CODIGO: FECHA DE EMISIÓN: PAGINA:

SGI – 822 – PR – 001 22 – mayo – 2008 2 de 6

TITULO: REV:
AUDITORIA INTERNA 09

CONTENIDO:

0. HOJA DE MODIFICACIONES

1. PROPOSITO

2. ALCANCE

3. DEFINICIONES Y ABREVIACIONES

4. REFERENCIAS

5. RESPONSABILIDADES Y AUTORIDADES

6. PROCEDIMIENTO

7. ANEXOS
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AUDITORIA INTERNA 09

0. HOJA DE MODIFICACIONES

No. Tipo de Modificación Fecha

Revisión
01 COMPLETA 10-Mar-04

02 COMPLETA 20-Sept.-04

02 Ver registro Solicitud Modificaciones y Nuevos Documentos N° 10 y 22-Dic-04

N° 11
03 COMPLETA, Ver registro de Modificación de Documentos # 12 22-Dic-04

04 Revisión completa, se integran los Sistemas de Gestión de Calidad 12-Sept.- 05

y Ambiental
Revisión Completa
05 Se eliminan los párrafos donde se indica: que los auditores
elaborarán sus Planes de Auditoría, que aprobarán los planes los 6-Abr.-06
Representantes de la Dirección, que se elaborará informes por cada
grupo auditor
06 REVISION COMPLETA: 22-May-2008
Se revisa y modifica el punto “6 Procedimiento”
07 Revisión Completa del Procedimiento 4-Junio-2010

08 Revisión Parcial logos y referencias. 19-Abr-2011

09 Revisión completa del procedimiento. 16 – julio - 2012

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1. PROPOSITO

Definir la metodología para la ejecución de las Auditorías de los Sistemas de Gestión de la

Unidad de Negocio, a fin de mantener y mejorar continuamente el desempeño de los
procesos y organización.

2. ALCANCE

Comprende a los procesos de los Sistemas de Gestión que forman parte de la Unidad de
Negocio.

3. DEFINICIONES Y ABREVIACIONES

DEFINICIONES

Auditoria.- Proceso sistemático, independiente y documentado para obtener evidencias de

la auditoria, y evaluarlas de manera objetiva con el fin de determinar la extensión en que se
cumplen los criterios de la auditoria.

Auditoría Interna.- Es realizada por personal – Auditores de la Unidad de Negocio,

conocidas también como Auditorias de primera parte.

Auditoría Externa.- Es realizada por una empresa independiente y acreditada para realizar
Auditorías de tercera parte – certificación.

Evidencia de la Auditoría.- Registros, declaraciones de hechos o cualquier otra

información que son pertinentes para los criterios de auditoría y que son verificables. (La
evidencia puede ser cualitativa o cuantitativa)

Criterio de la Auditoría.- Conjunto de políticas, procedimientos o requisitos utilizados como

referencia.

Hallazgo de la Auditoría.- Resultados de la evaluación de la evidencia de la auditoria

recopilada frente a los criterios de auditoría.

Programa de Auditoría.- Conjunto de una o más auditorías planificadas para un período

de tiempo determinado y dirigidas hacia un propósito específico.

Plan de Auditoría.- Descripción de las actividades y de los detalles acordados de una

auditoria.

ABREVIATURAS

SGI:Sistema de Gestión Integrado

MC:Manual de la Calidad
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MA: Manual de Gestión Ambiental

PR: Procedimientos
RD: Representante de la Dirección

4. REFERENCIAS

• Norma ISO 9000

• Norma ISO 9001
• Norma ISO 14001
• Norma ISO 19011
• Manual de la Calidad
• Manual de Gestión Ambiental

5. RESPONSABILIDADES Y AUTORIDADES

Es responsabilidad del equipo de trabajo del proceso Sistema de Gestión Integrado

elaborar y actualizar el presente procedimiento.

La revisión del procedimiento, es responsabilidad de los Representantes de la Dirección.

El responsable de aprobar el procedimiento, es el Gerente de la Unidad de Negocio.

Todos los subgerentes y responsables de procesos, deben cumplir y hacer cumplir el

presente procedimiento.

6. PROCEDIMIENTO

El Programa Anual de Auditorías, es elaborado por el Gerente del Sistemas de Gestión

Integrado y Representantes de la Dirección.

La selección y designación de Auditores, se la realiza de tal forma que no auditen sus

propios procesos o actividades, con el objeto de mantener la objetividad de la Auditoria.

El o los Planes de Auditoria, son elaborados por el Asistente del Sistema de Gestión y
revisado por el Gerente del SGI.

La elaboración de los programa y planes de Auditoria, consideran el estado e importancia

de los procesos, resultados de auditorías anteriores y estado de las no conformidades.

El Plan de Auditoria, es difundido con varios días de anticipación a la ejecución de la

Auditoria.

El Asistente del Sistema de Gestión, facilitará la información y documentos de los procesos

a cada Auditor o Equipo Auditor, los cuales deberán revisar la información y documentos
para elaborar las listas de verificación respectivas.
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La ejecución de la Auditoría, puede realizarse por cada Sistema de Gestión o Combinada,

también se pueden ejecutar Auditorías Especiales, cuando el o los Representantes de la
Dirección y/o Gerente de Unidad lo consideren necesario para los intereses Unidad de
Negocio y sus procesos.

La auditoria inicia con la reunión de apertura, en la cual se indica el objetivo, alcance y

procesos a ser auditados, también se comunica la realización de reuniones durante la
ejecución de la Auditoria.

La auditoria se realiza mediante entrevistas y tiene por objeto recopilar información que
evidencie la conformidad de los procesos con los requisitos establecidos por la ley, clientes,
normas y organización.

Auditado todos los procesos establecidos en el Plan de Auditoria, se convoca a la reunión

de cierre, donde el Gerente del SGI y/o los Representantes de la Dirección proceden a
informar sobre los hallazgos detectados.

El Informe de Auditoría deberá incluir, objetivo, alcance, criterios, hallazgos,

recomendaciones y conclusiones de la Auditoria, el cual es entregado al Gerente de la
Unidad de Negocio.

Las no conformidades detectadas durante la Auditoria, se registran en el programa ISO

9001-14001 por parte del Auditor o Equipo Auditor, en caso de requerir asistencia para el
levantamiento de las no conformidades, el proceso Sistema de Gestión Integrado brindará
soporte o asistencia.

Registradas las no conformidades en el programa ISO 9001-14001, se notificará al

responsable del proceso y/o auditado del levantamiento de la no conformidad y número de
la misma.

La gestión de cierre de las no conformidades se la realizará de acuerdo a lo que establecen

los procedimientos de Acción Correctiva y Acción Preventiva.

7. ANEXOS
Programa de Auditoría SGI – 822 – FR – 001

Plan de Auditoría SGI – 822 – FR – 002

Lista de Verificación SGI – 822 – FR – 003
Selección y Calificación de Auditores Internos SGI – 822 – FR – 004
 CODIGO: FECHA DE EMISIÓN: PAG:
SGI - 822 - FR - 001 12-sep-05 1

TITULO: PROGRAMA DE AUDITORIAS

OBJETIVO: Revisar el cumplimiento de las actividades de los procesos de los CRITERIOS: Leyes, reglamentos, Normas ISO, Documentación de los Sistemas de Gestión
Sistemas de Gestión.
Revisar la adecuación y vigencia de los documentos del los Sistemas de

Gestión.

ALCANCE: Sistema de Gestión de Calidad y Ambietnal AÑO: 2011

RECURSOS: Auditores Internos dela Unidad de Negocio y Auditores Externos de Certificación

FECHA SISTEMA RESPONSABLE OBSERVACIONES

Junio de 2011 Sistema de Gestión de Calidad y Ambiental Representantes de la Dirección del Auditoría Interna
Sistema de Gestión de Calidad y
Ambiental

Agosto de 2011 Sistema de Gestión de Calidad Representante de la Dirección del Auditoría Externa
Sistema de Gestión de Calidad

Diciembre de 2011 Sistema de Gestión de Calidad y Ambiental Representantes de la Dirección del Auditoría Interna
Sistema de Gestión de Calidad y Revisión de la impalntación de las acciones de
Ambiental mejoras de los hallazgos de la Auditoría
Interna del primer semestre.

diciembre de 2010

REPRESENTANTES DE LA DIRECCION FECHA DE APROBACIÓN

 CODIGO: FECHA DE EMISIÓN: PÁG.:
SGI - 822 - FR - 002 12-sep-05 1

TITULO: PLAN DE AUDITORIAS

PROCESO: CRITERIO:
OBJETIVO: ALCANCE:
EQUIPO AUDITOR:

FECHA HORA PROCESO / ACTIVIDAD AUDITADO (S) AUDITOR (ES) OBSERVACIONES

REPRESENTANTE DE LA DIRECCION FECHA DE APROBACION

 CODIGO: FECHA DE EMISIÓN: PAG:
SGI - 822 - FR - 003 12-sep-05 1

TITULO: LISTA DE VERIFICACION

PROCESO: CRITERIOS:

FECHA: AUDITORIA Nº
AUDITADO (S): CARGO:

AUDITOR (ES):

CLAUSULA TEMA DE ANALISIS HALLAZGOS RNC TIEMPO

 CODIGO: FECHA DE EMISIÓN: PAGINA:
SGI - 822 - FR - 004 12-sep-05 1

TITULO: SELECCIÓN Y CALIFICACIÓN DE AUDITORES INTERNOS

Nombre del Aspirante:

Fecha de Calificación:

REQUISITOS PARA CALIFICAR COMO AUDITOR INTERNO

Estudios Superiores 30
Nivel Intermedio 20 puntos

Tercer Nivel 25 puntos

Cuarto Nivel 30 puntos

Aprobación del Curso de Auditor Interno 45

Aprobado: 45 puntos

Experiencia 20
Ninguna Auditoria 0 puntos

Ejecución de 3 auditorias 10 puntos

Ejecución de 5 auditorias 15 puntos
Ejecución de 10 o mas auditorias 20 puntos

Destezas y Habilidades 5
Ético

Mentalidad
abierta
Observador
Perceptivo
Confiable.
Objetivo
Analítico

TOTAL PUNTAJE 100

Puntaje mínimo es 70 / 100

Representante de la Dirección SGC Representante de la Dirección SGA