la empresa tiene una rentabilidad
favorable.
 Escenario Optimista
En un escenario optimista, asumimos que la cantidad de programas
vendidos sea de 180 TM anual, llevándonos a tener un ingreso de S/
1782000 nuevos soles, con lo cual la empresa tendría una alta
rentabilidad haciendo de este negocio ideal para la inversión.
21
C A P Í T U L O III
ESTUDIO DE MERCADO
3.1. DESCRIPCIÓN DEL SERVICIO:
a) Servicio : Categorización y comercialización de fibra de
alpaca
b) Características : Se ofrecerá la Categorización de la fibra de alpaca
en cuatro categorias que exige la empresa textil.
Cuadro Nº 04: Características de fibra que el mercado textil requiere.
CARÁCTERÍSTICA
CALIDAD Huacaya Suri
Blanco LF Color Blanco LF Color
Extra Fina Vellón > 70% extra-fina (22 Vellón > 70% extra-fina
micras de grosor) (22 micras de grosor)
Fina Vellón > 65% extra-fina (22-26 Vellón > 65% extra-fina
micras de grosor) (22-26 micras de grosor)
Vellón > 55% extra-fina
Semi Fina Vellón > 55% extra-fina (26-30 (26-30 micras de grosor)
micras de grosor) Vellón > 60% semifina
gruesa (> 30 micras de
Gruesa Vellón > 60% semifina gruesa (> grosor)
30 micras de grosor)
Fuente: Norma técnica peruana: NTP231.3000
3.1.1. ANÁLISIS DEL ENTORNO DEL MERCADO
SEGMENTACIÓN DEL MERCADO
El segmento de mercado para la comercialización de fibra de alpaca
está dirigido al mercado textil nacional ubicado en las Regiones de
22
Lima y Arequipa. Concentrados en tres grupos económicos que
controlan el mercado (demanda monopolizada).
Región Lima
 Grupo Sarfaty (productos del sur y negociación lanera), 20 % del
total de la industria.
Región de Arequipa.
 Grupo Inca (inca tops, incalpacas), 40 % del total de la
industria.
 Grupo Michell (consorcio de negocios del pacifico), 25 % del total
de la industria.
 Grupo Sarfaty (productos del sur y negociación lanera), 20 % del
total de la industria.
3.2. EL MERCADO CONSUMIDOR
3.2.1 CARÁCTERÍSTICAS DE LAS NECESIDADES DE LOS USUARIOS
El análisis de la demanda empieza con precisar que las empresas
consumidores de fibra se localizan en las Regiones de Lima y
Arequipa. Que se dividen en tres grupos importantes, que compran la
fibra en forma monopolizada. A continuación se describirá las
actividades que realizan y donde se localiza cada una:
3.2.2 UBICACIÓN Y ACTIVIDADES DE LA INDUSTRIA TEXTIL
La Industria de este sector, ha logrado edificar importantes empresas,
altamente especializadas en el procesamiento y exportación de
productos derivados de la fibra de alpaca. Los tres principales grupos
empresariales dedicados al procesamiento de la fibra de alpaca se
23
encuentran localizados en: ciudad de Arequipa: Grupo Michell
(Clasificación, lavandería, cardado y peinado, hilandería y tintorería
en Arequipa, la planta de confecciones se encuentra en la ciudad de
Lima); Grupo Inca (Clasificación, lavandería, cardado y peinado,
hilatura, tintorería y confecciones en Arequipa); Grupo Sarfaty
(Clasificación, lavandería, cardado y peinado y confecciones en
Arequipa, la planta de hilados se encuentra en Lima).
Este complejo industrial de la alpaca en Arequipa, tiene una demanda
sostenida de fibra que asumen anualmente, en promedio, el 85% de
fibra producida en el ámbito nacional, que se encuentra, según
reportes industriales, en un promedio de 6,440 TM / año.
En torno a sus exigentes requerimientos de fibra en vellón ha surgido
una compleja red de intermediación. Son muy importantes las perdidas
por mermas en la industrialización de la fibra de alpaca, por el alto
nivel de contaminación y adulteración, que ocasionan los
intermediarios al rendimiento y prestigio de la fibra. Al no existir un
sistema adecuado de articulación empresarial entre los productores
alpaqueros y los industriales, afectando la complementariedad, mayor
rentabilidad y desarrollo de la competitividad, particularmente de los
productores alpaqueros.
3.2.3 EXPORTACIONES REALIZADAS POR LA INDUSTRIA TEXTIL
El sector representa el 1.35 % de las exportaciones totales del Perú y
el 5 % de las exportaciones no tradicionales, llegando a exportar un
total de US$ 75 millones en el 2001. Su contribución al Producto
Interno Bruto manufacturero ha sido entre el 2 y el 2.5 % en los últimos
24
10 años, y en las exportaciones de productos textiles y confecciones
tiene una participación del 15 %. Absorbe el 2 % de la población
económicamente activa (PEA) ocupada en la industria manufacturera
(aproximadamente 22,000 personas). De las empresas del sector, el
96 % es micro y pequeñas empresas (MIPE) con menos de 40
empleados, el 3% son medianas (entre 41 y 200 empleados) y el 1 %
grandes.
3.2.4 MERCADO DE EXPORTACIÓN DE LA EMPRESA TEXTIL
Los principales mercados de exportación de estas empresas son:
China, Italia y los Estados Unidos para los Tops e hilados (productos
de valor agregado intermedio), y los Estados Unidos, Alemania, Reino
Unido y Japón para las prendas terminadas de alpaca. Los principales
productos de exportación son: tops de alpaca y lana, hilado cardado y
peinado, telas, confecciones en tejido plano, tejidos de punto a
máquina o a mano, como sweaters, cardigans y productos
artesanales. El 80 % de la fibra de alpaca se exporta en productos de
bajo valor agregado (tops, hilados y telas) y solamente el 20 % en
prendas terminadas.
PRECIOS INTERNACIONALES DE LA FIBRA DE ALPACA EN TOPS

1
 Alpaca Baby US$ 14.00 / Kg
 Alpaca Suri 13.00 / Kg.
 Alpaca Superfina 9.00 / Kg.
25
 Alpaca Huarizo 4.30 / Kg.
 Alpaca Gruesa 2.90 / Kg.
La demanda exagerada por el efecto moda origina variaciones muy
fuertes en el precio, afectando el consumo en el largo y mediano
plazo; lo cual se puede apreciar en la siguiente evolución de precios:
 1990/ 100 us.$/qq
 1995/ 400 us.$/qq
 2002/ 150 us.$/qq
Fuente Aduanas
Esta marcada dependencia de los precios internacionales repercute de
manera casi inmediata en los precios que paga la industria en broza a
los intermediarios.
3.2.5 DETERMINACIÓN DEL MERCADO:
Mercado Disponible:
Considerando el análisis hecho sobre la demanda, debemos señalar
con precisión que el mercado disponible para la fibra alpaca no solo
dentro del ámbito de las zonas estudiadas sino también en el ámbito
nacional es y deberá ser:
La industria textil exportadora y el mercado Artesanal de la Región y el
País.
Mercado Objetivo
Para la venta de la fibra de alpaca se ha distinguido a tres Grupos más
representativos en la industria nacional.
 INCA TOPS
26
 SARFATY
 MICHELL
3.2.6. Proyección de la Demanda:
La proyección de la demanda esta relacionada con el requerimiento de fibra de estas
empresas; que en la actualidad están trabajando a un 49% de su capacidad instalada; lo
que llega hacer el requerimiento de fibra año tras año es de 14, 000 mil TM/Año; que es
constante. El mercado proveedor constituido por intermediarios en el ámbito nacional no
satisface sobre la base de este requerimiento, ni con toda la producción de fibra a nivel
nacional. Estableciéndose así que la demanda es de 14, 000 mil TM de fibra por año
siendo esta demanda histórica constante año tras año.
CUARO Nº05: Proyección de la Demanda para los Próximos 5 Años.
AÑO 2005 2006 2007 2008 2009

La proyección de la demanda se realizó sobre la base de su capacidad
instalada; que aún con toda la producción de fibra en el ámbito
nacional no cubre la demanda teniendo una capacidad instalada
ociosa de 51%.
3.3 EL MERCADO COMPETIDOR
El estudio de la oferta, implica en este caso, el análisis de acopio que
brindan otros centro de acopio ya existente dentro del ámbito del proyecto,
en cuanto a la capacidad de acopio y la infraestructura que poseen para
brindar la comercialización y acopio de la fibra. De otro lado a través de este
análisis se busca hacer una proyección de lo que acontecerá con la oferta
de este centro de acopio y comercialización durante los próximos años.
27
3.3.1. Tipos de competencia
Competencia Directa:
La competencia directa lo realizan los representantes de las
empresas textiles
3.3.2. Características de otros centros de acopio ya existente, dentro
del ámbito de acción del proyecto.
En Huancavelica, existen 10 acopiadores; 3 de ellos son
representantes de las empresas TEXAO, SARFATY, INCA TOPS, el
resto son acopiadores independiente.
Acopiadores Mayoristas Representantes de (TEXAO, SARFATY,
INCA TOPS).
Son los que compran la fibra a los rescatistas, acopiadores
minoristas, y productores individuales; dicha labor la realizan en las
ciudades intermedias más importantes, como Puquio, Huancavelica,
Abancay, donde se encuentran asentados. Actúan ya sea por cuenta
propia, arriesgando su propio capital o por cuenta de alguna empresa
textil. Su principal función es acopiar volúmenes suficientes como
para llenar un camión y enviar la fibra a la empresa textil en
Arequipa.
 La cadena productiva de fibra de alpaca se ve alargada con la
participación de intermediarios como agentes económicos del
proceso y cumplen una función de nexo.
 En cuanto al equipo e infraestructura que se utiliza en las
transacciones, se ha podido determinar, que cada agente
28
económico según su función se agencia de ambientes y equipo
para desarrollar su labor tal como se explica a continuación:
 Los acopiadores mayoristas y minoristas cuentan dentro de
sus domicilios con ambientes de 24 a 200 m² de área para
almacenar fibra.
 Los rescatistas en su mayoría poseen balanzas plataforma o
romanas según el volumen de fibra a pesar.
Algunos de los acopiadores mayoristas en este caso tres (03)
de ellos poseen cada uno un vehículo propio, el resto alquila
para el traslado de la fibra a las plantas textiles.
3.3.3. Análisis de precios
Así mismo, seleccionan, transportan y entregan la fibra en la misma
planta textil. A este nivel los precios de venta por libra de fibra blanca
fina es de S/. 5.00, la media S/. 2.50 y la gruesa entre S/. 1.50 y S/.
2.00, mientras que la de color la venden al barrer S/. 2.15 / libra.
3.3.4. Proyección de la Oferta
CUADRO Nº 06: Proyección de la Oferta
AÑO 2005 2006 2007 2008 2009
OFERTA DE FIBRA 303 319 334 350 366
Fuente: Elaboración Propia
La proyección de la oferta se realizó a través de un método
estadístico que es la Regresión Lineal; teniendo como base los datos
históricos obtenidos a través de la información del Ministerio de
29
Agricultura sobre la oferta de fibra que realiza los acopiadores. donde
a = 148.666 y b = 49.42; reemplazando en la fórmula siguiente Y = a
+ b (Año) podemos obtener los datos de la proyección de la oferta
que se pueden observar en el cuadro Nº 06.
3.4. EL MERCADO PROVEEDOR
El estudio del mercado proveedor es contar con las garantías y facilidades de
la materia prima, materiales y equipos necesarios para la instalación del
servicio.
El suministro de la Materia Prima dependerá del precio que se ofrecerá al
proveedor, y la garantía que ofrecerá nuestra empresa, y complementado por
la calidad de servicio que brindará. El éxito del proyecto dependerá de las
relaciones existentes entre nosotros y los proveedores.
3.3.1. Proveedor de Materia Prima:
Productores alpaqueros
Son los criadores de alpacas que según sus necesidades
(enfermedades, fiestas patronales, gastos escolares etc.) y la
temporada de esquila, venden la fibra; deprecian el valor de la fibra
blanca hasta S/. 2.50 y la de color a S/. 1.50 la libra al barrer sin
considerar categorías o finura de la fibra.
Los productores alpaqueros en la zona de influencia del proyecto llegan
3500 productores.
a) Población alpaquera y distribución
Hasta el momento, no se ha podido cuantificar de manera más o
menos precisa la población alpacuna del ámbito del departamento de
Huancavelica. En el Censo Agropecuario de 1994 se señala la
30
existencia de 330,490 cabezas, mientras que en el “Diagnostico de
Crianza de Alpacas en el Departamento de Huancavelica” se
menciona una población aproximada de 200,000 cabezas, a nivel
departamental. No obstante, algunos profesionales y criadores
señalan que existirían 400,000 cabezas aproximadamente; en
rebaños de 50 a 100 alpacas por familia. No obstante, para efectos
del presente estudio se van a tomar como base los datos de la
Dirección de Información Agraria de la Dirección Regional Agraria
(DRA-HVCA), que establece una población alpacuna de 207,500
cabezas, cuyo detalle está en el cuadro 07.
Cuadro Nº 07:
Zonificación de la Población Alpaquera
POBLACIÓN
PROVINCIAS %
(CABEZAS)
Huancavelica 87,960 42.4
Huaytará 42,750 20.6
Castrovirreyna 44,500 21.4
Angaraes 22,850 11.0
Tayacaja 7,300 3.5
Churcampa 1,180 0.6
Acobamba 960 0.5
TOTAL 207,500 100.00

Fuente: Dirección de Información Agraria Huancavelica (DIA-HVCA-2001)
b) Rendimientos
Varían de acuerdo a la calidad del ganado que posee cada
productor, así como también a la existencia de pastos
sobrepastoreados, a la falta de sanidad y asistencia técnica. En tal
sentido los rendimientos observados y consultados a entidades
involucradas en el ramo son los siguientes:
Cuadro Nº 08 Rendimiento de fibra/ alpaca
PERIODO DE % RENDIMIENTO
ESQUILA PRODUCTORES FIBRA/ALPACA
31
QUE ESQUILAN PROMEDIO (lbs)
Anual 5 2.5 a 2.8
Al año y medio 15 3
A los dos años 80 4
Fuente: ONG. desco
Cabe resaltar que la existencia de rebaños que están dentro del
programa de asistencia del CONACS, DESCO, CITE y Crianzas de
la Dirección Regional Agraria Huancavelica, donde los resultados
son superiores alcanzándose en periodos bianuales rendimientos
promedios de 7 a 8 lbs de fibra /cabeza.
c) Producción Anual
Tomando como referencia los datos mostrados en el cuadro
anterior, se obtiene que la producción promedio anual de fibra se
estima en 498,000 lbs,
En cuanto al color de la fibra, predomina el color blanco, por
efectos de exigencias de compradores, lo que obligan a una
selección en el empadre cuyas proporciones que se han
establecido, son las siguientes:
Cuadro Nº 09 : Volúmenes de Fibra por color
VOLUMEN Lbrs.
RAZA CABEZAS %
BLANCA COLOR TOTAL
Huacaya 197,125 95 378,480 94,620 473,100
Suri 10,375 5 19,920 4,980 24,900
398,400 99,600 498,000
TOTAL 207,500 100
80% 20% 100%
Fuente: Elaboración propia
Socios de la APROAL (Proveedores de fibra)
32
Estos productores son proveedores potenciales fijos que abastecen de
fibra al centro de acopio por ser socios de la APROAL, que esto va
creciendo para el año 2005 en un 30% de acuerdo a las estrategias que
se planteará en la promoción y plaza.
3.3.2. Proveedor de Materiales y Equipos:
Los distintos materiales y equipos utilizados serán directamente
adquiridos de la Empresa “Proveedores Generales S.A.C.” en la ciudad
de Lima.
3.3.3. Balance de la Oferta y la Demanda de Fibra.
La matriz oferta – demanda en el caso de la Fibra de Alpaca es
sumamente sencilla; por cuanto la oferta de la zona de estudio es
absorbida por la Industria Textil Alpaquera, asentada en Arequipa, que
se comporta como un oligopolio dependiente del mercado internacional
de fibras y pelos finos.
CUADRO Nº 10: DETERMINACIÓN DE LA DEMANDA

INSATISFECHA
AÑO 2005 2006 2007 2008 2009

OFERTA PROYECTADA REG. 303 319 334 350 366
DEMANDA INSATISFECHA 13697 13681 13666 13650 13634
Fuente: Elaboración propia sobre la base de estudio de campo, sobre una estimación
de una producción total de 6440 T.M./Año A nivel nacional
El proyecto sólo cubrirá el 1.4 % de la demanda insatisfecha durante el

horizonte del proyecto que es de 5 años.
33
3.5. ESTRATEGIAS DE INGRESO AL MERCADO
Estrategias de Promoción:
Implementar programas de estímulo a la calidad en función a la calificación
de categorías de fibra en vellón y a rendimientos obtenidos durante el
proceso de categorización y escojo de la fibra.
Estrategia de Plaza:
Promover la generación de valor agregado a la fibra de alpaca en las zonas
alto andinas mediante la Categorización de la fibra.
Sobre la base de la consideración expuesta, se plantea la siguiente
propuesta de articulación entre los proveedores, la oferta y con la demanda.
La fibra categorizada tendrá una comercialización directa al mercado textil
ubicado en Lima y Arequipa.
GRAFICO Nº 01: PROCESO DE COMERCIALIZACIÒN DE FIBRA DE

ALPACA
PROVEEDOR CENTRO CONSUMIDOR
CENTROS DE
PRODUCTORES ARTICULACIÓN
ALPAQUEROS EMPRESARIAL EMPRESAS
(Acopio, Categorización TEXTILES
ORGANIZADOS )
Comercialización
Estrategia de producto:
La fibra mantendrá su concurrencia en el mercado de los pelos finos siempre
que se produzca determinadas condiciones mínimas; paro lo cual se
realizará una serie de capacitaciones y asesoramiento técnico a los
productores alpaqueros en los siguientes temas:
 Mejoramiento genético del ganado
34
 Avances técnicos en esquila y selección de fibra
 Avances en la obtención de menor grosor (micraje) de la fibra y el hilo
 Promoción nacional e internacional de las cualidades y bondades de la
fibra
 Reducción de costos para que la hagan competitiva frentes a otros pelos
fino (Cashmere, Mohair), fibras sintéticas (Acrylicas), vegetales (algodón)
y de otros animales (ovino etc.)
 Aprobación del Reglamento Técnico de Categorización de Fibra por parte
del INDECOPI y su difusión para que se convierta en una Norma
Internacionalmente aceptada.
La situación económica por la que atraviesa el área rural andina en el Perú,
hace prioritario un esfuerzo nacional para lograr el adecuado
posicionamiento de la alpaca como una fibra fina y cargada de una
extraordinaria herencia cultural.
Estrategia de precio:
La propuesta de Precio para la Empresa va estar en función a las
Calidades de la Fibra que ofrecemos a los Demandantes de las Industrias
Textiles de Arequipa:
Cuadro Nº 11 : Precios de los competidores:
PRECIO DE VENTA DE FIBRA/ Lbr.

AGENTE MARGEN POR
(S/.)
ECONMICO LIBRA
BLANCA COLOR
Productor De S/.3.00 a De S/.2.00 a
S/.3.50 S/.2.50
Acopiador De S/. 3.50 a De S/.2.50 a De S/.0.50 a
S/.5.00 S/.4.00 S/.1.50
Cuadro Nº 12 : Volúmenes de Fibra por color Precios en la

Industria textil:
35
Calidad de Huacaya Suri
Fibra Blanca LF Color Blanca LF Color
Extrafina 7.50 7.00 5.00 6.00 5.70 5.00
Fina 5.70 5.20 4.00 5.00 4.50 3.80
Semifina 3.60 3.30 3.00 3.50 3.00 2.50
Gruesa 1.50 1.50 1.00 2.00 1.80 1.0
En Comparación con la Venta al Acopiador y la venta directa a la Industria
es una diferencia muy distante, lo que esta Empresa permitirá romper la
dependencia exclusiva de Intermediarios locales y evitar la costumbre de
que el Acopiador “engañe” al productor tanto en el precio como en peso.
Siendo el margen de ganancia de S/ 0.50 céntimos por libra categorizada,
que nos diferenciará de los demás centros de acopio.
5.2 Propuesta de estrategias de penetración
1. Organizar y capacitar a los productores en el escojo o
clasificación de la fibra, evitando que esta se realice individualmente en
las comunidades, ya que comercializan las calidades superiores y a su
vez los rescatistas rechazan las calidades inferiores, ocasionando
saldos difíciles de negociar, que en definitiva afectan las débiles
economías de los productores.
2. Utilizar las Ferias locales como núcleos de comercialización
permanente y aprovecharlas en la localización y organización de ejes de
concentración productivo - comercial.
a. Establecimiento de precios diferenciados por criterios de
calificación.
b. Capacitación de personal de compra
36
c. Mostrar al productor la importancia de tener un buen nivel
genético en sus animales.
d. Campañas de compra acompañadas con programas de
asistencia técnica y capacitación en aspectos críticos con mayor
efecto negativo en el proceso productivo.
e. Importancia al peso exacto, por primera vez el productor
tenga la sensación que no le están robando en el peso, como lo
hacen los rescatistas.
f. El productor aprenderá que el esfuerzo de tener ganado
de buena calidad, es recompensado por mejores precios para su
fibra; situación que no se da en el área de estudio.
37
C A P Í T U L O IV
ESTUDIO TÉCNICO
4.1. LOCALIZACIÓN
MACROLOCALIZACIÓN
Para realizar la Macro localización se realizo por una selección de una serie
de factores importantes que determinan que sea la región de Huancavelica
y Provincia de Huancavelica, por ser un lugar estratégico para el mercado
de fibra y ser el 4º productor de Camélidos Sudamericanos y tener cercanía
de Proveedores de las Regiones de Junín, Lima; y como proveedores
potenciales de materia prima.
CUADRO N° 13: Criterios de Localización del Proyecto a Nivel Macro
UBICACIÓN
PESO
FACTOR RELEVANTE (ASIGNADO) HVCA CASTROVIRREYN
HUAYTARA
A.
CALI PUN CALI. PUN. CALI PUN
MATERIA PRIMA 0.25 7.5 1.88 5.0 1.25 4.5 1.13
POBLACIÓN ANIMAL 0.20 7.0 1.40 6.0 1.20 5.0 1.00
ENERGIA ELECTRICA 0.10 3.0 0.30 2.5 0.25 2.5 0.25
AGUA PERMANENTE 0.20 4.0 0.80 2.0 0.40 3.0 0.60
ZONA COMERCIAL 0.10 6.5 0.65 2.5 0.25 4.0 0.40
VIAS DE ACCESO 0.10 5.0 0.50 4.0 0.40 4.5 0.45
MANO DE OBRA 0.05 3.0 0.15 3.0 0.15 2.0 0.10
TOTAL 1.00 5.68 3.90 3.83
FUENTE: ELABORACIÓN PROPIA.
Luego de evaluar las posibles opciones la Provincia Huancavelica se
encuentra ubicado a una altura de 3680 m. s. n. m. que resulto el lugar más
estratégico y propicio que obtuvo un puntaje de 5.68 según el cuadro N° 13.
El principal motivo por el cual se escogió la provincia de Huancavelica es por
su ubicación estratégica ya que se encuentra equidistante entre los lugares
de producción de fibra de alpaca y la cercanía de las Empresas Textiles de
38
Arequipa y Lima; también la que posee la mayor población de alpacas en
comparación a las demás provincias; como podemos ver en el cuadro Nº. 14
y Gráfico 02:
CUADRO N° 14: Población de Alpacas según provincias
HUANC AVELIC A C ASTROVIRREYNA HUAYTARA AC OBAMBA ANGARAES C HURC AMP A TAYAC AJ A

87960 44500 42750 960 22850 1180 7300
FUENTE: MINISTERIO DE AGRICULTURA
GRÁFICO: 02: POBLACIÓN ALPAQUERA POR PROVINCIA DE
HUANCAVELICA
HUANCAVELICA
11% 1%4% CASTROVIRREYNA
0%
42% HUAYTARA
ACOBAMBA
21%
ANGARAES
21% CHURCAMPA
TAYACAJA
FUENTE: ELABORACIÓN PROPIA
MICROLOCALIZACIÓN
a) Aspectos Cuantitativos
Disponibilidad de Mano de Obra
En la zona de localización del proyecto se cuenta con Mano de obra
especializada y necesaria para la realización y desarrollo del proyecto
(mano de obra calificada y no calificada).
39
En cuanto a la mano de obra especializada para el acopio, el APROAL
cuenta con personal calificado en Acopio, Categorización y enfardado de
la fibra.
Por lo tanto también es posible conseguir mano de obra calificada a
través de Universidad Nacional de Huancavelica que ofrece a través de
su Escuela Académico profesional de Zootecnia profesionales
conocedores en la materia.
Disponibilidad de Servicios de Energía, Agua
y Vías de Acceso
La disponibilidad de agua no presenta problemas para la ciudad de
Huancavelica pues esta cuenta con un abastecimiento abundante y
sostenible a lo largo del año.
En cuanto a la disponibilidad de energía eléctrica se tiene que la cuidad
de Huancavelica con todos sus barrios cuenta con una propia fuente de
energía eléctrica como: Mantaro (Santiago Antunez de Mayolo)
Además la provincia de Huancavelica, barrio de Yananaco (sitio donde
estará ubicado el proyecto) cuenta con todos los servicios básicos que
puede requerir una empresa (agua, luz, teléfono y desagüe) y la
interconexión vial con las ciudades de elevada comercialización de fibra
categorizada de alpaca como es el caso de Lima que esta a 495 Km.
unidos por la carretera central, Arequipa que esta a 1046 Km. de
distancia.
Disponibilidad de Materia Prima e Insumos
La disponibilidad de materia prima fue analizada como el principal factor
limitante en la búsqueda del tamaño óptimo de planta siendo
40
Huancavelica en el barrio de Yananaco como lugar estratégico para el
acopio de fibra; ya que esta localizado en un lugar de mayor movimiento
en la comercialización de fibra a comparación de los demás barrios.
Tabla Nº 15:
Criterios de Micro localización del Barrio - Distrito de Huancavelica
UBICACIÓN
Peso D. San
Factor Yananaco Santa Ana
Asigna Ascensión Cristóbal
Relevante
do Calif. Calif. Calif. Calif.
Puntaje Puntaje Puntaje Puntaje
Materia Prima 0.35 7.0 2.5 6.1 2.1 6.0 2.1 6.0 2.1
Agua 0.15 6.0 0.9 6.0 0.9 5.0 0.8 2.0 0.3
Permanente
Energia 0.12 7.0 0.8 7.0 0.8 7.0 0.8 7.0 0.8
Electrica
Insumos 0.11 5.0 0.6 4.0 0.4 3.0 0.3 3.0 0.3
Mano de Obra 0.10 6.0 0.6 5.0 0.5 5.0 0.5 5.0 0.5
Vias de Acceso 0.10 6.0 0.6 6.0 0.6 4.0 0.4 5.0 0.5
Zona Comercial 0.7 4.0 0.3 2.0 0.1 5.0 0.4 5.0 0.4
TOTAL 1.0 6.3 5.4 5.3 4.9
Fuente: Elaboración propia
Escala: Malo = 0 a 2, Regular = 2 a 4. Bueno = 5 a 7, Muy bueno = 7 a 9
Así tenemos que luego de comparar las diferentes alternativas la que
obtuvo mayor puntaje fue el barrio de Yananaco con 6.3 puntos, como
puede observarse en el cuadro N° 09, lo que indica que es mas
adecuado para la localización del proyecto.
b) Aspectos Cualitativos
Políticas de Descentralización
Una característica del sector industrial textil peruano compartida por
muchas otras industrias, es su elevado grado de concentración dentro de
las grandes urbes en especial en la ciudad de Arequipa y Lima y su
periferia.
41
Por lo tanto es preocupación del estado la descentralizan de estos
sectores y de esta manera permitir que proyectos privados como este, se
orienten a promover el desarrollo de zonas pero con gran potencial para
convertirse en excelentes puntos de empleo.
Por lo que este proyecto busca apoyar la descentralización industrial,
mediante la inversión de capital en la provincia de Huancavelica y de
esta manera generar fuentes de empleo que ayude a mejorar el nivel de
vida de los productores de fibra. Por lo tanto se estaría asegurando la
Rentabilidad Económica y una Rentabilidad Social que es una
Característica de la Empresas de Éxito en este mundo de la Modernidad.
4.2. TAMAÑO
UNIDAD DE MEDICIÓN DEL TAMAÑO
La unidad de medida es TM/Mes y Año de fibra de alpaca
Tamaño de planta:
El análisis para la elección del tamaño de planta del Centro de Acopio,
Comercialización se basa en un marco de alternativas, tomando en cuenta
los factores restrictivos y criterios de selección, que se orientan a optimizar
la rentabilidad del proyecto. Hay que tener en cuenta la consideración, que
hablar de tamaño de planta nos referimos a la capacidad de producción con
que contará la misma. Para el respectivo análisis se detallan las siguientes
relaciones reciprocas con respecto al tamaño que tiene mayor importancia,
las cuales son:
 Relación: Tamaño – Infraestructura
 Relación: Tamaño - Mercado
42
 Relación: Tamaño- Inversión-Recursos Financieros
 Relación: Tamaño – Tecnología
 Relación: Tamaño Rentabilidad.
Relación: Tamaño – Infraestructura
De acuerdo a la cantidad de fibra que se pretende acopia y categorizar,
supone contar con una infraestructura distribuido en las siguientes áreas.
 Un ambiente para albergar 20 TM /Mes fibra, que significa tener
ambiente de 84 m2 para almacenar fibra no categorizada.
 Un ambiente para la Categorización y almacenamiento de la fibra
categorizada con un área de 119 m2.
 Un ambiente de 80 m2 para el embarcadero.
Siendo los tres ambientes necesarios para poder implementar con el centro
de acopio y comercialización e fibra de alpaca.
Relación: Tamaño - Mercado
La capacidad de Producción Anual de Fibra de Alpaca en Huancavelica
tomando como referencia los datos mostrados en el estudio de mercado es
que la producción promedio anual de fibra se estima en 120 TM, es decir
mensualmente se podría ofertar 20 TM.
Relación: Tamaño- Inversión (Recursos Financieros)
La capacidad de producción del proyecto estará determinada por los
recursos financieros disponibles, lo que permitirá escoger el tamaño más
favorable acorde a la disponibilidad de los recursos con los que se cuenta.
Se busca financiar el presente proyecto en las siguientes proporciones: 60%
con una fuente de financiamiento privado “Cooperativa de Ahorro y crédito
43
512 L.T.D.A.” y el 40% restante el aporte propio. Esto datos basándose en el
total de S/ 112175.50 nuevos soles que es el monto de financiamiento del
centro de acopio y Categorización de fibra de alpaca
Relación: Tamaño – Tecnología
Este punto se debe tener en cuenta los tamaños estándares de los equipos
necesarios para el acopio, categorización de fibra y enfardado de la misma.
El presente proyecto se optara aplicar una tecnología media por lo cual se
estima utilizar equipos semi industrial, lo cual será de mayor capacidad al
volumen de producción.
Relación: Tamaño Rentabilidad.
La rentabilidad global del proyecto esta referido hasta un margen del 30%
considerando de manera especial:
 Su influencia en la generación de mayor flujo de
movimientos económico comercial en el medio.
 Movimiento de captación de mano de obra especializada y
semi especializada
 Maximizar beneficios económicos con disponibilidad de la
materia prima con que contamos.
Selección Del Tamaño De Planta
El tamaño mismo del Centro de Acopio, comercialización de fibra de alpaca
inicialmente se trabajara con un 80% de su Capacidad instalada hasta
aproximadamente el primer año de su instalación, después se incrementara
hasta un 100 % a partir del segundo año.
44
Es necesario comprender la relatividad de lo expuesto anteriormente, ya que
sé Priorizaría las acciones mismas a ejecutar. Es decir, será inicialmente
más prioritario complementar la infraestructura productiva, antes de
implementar la infraestructura de la parte administrativa.
En otras palabras el porcentaje de utilización de la capacidad a instalarse,
será progresiva y paulatina, proveyendo los requerimientos propios del
desarrollo de la empresa.
4.3. INGENIERÍA DEL PROYECTO:
Este análisis se hará para la instalación del centro de acopio y
comercialización de fibra de alpaca
ESTADO INICIAL Y ESTADO FINAL
ESTADO INICIAL ESTADO FINAL

Acopio de fibra de alpaca Fibra categorizada que comercializará
Provenientes de los productores al mercado textil nacional.
de alpaca.
GRAFICO Nº 03 : DEFINICIÒN DEL SERVICIO DE ACOPIO Y
COMERCILIZACIÒN DE FIBRA DE ALPACA
45
INSUMOS PROCESO
- Fibra de alpaca en broza - Cronograma de A
copio SERVICIO
Yute, Pavilo, lona Comercialización de
- Capacitación en
fibra
Categorización
- - Acopio
Balanza, Romana
- - Categorización
Entrega de Fibra
- Marcadores - Comercilización
- - Registro del
Mandiles, Otros
Proveedor
- - Verificar la -
Asegurar la provisión de
Oferta Nominal
la fibra de alpaca Brindar la
de fibra que se
Categorización de
tiene en Campo
- Asegurare los insumos la Fibra de alpaca
necesarios para la - Fortalecimiento
categorización de Capacidades
del Personal del - La fibra
- Implementar el APROAL categorizada en 04
personal del APROAL calidades
-
Alianzas
- Mejorar el Nivel -
estretegicas del
de Confianza
Regularizar inventario APROAL con
entre Empresa y
productores
Productor.
alpaqueros.
CONT ROL DE GEST IÓN
EVALUACIÓN DE RESULT ADOS

Crecimiento gradual de la Oferta de Fibra por parte de
-
los Proveedores
Empoderamiento del Personal del APROAL con el
-
servicio
- Verificar la satisfacción del cliente y proveedor
4.3.1. Definición del producto
La Fibra de Alpaca
46
El pelo de la Alpaca es valioso porque en el se combinan muchos
atributos comerciales en una sola fibra. No hay ninguna característica
negativa encontrada en el pelo de Alpaca.
Algunas de sus múltiples atributos se señalan a continuación:
 En la Alpaca se encuentran 22 colores naturales y distintos.
 La fibra de Alpaca es inusualmente fuerte y resistente.
 Criada en las alturas Andinas, en congelante frío, la Alpaca ha
desarrollado más capacidad térmica como casi ningún otro animal.
 El pelo de Alpaca es tres veces más fuerte que el de la oveja, y
siete veces más caliente.
 La Alpaca es suave y delicada al tacto. Su estructura celular de
fibra produce un tacto suave inigualado por otras fibras
especializadas.
 Las Alpacas producen una fibra fina con ausencia de pelo
guardado en su primera esquilada.
 La Alpaca tiene un brillo natural que le dan a las prendas de 100%
Alpaca gran apariencia visual.
 La Alpaca puede ser lavada sin utilizar químicos costosos.
 Puede resistir lavados, de 35° grados centígrados máximo de
temperatura, sin encogerse, pero nunca maquina secadora de ropa.
Características de la Fibra de Alpaca
47
La estructura de la fibra de Alpaca es similar a la Lana. Las escamas
externas llamadas cutículas, son células duras, planas, que no se unen
de forma pareja. Los bordes de estas células salen hacia fuera dando una
apariencia de borde aserrado. Es este aserrado el que hace factible que
una fibra se junte con otra durante la manufactura formando un hilado
fuerte.
Finura de Fibra
La fineza es lo que concierne a todas las fibras especiales. La Alpaca
produce una fibra fina con suave tacto y menor sensación de picazón que
uno siente en una prenda gruesa, y es el resultado de la mezcla de fibras
gruesas con fibras finas, en la mayoría de los casos.
La Sociedad Americana de Pruebas y Materiales, publica las
especificaciones para las pruebas de la fibra de Alpaca.
Datos y Calidad Técnica de la Fibra
1. Brillo: sedoso y brillante
2. Largo: 20 a 34 centímetros aprox.
3. Espesor: 8 a 12 micronas
4. Color: hasta 20 diferentes colores naturales
5. Contextura: suave
6. Capacidad de aislamiento del calor: muy bueno
7. Estabilidad de arrugado: bueno
8. Capacidad de absorber colores: bueno
48
9. Peso: es menor que lana de ovino
10. Durabilidad: muy bueno
11. Acumulamiento de electricidad estática: pobre
12. Capacidad de absorción de agua: buena
13. Flexibilidad: buena
14. Encogimiento: mínimo
15. Inflamabilidad: a pruebas de llamas ignifugo
4.3.2. Proceso de Acopio y Comercialización de Fibra de Alpaca
Acopio de Fibra de Alpaca
a) Cronograma de Acopio.
El acopio de fibra de Alpaca se realizara de la siguiente manera: Cada
comunidad de intervención del Proyecto será programada, según la
Oferta Nominal que presente a la Directiva del APROAL; donde el
productor entregara sus vellones a las maestros, especialistas en esta
actividad, para mayor valides estos maestros serán autorizadas por el
APROAL.
b) Categorización de Fibra de Alpaca
La Categorización de Fibra de alpaca se realizará de acuerdo a las
Normas Técnicas de Categorización y Clasificación de Fibra de Alpaca
del IPAC; que son de acuerdo a las exigencias de las industrias textiles
nacionales que demandan este producto.
A continuación se muestra el cuadro de categorías para la
comercialización de la fibra de alpaca.
49
CUADRO Nº 16: Características de Categorización de la Fibra
de Alpaca en la industria Textil según
Norma Técnica Peruana NTP.
CARACTERÍSTICA
CALIDAD Huacaya Suri
Blanco LF Color Blanco LF Color
Extra Fina Vellón > 70% extra-fina (22 Vellón > 70% extra-fina (22
micras de grosor) micras de grosor)
Fina Vellón > 65% extra-fina (22-26 Vellón > 65% extra-fina (22-
micras de grosor) 26 micras de grosor)
Vellón > 55% extra-fina
Semi Fina Vellón > 55% extra-fina (26- (26-30 micras de grosor)
30 micras de grosor)
Vellón > 60% semifina
Gruesa Vellón > 60% semifina gruesa (> 30 micras de
gruesa (> 30 micras de grosor)
grosor)
Fuente: Norma técnica peruana: NTP231.3000
c) Pesado de la fibra categorizada
Una vez categorizada la fibra de alpaca se procederá al pesado con
una balanza donde se complementará con las siguientes operaciones,
que para una mayor garantía estarán presentes el productor y
representante de la Empresa; luego se registrará en la base de datos
del APROAL.
d) Registro de datos del productor y de fibra
Se registrará datos personales donde debe figurar los siguientes
aspectos: procedencia del productor, características cualitativas y
cuantitativas de fibra entregada al APROAL. Luego se procederá al
pesado por categorías y color; la ficha de recepción será llenada en
computadora y revisada por el coordinador responsable donde se
50
firmará en dos copias que una de ellas se entregará al productor y el
restante quedará para el archivo de la empresa.
Luego de haber ingresado los datos del productor se le brinda una
boleta de la fibra entregada y la información básica del APROAL. Esta
actividad se realiza con la finalidad de tener información de los
productores quienes garantizaran futuras ventas de fibra a la Empresa.
e) Enfardelado y codificación de los fardos de fibra
Realizada la categorización se procederá al enfardelando lotes de fibra
por calidades. Operación que se efectúa en prensas, utilizando
materiales como yute, alambre, pita, Yauris, enfardadora, etc. El objeto
es someter a la fibra a intensas presiones y reducir notablemente su
volumen en fardos de 200 kg, facilitando su transporte a los
almacenes o centros de procesamientos en este caso a las dos
fabricas Nacionales antes mencionadas.
Cada fardo debe llevar las inscripciones o especificaciones de tipo o
calidad de fibra, la clase de alpaca, de donde proviene y procedencia a
nombre de la empresa o unidad productora. Para la marcación de los
fardos se seguirá las siguientes indicaciones:
 Número de saco o fardo, según sea el caso.
 Indicar iniciales del centro de producción y/o propietario.
 Indicar color, variedad y el tipo ya sea vellones o bragas, de
acuerdo al contenido del saco, y en concordancia con la siguiente
nomenclatura:
51
Raza: Suri - S
Huacaya - H
Colores : Blanco - B
L.F. - L.F.
Colores - C
Pintados - P
Partes : Vellón - V
Bragas- SK
f) Comercialización de la fibra de alpaca
La Comercialización organizada de la fibra de alpaca, lo Realizara la
Asociación de Promotores Alpaqueros del Región de Huancavelica.
Teniendo la Información del acopio como: Volumen de Fibra Acopiada,
Calidad de Fibra, Colores se procederá a ofertar a las Principales
industrias que demanda este producto. Entre ellos tenemos :grupo
Inca (inca tops, incalpacas), grupo Michell (consorcio de negocios del
pacifico), grupo Sarfaty (productos del sur y negociación lanera),
Lanera Andina, Fibra andina.
El APROAL decidirá vender la fibra a la industria que mejor precio
ofrezca por la fibra categorizada.
4.3.3. REQUERIMIENTO DE MATERIALES Y EQUIPOS
Dentro de los materiales y Equipos que son necesarios para el acopio se
mencionará a continuación:
52
Personal Necesario para la esta Actividad:
Para el acopio de la fibra, se necesita los siguientes personales: 01
maestro para la Categorización, pesar y el trasladar la fibra, 01 persona
para indicar las categorías en cada tabiquería, encargado de la
guardiania y el cuidado nocturno de la fibra. y 01 asistente técnico para
velar la producción de la empresa para registrar los datos de la fibra
categorizada.
4.3.4. DISEÑO DE DISTRIBUCIÓN DE PLANTA ALQUILADA
La planta estará ubicada en una extensión de área de 500 m2 de total del
terreno a usar. La característica de la instalación del Centro de Acopio
son los ambientes que tendrá dicho Centro para el buen funcionamiento
y funcionalidad de la misma.
La Distribución de la Planta tendrá las siguientes características:
Una Sala de Recepción de Fibra (Acopio)
 Área neta 80 m2 ( 8x10m )
 Dos puertas
 Piso de concreto
 Dos tomacorrientes
Una Sala de Categorización de Fibra
 Área neta 84 m2 (12x7m )
 Dos puertas
 Uno tomacorrientes
Una Sala de Almacenado de Fibra Categorizada
Área neta 119 m2 ( 7x17m )
53
 Dos puertas
 Cuatro tomacorrientes
Una Sala de Espera o Envarcadero de Fibra
 Dos puertas
Una Sala de Ubicación de los Gabinetes
Cada una de las salas de ubicación de los gabinetes están conformadas
por:
 Área neta 10 m2 ( 2.5x10m )
 Una puertas
 Un tomacorrientes
Dos Servicios Higiénicos ( Caballeros, Damas )
Ambos servicios presentan en unión las siguientes características
 Área neta 12 m2 ( 2x6 m )
 Una puertas
 Una bombilla eléctrica
Una Sala de Administración (con dos divisiones)
 Piso de madera
Una Sala Guardiania (con dos divisiones)
Área neta 15 m2 ( 2.5x10m )
54
4.3.5. REQUERIMIENTOS PARA LA EMPRESA
Los requerimientos para el buen desarrollo y puesta en marcha del
Centro de Acopio de Fibra se detalla:
Equipos e Instrumentos para el pesaje
 Una balanza para el pesaje de la fibra.
 Enfardadora.
 Una mesa de madera.
 Soguilla.
 Fardos para el pesaje.
Material para la clasificación
 Dos mesas de madera de una extensión larga.
 Fardos para poner la fibra clasificada.
4.3.6. REQUERIMIENTO PARA EL EQUIPAMIENTO DE LOS AMBIENTES
DE PRODUCCIÓN Y ADMINISTRACIÓN
 01 escritorios.
 Utiles de escritorio.
 Un mueble para computadora
 01 computadora.
 01 impresora.
 01 calculadora
 12 sillas de madera.
 Dos mesas de mediana tornillo
 1 cama
55
 5 frazadas
 01 stant archivador
 libros de registro
 tarjetas de control.
4.4. ORGANIZACIÓN DEL PROYECTO
4.4.1. Organigrama Funcional
Generalidades
El presente estudio se raliazó para determinar el organigrama
estructural y funcional de la empresa APROAL; tomando en cuenta
la nueva corriente de la administración moderna como son: Calidad
Total, desarrollo organizacional y la dirección por objetivos.
ORGANIGRAMA DE LA EMPRESA
JUNTA DE SOCIOS
ERROR: REFERENCE SOURCE NOT FOUND
ADMINISTRADOR
CONTADOR
SECRETARIA
AREA DE AREA DE
PRODUCCIÓN COMERCIALIZACIÓN
SERVICIOS DE LIMPIEZA
56
4.1.2. Descripción de los puestos de trabajo
Funciones
Nivel Administrativo
a) Junta de Socios
El titular es el órgano máximo de la empresa y tiene a su cargo la
decisión sobre la producción y todas las actividades de la
empresa.
b) Administrador
Es el órgano que tiene a su cargo la administración o
representación de la empresa; establece planifica, aplica, controla
y evalúa resultados de las políticas administrativas y
empresariales al interior y al exterior de la empresa.
c) Secretaria
Desempeñarse como persona de apoyo del administrador y
cuando la situación a medite. Recepción de Comunicaciones
Telefónicas y Fax, Llevar facturas de compra y veta de insumos y
materia prima. Redactar y tipear documentos.
d) Contador
Revisa los registros contables y estados financieros de la
empresa. Controlar las cuentas por cobrara y pagar. Asesoría a la
empresa.
e) Vigilante
Se encargara de la limpieza de la empresa, a si como estará a
cargo de la vigilancia.
57
4.5. ESTUDIO LEGAL DEL PROYECTO
4.5.1. Forma Societaria
La Empresa
Esta definida como un conjunto de recursos para el desarrollo de una
actividad productora de bienes y servicios. En el presente estudio la
empresa se dedicara al Acopio, Comercialización y producción de fibra
de alpaca. La empresa se constituirá y organizara legalmente como
una Empresa Individual de Responsabilidad Limitada (S.R.L).
Aspecto Legal
La Norma legal que regula el funcionamiento de la S.R.L. es el D.L. N·
21621; Ley de la Pequeña Empresa, establece que las pequeñas
empresas del sector privado desarrollaran sus actividades
económicas, bajo cualquiera de las formas de organización
establecida por ley general de las sociedades.
Constitución de la Empresa
Se inscribirán en el Registro Comercial y Registros Publico de
acuerdo a lo establecido en el Art. Nº 13 del D.L anteriormente
mencionado. Así mismo se obliga a que se adopte un denominación
que permitirá individualizarla agregando las palabras “Sociedad de
Responsabilidad Limitada” o las siglas de S.R.L; señalando además su
domicilio.
4.5.2. Legislación Tributaria
La empresa se sujetará al Régimen General del impuesto a la renta.
Libros Contable que debe Tener
58
 Libro de inventarios y Balances.
 Libro de Caja.
 Registro de ventas.
 Registro de compras
Comprobantes de Pago y Documentos que Emiten
 Facturas.
 Boletas de venta.
 Tickets.
 Liquidación de compra.
 Notas de crédito.
 Notas de débito.
 Guías de remisión.
Tributos a estar Afecto:
 I.G.V. del calor de venta, con deducción del crédito fiscal.
 Impuesto a la Renta 30% de la utilidad anual (Se hacen pagos
mensuales)
Legislación Municipal
Los requisitos para poder obtener la licencia municipal son:
Para licencia Provisional:
 Solicitud dirigida al alcalde pidiendo la licencia de funcionamiento.
 Declaración jurada de ser Micro ó Pequeña Empresa. (Notarial).
 Numero de RUC.
 Constitución de la Empresa si el caso lo requiera. (copia simple).
 Plano de ubicación.
 Carnet de sanidad
59
Requisitos para la obtención de la línea telefónica:
 Solicitud dirigida a la empresa pidiendo una línea básica.
 Copia del DNI.
 Copia de recibo de agua o luz.
Legislación Laboral
Se cumplirá con todas las leyes vigentes sobre legislación laboral
tales como CTS, y Seguro medico.
4.6. Impacto ambiental
El presente Estudio de Prefactibilidad del Centro de Acopio y
Comercialización de Fibra de Alpaca – Huancavelica, es una necesidad
del Sector alpaquero, que representa un componente primordial dentro
de la economía regional de Huancavelica. Tanto en términos de
generación de empleo y ingresos como en su participación en la
actividad nacional del sector.
Para las actividades de Acopio y Comercialización se cumplan en la
zona donde se encontrará ubicada el centro de Acopio, se hace
necesario un estudio de identificación de los aspectos ambientales que
estará sujeto al reglamento, disposiciones generales y complementarias
del sistema nacional de evaluación del Impacto Ambiental, no
debiéndose encontrar dentro de ningún sector turístico ni de interés
arqueológico que puedan ser afectados, en este caso el presente área
a de influencia no localizado en los sitos mencionados anteriormente.
En Centro de Acopio y Comercialización de Fibra de Alpaca –
Huancavelica, se llevarán a cabo las siguientes actividades: 1.-
60
Recepción del producto (fibra de alpaca), 2.- Registro del mismo, 3.-
Categorización de la fibra de alpaca, 4.- Enfardelado de la fibra de
alpaca, 5.- Distribución y mercado.
Como producto de las mismas y de la implementación del Centro de
Acopio de Fibra de Alpaca, tenemos emisión de partículas pequeñas
sólidas a la atmósfera; generación de desechos sólidos como restos de
la categorización, basuras entre otros; peligro de accidentes de trabajo;
peligro de incendios; descargas de líquidos con alta demanda
bioquímica de oxígeno, como es el caso del polvo residual proveniente
de la categorización de la fibra , que pueden tener efectos negativos
sobre la salud de los trabajadores.
En el caso del polvo disperso en el ambiente, tiene un alto contenido de
sólidos en suspensión. Puede producir conjuntivitis, quemaduras
corneales, gastritis crónica, se ha determinado el grado de importancia
de dichos impactos, así como se establecerse medidas de prevención
y/o mitigación.
Asimismo la naturaleza del proyecto en estudio es de Acopio y
Comercialización de Fibra de Alpaca que se encarga de comercializar
la fibra de categorizada a la industria textil; lo cual no causa causará
ningún efecto negativo en el medio ambiente; contribuirá mediante su
transferencia tecnológica en las comunidades a mejorar el manejo de
los recursos naturales del ecosistema alpaquero.
61
CAPÍTULO V
ECONÓMICO FINANCIERO.
Este estudio nos permite conocer la parte financiera del proyecto en la que se
puede tener información acerca de la rentabilidad del proyecto a ser
implementado.
5.1. La Inversión del Proyecto:
Cuadro N° 17: Inversión del Proyecto
ACTIVOS TANGIBLES Cant. Precio Costo Unit. Costo Total

Unit. ($) (S/.) (S/.)
EQUIPOS Y MATERIALES 4907.75

Computadora Personal ($) 1 360.0 1206.00 1206.00
Impresora Láser ($) 1 200.0 670.00 670.00
Enfardadora 1 600.0 2010.00 2010.00
Calculadora 1 20.0 67.00 67.00
Balanza 1 200.0 670.00 670.00
Estabilizador 1 25.0 83.75 83.75
Estante Archivador 1 60.0 201.00 201.00
MUEBLES 1152.40
Escritorio 1 60.0 201.00 201.00
Silla 12 12.0 40.20 482.40
Mesa 3 30.0 100.50 301.50
Cama 1 50.0 167.50 167.50
OTROS 83.75
Frazada 5 5.0 16.75 83.75
62
TOTAL ACTIVO TANGIBLE (S/.) 6143.90
Cuadro Nº 18 : Activos Intangibles
ACTIVOS INTANGIBLES Gasto Total (S/.)

Estudios previos 1 5250.00
Constitución de la empresa 1 670.00
Licencia de funcionamiento 1 120.00
Gastos de promoción 1 50.00
TOTAL ACTIVO INTANGIBLE (S/.) 6090.00
TOTAL ACTIVOS FIJOS (S/.) 12233.90
Capital de trabajo:
Cuadro Nº 19: Existencia Mensual:
TOTAL EXISTENCIA MENSUAL 887
Cant. Precio Costo Unit. Costo Total

Unit. ($) (S/.) (S/.)
Material para Instalaciones 737.00
Fardos 50 4 13.4 670.00
Soquilla 10 2 6.7 67.00
Material del Administrativo 150.00

Útiles de oficina 30 100.5 100.00
Otros accesorios 20 67 50.00
Cuadro Nº 20: Disponibilidad Mensual
TOTAL DISPONIBILIDAD MENSUAL 91550.00
Cant. Precio Costo Unit. Costo Total

Unit. ($) (S/.) (S/.)
Remuneración al Personal Administrativo 1800
Gerente General 1 1200 1200
Secretaria 1 600 600
Gastos por Asesoramiento 100

Contabilidad 1 100 100
Remuneración al Personal Técnico 750

Servicios Técnicos 1 750 750
Remuneración a Otros Personales 900

Personal para trabajo 2 450 900
63
Gastos por compra de Fibra 22000 4 88000.00
Cuadro Nº 21 Exigible mensual
TOTAL EXIGIBLE MENSUAL 2905.0
Cant. Precio Costo Costo

Unit. ($) Unit. (S/.) Total
(S/.)
Pago por el Local 1 600.0 600.0
Pago por transporte 22000 0.1 2200.0
Pago por el Servicio de Energía 1 30.0 30.0
Eléctrica
Pago de Teléfono 1 50.0 50.0
Pago por el Servicio de Agua y 1 25.0 25.0
Desague
TOTAL CAPITAL DE TRABAJO (S/.) 95,342.00
IMPREVISTOS (S/.) 4,767.10
TOTAL GENERAL (S/.) 100,109.10
5.2. Financiamiento
El objetivo del financiamiento es identificar las fuentes de recursos
financieros. El financiamiento del proyecto será a través de una entidad
financiera que es la Cooperativa de Ahorro y Crédito LTDA 512–
Huancavelica en las siguientes condiciones:
Préstamo S/ : 67305.3
Interés Anual : 14%
Cuota : Constante Capital más Interés.
Cuadro Nº 22 : Fuente de financiamiento
FUENTE TOTAL DE INVERSION S/

APORTE APROAL 44870.20
PRESTAMO 67305.3
TOTAL S/ 112175.50
64
5.3. Programa de reembolso y servicio de la deuda
Considerando las condiciones financieras anteriormente detalladas se
señala a continuación el programa de reembolsos y costos financieros del
proyecto. La entidad financiera que es la Cooperativa de Ahorro y Crédito
LTDA 512– Huancavelica
Cuadro N°23: Modalidad de Pago (S/)
MODALIDAD DE PAGO: CUOTA FIJA

Inversión Total 112343.00
% Préstamo 60%
Monto de Préstamo 67405.8
Cuotas 5
Tasa de Interés 14.00%
Impuesto a la Renta 30%
AÑO SALDO INTERÉS AMORTIZACIÓN CUOTAS ESC. FISCAL

0 67405.80
1 57123.12 9422.74 10182.18 19604.93 2826.82
2 45515.43 7997.24 11607.69 19604.93 2399.17
3 32282.66 6372.16 13232.77 19604.93 1911.65
4 17197.30 4519.57 15085.35 19604.93 1355.87
5 0.00 2407.62 17197.30 19604.93 722.29
30765.20 67405.80 98171.00 9229.56
FUENTE: ELABORACIÓN PROPIA
5.4. INGRESOS
Los ingresos brutos sólo se considera la venta de fibra anual; con un margen
de ganancia por libra de fibra de S/ 0. 50 céntimos con relación a la compra
de la fibra bruta.
Cuadro Nº 24: Ingreso por la venta de fibra categorizada
AÑO FIBRA Kg. CONVERSIÓN FIBRA Lb. PRECIO PRECIO

PROMEDIO S/ TOTAL S/
1 120000 2.2 264000 4.5 1188000
2 150000 2.2 330000 4.5 1485000
65
3 175000 2.2 385000 4.5 1732500
4 200000 2.2 440000 4.5 1980000
5 200000 2.2 440000 4.5 1980000
5.5. EGRESOS:
A continuación se detalla el cuadro de egresos que la empresa incurrirá
mensualmente.
Cuadro Nº 25: Programa de Egresos
Remuneraciones
Mensual Anual
Por Servicio S/ 1650.00 19800.00
Personal Técnico S/ 750.00
Otros S/ 900.00
Por Operación 1900.00 22800.00

Personal Administrativo 1800.00
Pago por Asesoramiento 100.00
Total S/ 3550.00 42600.00
Remuneración Anual (S/.) 42600.00
Cuadro Nº 26: Remuneración Total
PRESUPUESTO DE REMUNERACIONES S/
Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Remuneración de 19800.00 19800.00 19800.00 19800.00 19800.00
Servicio
Remuneración de 22800.00 22800.00 22800.00 22800.00 22800.00
Operación
Total S/ 42,600.00 42,600.00 42,600.00 42,600.00 42,600.00
Pagos por arrendamiento de local
Pago Mensual por el Arrendamiento de local 600

(S/.)
PRESUPUESTO DE PAGOS POR ALQUILER DE LOCAL

S/. 7,200.00 S/. 7,200.00 S/. 7,200.00 S/. 7,200.00 S/. 7,200.00
66
Presupuesto de depreciación
DEPRECIACIÓN
DEPRECIACIÓN DE EQUIPOS Y MATERIALES 5
(AÑOS)
DEPRECIACIÓN DE MUEBLES (AÑOS) 5
TASA DE DEPRECIACIÓN 10%
PRESUPUESTO DE DEPRECIACIÓN S/
RUBROS Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
EQUIPOS 883.40 883.40 883.40 883.40 883.40
MUEBLES 207.43 207.43 207.43 207.43 207.43
TOTAL S/ 1090.83 1090.83 1090.83 1090.83 1090.83
Amortización de intangibles
AMORTIZACIÓN DE INTANGIBLES S/
Estudios previos 2625 2625 0 0 0
Constitución de la 335 335 0 0 0
empresa
Gastos de promoción 500 500 0 0 0
Total S/ 3460 3460 0 0 0
Pagos de otros gastos
PAGO MENSUAL PAGO ANUAL

Servicios Básicos 2305 27660
Pago por transporte 2200
Teléfono 50
Energía Eléctrica 30
Agua y Desague 25
Publicidad 600
TOTAL ANUAL 28260
Presupuestos de otros gastos
PRESUPUESTO DE OTROS GASTOS
67
28260 28260 28260 28260 28260
Cuadro Nº 27: consolidación de Proyección de Egresos
CONCEPTO AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

COSTO DEL 20,890.83 20,890.83 20,890.83 20,890.83 20,890.83
SERVICIO
Remuneración 19,800.00 19,800.00 19,800.00 19,800.00 19,800.00

por Servicio
Depreciación 1090.83 1090.83 1090.83 1090.83 1090.83
GASTOS DE 1117720.00 1381720.00 1598260.00 1818260.00 1818260.00

OPERACIÓN
Pago por 1056000.00 1320000.00 1540000.00 1760000.00 1760000.00

compra de fibra
Remuneración 22800.00 22800.00 22800.00 22800.00 22800.00
por Operación
Alquiler de Local 7,200.00 7,200.00 7,200.00 7,200.00 7,200.00
Amortización de 3460.00 3460.00 0.00 0.00 0.00
Intangibles
Otros Gastos 28260.00 28260.00 28260.00 28260.00 28260.00
TOTAL 1,138,610.8 1,402,610.83 1,619,150.8 1,839,150.8 1,839,150.8
EGRESOS S/
5.6. Estado de Pérdidas y Ganancias
En el cuadro Nº 28. que se presenta a continuación se puede observar que
el proyecto a partir del año 1, la ejecución o puesta en marcha del proyecto
genera utilidades que le permitirán mantenerse y consolidarse la empresa.
Sin duda uno de los factores que influye notablemente en la obtención de
esos resultados positivos, es la inversión en el alquiler de instalaciones y
68
gastos financieros que corresponde a bienes de capital y que muy bien
puede respaldar económicamente a la empresa en el futuro.
Cuadro Nº 28: Estado de Ganancias y Pérdidas Proyectados
CONCEPTO AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

INGRESO BRUTO
INGRESO VENTA 1188000.00 1485000.00 1732500.00 1980000.0 1980000.00

FIBRA S/
TOTAL INGRESO 1188000.00 1485000.00 1732500.00 1980000.0 1980000.00
EGRESO S/
Remun. Por 19800.00 19800.00 19800.00 19800.00 19800.00
Servicio
Depreciación 1060.68 1060.68 1060.68 1060.68 1060.68
Costo del Servicio 20860.68 20860.68 20860.68 20860.68 20860.68
Utilidad Bruta 1167139.32 1464139.32 1711639.32 1959139.3 1959139.32
Gastos de 1117720.00 1381720.00 1598260.00 1818260.0 1818260.00
Operación
UAIR 49419.32 82419.32 113379.32 140879.32 140879.32
I. R. (30%) 14825.80 24725.80 34013.80 42263.80 42263.7969
Utilidad Neta (S/.) 34593.53 57693.53 79365.53 98615.53 98615.53
5.7. Flujo de caja proyectada
El cuadro Nº 29 presenta el flujo de caja proyectado. Apreciándose liquides
suficiente que nos permite operar eficientemente.
Cuadro Nº 29: Construcción Del Flujo De Caja
Inversión (S/.) 112343.00

Financiamiento (S/.) 67405.80
Autofinanciamiento (S/.) 44937.20
Tasa Anual de Interés Activo 14.00%
AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

INGRESOS
TOTAL 1188000.0 1485000.0 1732500.0 1980000.0 1980000.0
INGRESOS S/
69
Recuper. Cap. de 100,109.1
Trab. (S/.)
Valor de
Salvamento (S/.)
EGRESOS
Inversión Inicial 112343.0
(S/.)
Remuneración de 19800.00 19800.00 19800.00 19800.00 19800.00
Servicio (S/.)
Gastos de 1117720.0 1381720.0 1598260.0 1818260.0 1818260.0
Operación * (S/.)
Impuesto a la 14816.75 24716.75 34004.75 42254.75 42254.75
Renta (30%) (S/.)
FLUJO DE CAJA - 35663.25 58763.25 80435.25 99685.25 199794.35
ECONÓMICO S/ 112343.0
0
Préstamo 67405.80
(S/.)
Servicio de deuda -19634.20 -19634.20 -19634.20 -19634.20 -19634.20
(S/.)
Ahorro por Pago -2831.04 -2402.75 -1914.50 -1357.90 -723.37
de I. R. (S/.)
FLUJO DE CAJA -44937.20 13198.00 36726.29 58886.55 78693.15 179436.78
FINANCIERO
Tasa de Descuento Pasivo 20%

VAN (S/.) 147867.53
TIR 88.75%
Valor Actual Neto
Presenta el índice de rentabilidad económica y financiera. El valor actual
neto económico y financiero proyectado a una tasa de actualización de 20%
que corresponde al costo de oportunidad del capital para el beneficiario es
de 147867.53 un VANE positivo que nos indica ganancia para el proyecto
conforme puede apreciarse en el Cuadro anterior.
Tasa Interna de retorno Económico (TIRE)
70
La tasa interna de retorno económico es uno de los indicadores más
importantes en la evaluación de proyectos, y como corresponde a la
responsabilidad media del proyecto en su vida productiva. Desde el punto de
vista matemático, es aquella tasa que hace al VANE igual a cero.
El cuadro Nº 29 muestra el TIRE (con referencia a la inversión total)
calculado, teniendo un resultado de 88.75 %
5.8. EVALUACIÓN
Los flujos de caja tanto económicos como financieros, nos han permitido
calcular el VAN y el TIR en cada caso, cuyos valores garantizan la
rentabilidad de nuestro negocio.
Evaluación Económica (Cuadro Nº 30)
En el cuadro Nº 30, los flujos de caja tanto económicos como financieros,
nos han permitido calcular el VAN y el TIR en cada caso, cuyos valores
garantizan la rentabilidad del centro de acopio y comercialización de fibra de
alpaca. A continuación se muestra el resumen de estos valores, que
representan la evaluación del proyecto:
Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Ingresos (S/.) 1188000.0 1485000.0 1732500.0 1980000.0 1980000.0
Egresos (S/.) 1152336.7 1426236.7 1652064.7 1880314.7 1880314.7
Inversión (S/.) 112343.00
Flujo de Caja - 35663.25 58763.25 80435.25 99685.25 99685.25
Económico 112343.00
(S/.)

VANE 133,098.75
TIRE 53.25%
Evaluación Financiera (Cuadro Nº 31)
Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
71
Flujo de Caja - 35663.25 58763.25 80435.25 99685.25 99685.25
Económico (S/.) 112343.00
Préstamo (S/.) 67405.80
Servicio de deuda - - - -19634.20 -
o cuotas (S/.) 19634.20 19634.20 19634.20 19634.20
Ahorro por Pago -2831.04 -2402.75 -1914.50 -1357.90 -723.37
de I. R. (S/.)
Flujo de Caja -44937.20 13198.00 36726.29 58886.55 78693.15 79327.68
Financiero (S/.)

VANF 147,867.53
TIRF 88.75%
72
C A P Í T U L O VI
CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES
1. CONCLUSIONES
 Como resultado del estudio Económico Financiero se ha demostrado que
el presente proyecto tiene rentabilidad aceptable.
 Para los efectos de recopilación de información, tabulación, análisis y
desarrollo de los informes parciales y finales, se ha contado con la
participación de profesionales especializados.
 El mercado consumidor para la fibra de alpaca está monopolizado.
 De igual manera, el mercado proveedor de la fibra de alpaca son los
productores alpaqueros que están situado en la partes altas del
departamento de Huancavelica.
 En este proyecto la mayor parte de la inversión se encuentra en los
gastos por la adquisición de fibra de alpaca, y los pagos al proveedor del
fibra de alpaca.
 Gracias a la globalización, actualización y avance tecnológico, el
crecimiento de la demanda y la oferta por la fibra de alpaca por ser
ecológica en el mundo va creciendo.
73
2. RECOMENDACIONES
 Los gobiernos de turno, cada vez deben promover más la crianza de
alpaca por su gran demanda que tiene la fibra de este especie. Por ser
natural de origen animal y ecológica.
 El crecimiento del mercado y el avance de la tecnología hace que
permanentemente se debe realizar profundos estudios de mercado, para
poder replantear el proyecto en casos extremos.
 Para la ejecución del proyecto, los costos asumidos deben ser
necesariamente actualizados.
74
REFERENCIAS BIBLIOGRÁFICAS
1. Carballo, S. (1975) Aplicación de la Tasa
de Rentabilidad Financiera en Proyectos Agropecuarios. México: FIRA-
Banco de México.
2. Corzo, Miguel A. (1977). Introducción a la
Ingeniería de Proyectos. México: Edit. Limusa.
3. FIRA. (S/F). Guía para la Formulación de
Proyectos Agropecuarios. Mimeo.S/F.
4. Gallardo Cervantes, Juan. (1998).
Formulación y evaluación de Proyectos de Inversión. Un enfoque de
sistemas. México: Mc Graw Hill.
5. Gutiérrez Nuñez, Carlos. (1992). Evaluación
económica de los proyectos de inversión. Mimeo: México: Nafin-OEA, VI
Curso Interamericano en el Ciclo de Vida de los Proyectos de Inversión.
6. N. Y Sapagg R., "Preparación y Evaluación
de Proyectos”.
7. Juan José Miranda Miranda “Gestión de
Proyectos”
75
8. http://www.prompex.gob.pe/Prompex/Portal/
Profile/DefaultProfile.aspx
9. http://cslu.cse.ogi.edu/tutordemos/nnet_train
ing/tutorial.html
10. http://www.desco.com.pe
11. http://www.fibra de alpaca.org
ANEXOS
76
77

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INTRODUCCIÓN

El presente Estudio de Prefactibilidad de acopio y comercialización de fibra de

alpaca desarrollado por encargo de la Asociación de Productores Alpaquereos

“APROAL”, comprende el estudio de las características del producto, la oferta,

la demanda, articulación de la oferta con la demanda de fibra de alpaca, entre

otros; en los mercados locales, regionales y nacional representado, en este caso

por la Industria Textil localizada en la ciudad de Arequipa, para la producción de

fibra del departamento de Huancavelica.

Como consecuencia de dichos estudios, que se han llevado a efecto, se ha

producto, una propuesta de estrategia de penetración, una propuesta de

capacidades y habilidades de los actores (los formuladores, ejecutores y la

entidad Financiera); tal como se plantea en los objetivos del estudio.

A. NOMBRE DEL PROYECTO

Estudio de Prefactibilidad Para un Centro de Acopio y Comercialización de

Actualmente los productores alpaqueros se ven obligados a comercializar la

fibra de alpaca a los intermediarios en broza (sin Categorización,

especulaciones en el peso de la fibra y a precios bajos); cuando se

implemente el proyecto los productores tendrá un nuevo mercado local para

su venta de fibra de alpaca lo cual garantizará la comercialización directa del

productor al empresario mayor.

C. OBJETIVO DEL PROYECTO

Mejorar el nivel de comercialización de fibra de alpaca, y generar la

rentabilidad económica y social de la empresa.

La matriz oferta – demanda en el caso de la Fibra de Alpaca es sumamente

Cuadro Nº 01 Determinación de la demanda insatisfecha

AÑO 2005 2006 2007 2008 2009

Fuente: Elaboración propia basándose en el estudio de campo, sobre una

E. DESCRIPCIÓN DEL PRODUCTO O SERVICIO:

Categorización y comercialización de fibra de alpaca

Se ofrecerá la categorización de la fibra de alpaca en cuatro categorías

que exige la empresa textil.

El resumen de la inversión que el presente proyecto necesita para su

ejecución, se presenta en la siguiente tabla:

Cuadro Nº 02: Fuente de financiamiento

FUENTE DE TOTAL DE INVERSION (S/)

G. RESULTADOS DE LA EVALUACIÓN ECONÓMICA Y FINANCIERA

calcular el VAN y el TIR en cada caso. A continuación se muestra el resumen

Tasa de Descuento Pasivo 20.00%

Tasa de Descuento Pasivo 20.00%

2.1.1 Giro de la empresa: Acopio y comercialización de fibra de

2.1.2 Comercialización: La fibra de alpaca será distribuida en la

industria textil de Lima y Arequipa.

2.1.3 Sector : Agricultura.

2.1.4 Sub sector : Pecuaria.

2.2. ÁREA DE INFLUENCIA Y UBICACIÓN

2.2.1. Área de Influencia

Estará limitado por las provincias de Huancavelica, Castrovirreyna y

El Distrito, de Huancavelica se encuentra ubicado en la Provincia de

Huancavelica Región de Huancavelica; de tal forma que sus

del meridiano de Greenwich y una superficie de 4,215.56 km2.

Norte, con la provincia de Tayacaja; y por el Este y Sur, con la

la provincia de Castrovirreyna y la Región de Ica y Lima.

El proyecto está situado:

2.3. UNIDAD FORMULADORA Y EJECUTORA

Nombre : Bach. Zoot. Héctor Huallpa Rodríguez

Bach. Zoot. Paúl Mayhua Mendoza

Dirección : Av. Andrés Avelino Cáceres (Yananaco)

2.3.2.UNIDAD EJECUTORA DEL PROYECTO

Nombre: Asociación de Promotores Alpaqueros de Hvca –APROAL

Persona Responsable: Julio Requena.

Dirección: Av. Andrés Avelino Cáceres Nº 155

2.4. JUSTIFICACIÓN DEL PROYECTO

La cadena productiva del sector alpaquero representa un componente

primordial dentro de la economía regional del departamento de