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PRESUPUESTO DE VENTAS
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FIJACIÓN ESTRATEGIA Y ELABORACIÓN DEL PRONÓSTICO Y
PRESUPUESTO DE VENTAS
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CONTENIDO
Introducción ........................................................................................................................................7
Quienes somos. .............................................................................................................................7
Misión: .............................................................................................................................................8
Visión: .............................................................................................................................................8
Objetivo General: ..........................................................................................................................8
Objetivos específicos: ...................................................................................................................8
Evaluación del mercado: ..............................................................................................................9
Análisis de la demanda: ............................................................................................................ 11
Gráfico de la oferta..................................................................................................................... 12
Gráfico de la demanda .............................................................................................................. 13
Punto de equilibrio ..................................................................................................................... 14
Análisis de las competencias: .................................................................................................. 14
Participación del mercado por los competidores: ................................................................. 15
Fijación de precio: ...................................................................................................................... 16
Análisis de participación basado en la competencia. ........................................................... 19
Estrategias de competencia, basadas en la mezcla de productos: ................................... 19
Cotización internacional basada en Ex Works: ..................................................................... 22
Análisis de Ingresos: .................................................................................................................. 25
Análisis de Costos:..................................................................................................................... 25
Financiación: ............................................................................................................................... 25
Conclusión:.................................................................................................................................. 25
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Introducción
El objetivo principal de este proyecto, es poder determinar el análisis presupuestal,
e identificar las opciones de fondeo que se requieren para llevar a cabo el objeto
social de la compañía Naples Fresh SAS, tomando como referencia de análisis, las
proyecciones financieras de la empresa y de esta forma identificar la situación real
de la misma, en un panorama donde se puedan proyectar las ventas a corto,
mediano y largo plazo.
Quienes somos.
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Misión: ser una de las compañías pioneras en la moda masculina con mayor
reconocimiento y referencia de la moda en la capital colombiana, por implementar
el mercado digital como estrategia y medio masivo de comercialización, además de
impulsar el ingenio, talento y creatividad de aquellos diseñadores que trabajan de la
mano con la marca de la tienda online más grande de la ciudad.
Objetivo General:
Implementar estrategias para la comercialización de ropa masculina en la ciudad de
Bogotá inicialmente, ofreciendo productos bajo un concepto de calidad, estilo y
comodidad, utilizando plataformas virtuales propias y compartidas para llevar a cabo
el proceso de ventas Online-Try, que le permita generar una experiencia más
cómoda para el cliente objetivo.
Objetivos específicos:
Identificar mediante estudios previos de investigación, las tendencias, gustos
y estilos de los hombres objetivo de este análisis.
Dar a conocer las nuevas prendas de vestir con un enfoque direccionado
hacia la calidad, estilo, comodidad, tendencia y modernidad.
Proponer estrategias de mejora en cuanto al desarrollo del marketing del
nuevo modelo de negocio para fomentar una adecuada actividad comercial.
Incentivar el uso de las redes sociales y plataformas virtuales como medio
publicitario para dar a conocer los productos al cliente objetivo.
Incentivar la tendencia de los nuevos los productos en cuanto a prendas de
vestir acorde a las necesidades de los clientes.
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Plantear un diseño personalizado del servicio, enfocado al trato acorde con
la personalidad del cliente y su posición social.
Crear una plataforma comercial acorde que permita la interacción entre el
futuro negociante y la empresa.
Analizar adecuadamente el sistema presupuestal y de ventas, para
garantizar un adecuado funcionamiento de la organización y un precio
competitivo en el mercado.
Crear aplicativos virtuales, para generar el proceso de ventas y replantear el
modelo de comercialización.
Hoy por hoy, en la ciudad de Bogotá, se ha podido identificar son más los hombres
que buscan reflejar una apariencia fresca, pero muy formal y elegante.
Es por esto que la presente investigación tiene como finalidad, estudiar, explorar y
analizar alternativas para la comercialización virtual de prendas de vestir
exclusivamente para hombres modernos en la ciudad de Bogotá, abarcado en un
nuevo concepto de ropa masculina acorde a los diferentes estilos, personalidades
y momentos del diario vivir de cada uno de los clientes de la empresa Naples Fresh
SAS.
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Recientes estudios realizados por el DANE en Colombia, han reflejado que un
colombiano promedio, específicamente en los estrato medios altos, destinan parte
de sus ingresos netos a la adquisición de productos que satisfagan su calidad de
vida, y parte de este dinero, está dedicado a la compra de prendas de vestir, las
cuales incluyen, pantalones, ropa interior, camisas, camisetas, chaquetas, blazers,
zapatos, accesorios para combinar entre otros. Sin embargo hoy en día el hombre
latino, ya no está buscando lo clásico, por lo contrario se ha dedicado a tener un
look joven, masculino pero relajado y fresco, tratando de apaciguar su edad y su
rutina diaria en cuanto a lo cotidiano.
Sin embargo es importante resaltar que el crecimiento desmesurado del sector del
comercio en prendas de vestir para hombres, ha generado un desorden en el
proceso de adaptación acelerada para los cambios administrativos y comerciales,
llegando así a presentar complicaciones en el desarrollo de algunos negocios y las
funciones que estos cumplen en el entorno, por esta razón es que se enfatiza en
explorar nuevas tendencias para vender las prendas de vestir de una forma más
acorde a los momentos cambiantes del mundo tecnológico y las exigencias de los
clientes a los que se pretende llegar con este nuevo concepto de Online-Try .
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Análisis de la demanda:
Gustos o preferencias de los clientes: cada vez son más los hombres que se
preocupan por mejorar su imagen, apariencia y desarrollar un estilo único frente la
sociedad en la que se quieren mostrar, esto posiblemente se debe a la llegada de
la era tecnológica y la necesidad de desarrollarse académica y laboralmente
permitiendo a cada caballero satisfacer sus necesidades de desarrollo profesional.
Con lo anterior, es necesario afirmar que los hombres hoy en día están más
conectados con el mundo exterior, y eso a su vez hace que se interesen más por
la moda y las tendencias vanguardistas en la forma de vestir, el cual reflejara en sí
mismo un estatus de masculinidad y seguridad en su personalidad.
Ahora bien, los hombres capitalinos, hoy en día buscan ropa cómoda, casual y con
diseños que se adapten a figura ergonómica, es por esto los productos que más
eligen a la hora de hacer una compra, son las camisas, pantalones en jean o drill,
chaquetas y ropa interior.
Ingresos: Bogotá, es una de las ciudades con más desarrollo económico del país,
y una de las principales generadoras de empleo, esto hace que cada día sean más
los hombres que adquieren poder adquisitivo, y de acuerdo a su entorno laboral y
social, crea una necesidad de compra de bienes que incluyen las prendas de vestir
que van desde el cubrimiento de primera necesidad, hasta la satisfacción de la
vanidad física corporal.
De acuerdo con las últimas cifras del DANE en la ciudad, son más de dos millones
de hombres, los que se encuentran activos laboralmente y sus ingresos están
marcados de la siguiente manera:
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• Hombre Joven, en funciones laborales comerciales: ingresos entre: $
800.000 y $ 1.000.000.
GRAFICO OFERTA
$1,600,000
$1,400,000
$1,200,000
$1,000,000
$800,000
$600,000
$400,000
$200,000
$0
1 2 3 4 5
Precio $400,000 $750,000 $1,050,000 $1,300,000 $1,500,000
Cantidades Ofertadas 5 10 15 20 25
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Gráfico de la demanda
Condición: a menos precio, mayor cantidad demandada.
DEMANDA
Cantidades
Producto Precio
demandadas
Pantalón Drill
25 $ 400.000
Negro
Pantalón Drill
20 $ 750.000
Beige
Pantalón
15 $ 1.050.000
Café
Pantalón
10 $ 1.300.000
Jean Azul
Pantalón
5 $ 1.500.000
Lino Negro
GRAFICO DEMANDA
1600000
1400000
1200000
1000000
800000
600000
400000
200000
0
1 2 3 4 5
Cantidades demandadas 25 20 15 10 5
Precio $400,000 $750,000 $1,050,000 $1,300,000 $1,500,000
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Punto de equilibrio
Precio Cantidades demandadas Cantidades Ofertadas
$ 1.500.000 5 25
$ 1.300.000 10 20
$ 1.050.000 15 15
$ 750.000 20 10
$ 400.000 25 5
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Ahora bien, de acuerdo al estudio realizado al interior de Naples Fresh, se identifica
que aquellas empresas que hacen de la moda masculina un mercado apetecible, y
su principal canal de comercialización se radica por las plataformas digitales, hoy
por hoy, no han explorado todas las ventajas de las tiendas online, y sus difusores
de publicidad no se hace como se debe. Es por esto que Naples Fresh, pretende
apostar a su crecimiento, con la difusión masiva por medio de múltiples canales
digitales de publicidad y de igual forma, explotar adecuadamente paginas como
redes sociales, App de mayor uso por los hombres, páginas de gran demanda de
visitas, comerciales audiovisuales entre otros, con el fin de generar rápidamente
recordación de marca entre los clientes.
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Participación esperada del
mercado
% de
Competidores participación
Arturo Calle 28%
Pat Primo 17%
Alberto Vo5 15%
D´ Calidad 14%
Carlos Nieto 12%
Naples Fresh 11%
Otros 3%
Fijación de precio:
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Tipificación de los costos fijos:
Costos variables:
Transporte local.
Servicios publicos.
Otros.
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Variables: $ 12.000
Costo de ventas %: 69.33%
Margen de rentabilidad: $ 23.000
Margen de rentabilidad %: 30.67%
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Bóxer en telas suaves en expandex Formula:
transpirable, con diseño ergonómico.
Al revisar el costo promedio, se evidencia que el promedio más bajo lo tiene Naples, no
por la economía de sus productos, sino porque al eliminar gastos de mantenimiento,
arriendo, servicios públicos, entre otros de una tienda física, el valor final del producto se
puede reducir, manteniendo un margen de utilidad del 30% promedio, y un excelente
precio para el cliente.
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Comercializar diferentes líneas de las prendas, enfocados a los diferentes
estilos más requeridos por el cliente, teniendo en cuenta el diseño, estilo,
moda actual y materiales de producción.
Profundidad: Cuáles serán las versiones que tendrá cada producto dentro de la
misma línea.
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Consistencia: Esta se refiere a la relación que tienen entre si las distintas
líneas de producto en cuanto a la utilización final, necesidades de producción,
canales de distribución.
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Para establecer el posicionamiento del producto se puede escoger entre las
siguientes estrategias:
Posicionamiento en relación con un competidor.
Posicionamiento en relación a los atributos del producto.
Posicionamiento por el precio y la calidad.
Posicionamiento en relación con el uso del producto.
Posicionamiento en función del mercado meta
Posicionamiento en relación con una clase de productos.
EL ESTILO Y LA MODA
Es importante señalar que tanto el estilo como la moda tienen un ciclo de vida similar
al que tienen todos los productos y que cuando los productos de una empresa están
sujetos al ciclo de la moda. La Gerencia de Naples Fresh debe conocer en todo
momento en qué etapa se encuentra el ciclo y decidir cuándo entrar y cuando salir
del ciclo.
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donde la compañía importadora es quien asume los gatos de transporte, mano de
obra, embalaje entre otros.
Para tal fin, se ha hecho la cotización de Naples Fresh a Hugo Boss, para que
generar el proceso de negociación y de esta manera generar relaciones comerciales
que permitan ir expendiendo el negocio.
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Hugo Boss (MR)
Nuestro Cliente
COTIZACIÓN
Plazuela de San Sebastian No. 5 Corintians España
Corintians España FECHA 25/03/2019
www.hugoboss.c om COTIZACIÓN No. 100001
Teléfono: (34) 965 30 00 Codigo 1209 CLIENTE ID 2305
Fax: (34) 965 30 00 Codigo 1209 VALIDO HASTA 24/04/2019
Asesor de venta: Miguel Santori
REMITE
Naples Fresh
Grupo Naples Fresh Colombia SAS
Calle 69 D Bis No. 14 27.
Bogotá Distrito Capital.
321 908 68 76
Si usted tiene alguna pregunta sobre esta cotización, por favor, póngase en contacto con nosotros
Miguel Santori Asesor especializado de Naples Fresh SAS Colombia
Gracias por hacer negocios con nosotros!
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Análisis de Ingresos:
GRUPO NAPLES FRESH SAS
VENTAS PROYECTADAS POR CUATRO AÑOS
AÑOS AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4
C.P.M.O 4.0% 4.5% 4.5%
I.P.C 6% 7% 7%
UNIDADES VENDIDAS $ 69.997 $ 74.197 $ 79.391 $ 84.948
PRECIOS 4.243 4.443 4.693 5.045
VENTAS TOTALES $ 296.997.271 $ 329.656.471 $ 372.580.074 $ 428.562.353
Análisis de Costos:
Rubro Unidad de medida Cantidad Precio Unitario Inversión Inicial
Renta Bodega Contrato 1 $ 3.000.000,00 $ 3.000.000,00
Servicios Contrato 3 $ 300.000,00 $ 900.000,00
Materias primas (productos) Contrato 1 $ 35.000.000,00 $ 35.000.000,00
Pago de salarios Contrato 6 $ 7.500.000,00 $ 45.000.000,00
Registro mercantil Contrato 1 $ 400.000,00 $ 400.000,00
Impuestos Contrato 1 $ 500.000,00 $ 500.000,00
Pagina WEB Contrato 1 $ 350.000,00 $ 350.000,00
Transporte Contrato 1 $ 600.000,00 $ 600.000,00
Total $ 85.750.000,00
Financiación:
El capital inicial de la compañía será de $ 85.750.000, el cual se hará el
requerimiento del 40% a entidades financiera, y el restante por inversión de los
socios de la empresa, lo que corresponde a:
Importante: por favor remitirse al Excel adjunto para validar información con
referencia a la TIR, VAN, estado de resultados.
Conclusión:
De acuerdo a la validación de precios, costos y estado actual del mercado, se puede
evidenciar que la compañía Naples Fresh SAS, puede competir en el mercado, con
estrategias que tengan un direccionamiento al cumplimiento de las metas a máximo
un año de la planeación estratégica, generando posibles cambios acorde a cómo
se comporta el desarrollo de la tecnología y las necesidades del cliente objetivo de
la organización.
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