Liquidaciones Gorepa

SUB GERENCIA DE LIQUIDACIONES Y TRANSFERENCIAS
“Año de la Diversificación Productiva y del Fortalecimiento de Educación”
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INFORME Nº 001-2015-G.R.PASCO-LIQ.FINANC/LACB
A : Arq. Franz Lennon Salazar Muñoz
Sub Gerente de Liquidaciones y Transferencias
DE : CPC. Luis Alberto Candiotti Baltazar
Liquidador Financiero
ASUNTO : Liquidación Financiera
Referencia : Memorándum N° 001-2015-G.R.P-GRI/SGLT

FECHA : Cerro de Pasco, 13 de Febrero del 2015
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Mediante el presente documento me dirijo a Usted para saludarlo muy cordialmente al mismo tiempo
hacerle entrega de la Evaluación de la Liquidación Financiera de los gastos incurridos en la Ejecución del Proyecto “
CONSTRUCCION E IMPLEMENTACION DE LA INFRAESTRUCTURA EDUCATIVA DEL CENTRO DE EDUCACION
TECNICO PRODUCTIVO ANTONIO BRACK-EGG-DISTRITO Y PROVINCIA DE OXAPAMPA-REGION PASCO, Para
ejecutarse por el Sistema de Administración Directa.
ANTECEDENTES.
1.1 Para la ejecución de la Obra se Aprueba el expediente Técnico mediante la Resolución Ejecutiva Regional n° 0432-2009-
G.R.P/PRES de fecha 10 JUNIO.2009, por el importe de S/. 621,805.62 y una ampliación Presupuestal en merito a la
Resolución Ejecutiva Regional n° 1642-2010-G.R.PASCO/PRES de fecha 03.DICIEMBRE.2010, por el Importe de
S/. 62, 137.60, determinándose un presupuesto para la ejecución de la precitada obra con un presupuesto total de
S/. 683,943.22
1.2 De acuerdo a las verificaciones documentarias existen los resultados del Costo Real de Obra realizada por Maribel Edith
Valle Toribio de Hidalgo, los que fueron elevados con la Carta Nro. 003-2013-PASCO/MEVT de fecha 04 de febrero del
2013.
Con Memorándum N° 001-2015-G.R.P-GRI/SGLT de fecha 12 de Febrero 2015, es derivada a mi persona para darse las
formalidades de los resultados obtenidos los mismos que se pueden detallarse para corroborarse los trabajos plasmados
en el anexo 01, anexo 2-F, anexo-F3 y anexo 4-F, formatos de la Directiva.
2. OBJETIVOS.
2.1. Practicar la Liquidación Financiera en base a los lineamientos expuestos en la Directiva.
2.2. Evaluar la documentación de pre liquidación presentada.
3. ANALISIS
3.1. PRESUPUESTO DE OBRA
Cuadro 01
OBRA CONSTRUCCION E IMPLEMENTACION DE INFRAESTRUCTURA DEL CENTRO DE EDUCACION TECNICO
PRODUCTIVO ANTONIO BRACK EX -LIBERTADOR MARISCAL CASTILLA-OXAPAMPA.

ITEM DETALLE MONTO
2008 Presupuesto Institucional Modificado 6,300.00
Edificio Estatal Nº 01 San Juan Pampa – Teléfono 064 – 421056 Anexo 2051
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TOTAL 650,807.98
3.2 EXPEDIENTE DE OBRA
ITEM DETALLE MONTO

1 Resolución Ejecutiva Regional n° 0432-2009-G.R.P/PRES S/. 621,805.62
2 Resolución Ejecutiva Regional n° 1642-2010-GR.P/PRES 62,137.60
TOTAL 683,943.22
3.3 EJECUCION DE OBRA
EJECUCION DE OBRAS
AÑO META ESPECIFICA CONCEPTO FUENTE DE

DE GASTO FINANCIAMIENTO EJECUTADO
Costos de Construcción por Administración Recursos
2008 0216 6.5.11.33 Directa-Servicios Determinados 6,300.00
2009 0128 2.6.22.23 Costos de Construcción por Administración Recursos 67,091.76
Determinados
Directa-Personal
2.6.22.24 Costos de Construcción por Administración Recursos 243,424.05
Determinados
Directa-Bienes
Determinados
Directa-Servicios
2.6.22.22 Mobiliarios Recursos 2,880.00
Determinados
2.6.32.31 Adq. De Maquinarias, Diversos Equipos Comp. Recursos 5,855.00
Determinados
2.6.32.94 Electricidad y Electrónica Recursos 75.00
Determinados
Determinados
Directa-Personal
Determinados
Directa-Bienes
Determinados
Directa-Servicios
Determinados
Determinados
Directa-Personal
2.6.22.25 Costos de Construcción por Administración Recursos 800.00
Determinados
Directa-Servicios
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TOTAL 650,807.96
Fuente: Cuadro de Ejecución Financiera de Gastos
Hecho por: CPC. LUIS ALBERTO CANDIOTTI BALTAZAR
Del cuadro precedente muestra los gastos incurridos en la ejecución del Proyecto CONSTRUCCION E IMPLEMENTACION
DE INFRAESTRUCTURA DEL CENTRO DE EDUCACION TECNICO PRODUCTIVO ANTONIO BRACK EX -LIBERTADOR
MARISCAL CASTILLA-OXAPAMPA., por el importe de S/. 650,807.96
3.4 BALANCE PRESUPUESTAL EJERCICIO FISCAL 2008, 2009,2010 Y 2011

CLASIFICADORES PROGRAMADOS PAGADOS SALDOS
DETALLE PRESUPUESTO PRESUPUESTO VARIACION
PARTIDA AUTORIZADO EJECUTADO
2.6.22.23 COSTOS DE CONSTRUCCION POR 241,384.81 241,384.81 0.00
ADMINISTRACION DIRECTA - PERSONAL
ADMINISTRACION DIRECTA - BIENES
ADMINISTRACION DIRECTA - SERVICIOS
2.6.32.22 MOBILIARIOS 2,880.00 2,880.00 0.00
2.6.32.31 ADQ. MAQ. DIOVERSOS EQUIPOS COMP. 22,545.00 22,545.00 0.00
2.6.32.94 ELECTRICIDAD Y ELECTRONICA 75.00 75.00 0.00
6.5.11.33 ELABORACION DE EXPEDIENTE TECNICO 6,300.00 6,300.00 0.00
TOTAL 650,807.96 650,807.96 0.00

Fuente: Sistema Integrado de Administración Financiera-SIAF
4.0 OBSERVACIONES
4.1 Conforme prescribe en la Carta n°003-2013-PASCO/MEVT, no existen los comprobantes de pagos y sus documentos
que los sustenta:
ESPECIF FECHA C/P SIAF TIPO.DOC DENOMINAC ION IMPORTE

6.5.11.33 21.01.2008 1268 8260 Pago de servicio Serv. De Form, de exp. técnico 6,300.00
26.22.23 05.02.2010 1277 108 Aportación SCTR Aportes tributarios 287.56
26.22.23 26.02.2010 2316 0816 Plla.de Jornales Planilla de Jornales feb 2010 18,339.39
26.22.23 17.03.2011 993 758 Planilla de Jornales Planilla de jornales marzo 20,615.91
26.22.23 17.03.2011 994 758 Pagos Tributarios Pagos Tributarios Caja 1,493.86
maternidad
26.22.23 17.03.2011 995 758 Pagos Tributarios Pagos Tributarios SCTR 257.26
26.22.23 17.03.2011 996 758 Pagos Tributarios Pagos Tributarios 331.96
CONAFOVICER
26.22.23 17.03.2011 997 758 Pagos Tributarios Pagos Tributarios ONP 1,187.21
26.22.23 17.03.2011 998 758 Pagos Tributarios Pagos tributarios AFP.profuturo 723.10
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26.22.23 17.03.2011 999 758 Pagos Tributarios Pagos Tributarios AFP..horizonte 141.42
26.22.23 17.03.2011 1000 758 Pagos Tributarios Pagos Tributarios AFP. PrimA 136.94
26.22.24 28/01/2010 865 8674 Mat. De const. Materiales de construcción 1,089.70
26.22.24 11.12.2009 9021 8676 Medicinas Compra de medicinas 387.00
26.22.24 18.01.2010 437 8678 Compra de Compra de escritorio 375.60
escritorio
26.22.24 21.01.2010 559 8680 Compra de Comp. De combustible 989.00
combustibl
combust
26.22.24 10.02.2010 1546 11188 Comp. De mat. Compra de mat. De construcción 3,018.63
const
const
const
const
const
const
26.22.24 11.06.2010 6379 3407 Vestuario Compra de vestuarios de 630.00
seguridad
const
const
const
26.22.25 29.01.2010 937 6801 Serv. profesionales Servicios de Administrador 2,500.00
26.22.25 30.04.2010 5237 3119 Servicios de Servicios de terceros 500.00
terceros
26.22.25 01.06.2011 2955 2527 Caja chica Caja chica 800.00
26.32.31 22.12.2009 9650 8670 Compra de comp. Compra de computadoras 3,780.00
26.32.22 27.10.2009 7466 6807 Compra de Compra de gigantografiia 2,880.00
gigantog.
26.32.94 22.12.2010 9649 8668 Equipo de Computo Compra de mat. De 75.00
computadoras
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4.2 No se concluyeron en otorgarse íntegramente las ampliaciones presupuestales, situaciones que no
permiten reflejarse saldos existentes al finalizarse el ejercicio fiscal.

4.3 No se encuentra la Resolución Ejecutiva Regional que designe la Comisión de recepción de obra.
5.0 RECOMENDACIONES
5.1 Para formalizarse la Liquidación Financiera se agote la exigencia a la presentación de los comprobantes de
pagos faltantes a fin de cumplirse a los alcances establecidos en la Directiva que correspondan.
5.2 Adjúntese a la Información Técnica para elevarse a las instancias pertinentes a fin de su respectiva
aprobación vía ACTO RESOLUTIVO de la LIQUIDACION FINANCIERA, para las disminuciones contables
a que corresponda.
5.3 La Gerencia de Contabilidad deberá realizar los Cargos y Abonos a las Cuentas Contables
Gubernamentales a fin de considerarse las disminuciones y/o aumentos patrimoniales de la entidad
Es cuanto hago de su conocimiento de Ud., para los fines que crean conveniente.
Atentamente,
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CPC. LUIS ALBERTO CANDIOTTI BALTAZAR
MAT. 0064 CCPH
LIQUIDADOR FINANCIERO
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ASUNTO : Liquidación Financiera de Servicios
Referencia : Memorándum N° 0028-2015-GRP-GRI/SGLT

Informe N° 057-0215-GRP-GRI/PCD
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hacerle entrega de la Evaluación de la Liquidación Financiera de los gastos incurridos en la Ejecución del SERVICIO DE “
MANTENIMIENTO RUTINARIO DE INFRAESTRUCTURA VIAL VECINAL Y DEPARTAMENTAL (MANTENIMIENTO
RUTINARIO CARRETERA DEPARTAMENTAL PA. 104 EMP. PE-3N ( PTE. SALCACHUPAN)-PALLANCHACRA-CHAULLAR-
CHACAPAMPA-PILAR-EMP-PA-102(DV-PILAR)
DATOS GENERALES
META : 0263 MANTENIMIENTO RUTINARIO DE INFRAESTRUCTURA VIAL VECINAL Y
DEPARTAMENTAL (MANTENIMIENTO RUTINARIO DE CARRETERA DEPARTAMENTAL PA. 104 EMP. P3-3N(
PTE SALCACHUPAN-PALLANCHACRA-CHAULLAR-CHACAPAMPA-PILAR-EMP. PA-102(DV-PILAR).
PROGRAMA 0061 : PRODUCCION DEL COSTO, TIEMPO E INSEGURIDAD VIAL EN EL SISTEMA DE
TRASNPORTES
PROD/PROE 3000132: CAMINO DEPARTAMENTAL CON MANTENIMIENTO VIAL
ACT/AI/OBRA 5001449 MANTENIMIENTO RUTINARIO DE LA RED VIAL DEPARTAMENTAL NO PAVIMENTADA
FUNCION 15 TRANSPORTE
DIVISION FUNCIONAL 033 VIAS DEPARTAMENTALES
PRESUPUESTO S/. 338,176.00
ANTECEDENTES.
Para realizar el MANTENIMIENTO RUTINARIO DE INAESTRUCTURA VIAL VECINAL Y DEPARTAMENTAL

(MANTENIMIENTO RUTINARIO CARRETERA DEPARTAMENTAL PA. 104 EMP. PE-3N ( PTE. SALCACHUPAN)-
PALLANCHACRA-CHAULLAR-CHACAPAMPA-PILAR-EMP-PA-102(DV-PILAR), se aprobó el expediente técnico mediante
la Resolución Ejecutiva Regional N° 14793-2014-GRP/PRES de fecha 31.OCTUBRE.2014, por un importe de S/. 91,462.04,
considerándose su ejecución por el Sistema de Contrato., Asignándose en l el Presupuesto Institucional Modificado con el
Importe de S/. 338,176.00, META 0263.
1.0 DEL PROCESO DE CONVOCATORIA

1.1 Mediante la Resolución Ejecutiva Regional N° 01474-2014-G.R.P/PRES fueron designados el comité especial
permanente del Proceso para tal fin, formulándose el Expediente la el proceso de Adjudicación Directa Selectiva
===========================================================================
N° 037-2014-G.R.PASCO/PRES, se dio por iniciado dicha convocatoria para que con fecha 26 de noviembre del
2014 a las 17.12 horas, los integrantes del Comité Especial Permanente integrado por :
* Arq. Luis Alberto Colca Mayta-Presidente
* Lic. Demetrio Poma Trujillo – Miembro
* Bach/ Raúl Antonio Chávez Mariño – Miembro
Otorgaron la Buena pro al CONSORCIO VIAL ASTRO( integrado por Constructora y Multiservicios ASTRO
SCRL y Contratistas Generales Vásquez JV SAC, adjudicándoseles dicho servicio por el importe de S/.
90,460.00.
Dichos actos fueron formalizados con el Contrato Nro. 0111-2014-GRP/PRES de fecha 09.DICIEMBRE.2014
2.0 DEL PROCESO DEL SERVICIO (SE RECURRA AL INFORME TECNICO)
3.0 FICHA DEL PROCESO CONSTRUCTIVO
EJECUTANTE : CONSORCIO VIAL ASTRO

MONTO DE CONTRATO : S/. 90,460.00
SISTEM,A DE COPNTRATO : SUMA ALZADA
SUSCRIPCION DE CONTRATO : 09.DICIEMBRE.2014
ENTREGAD DE TERRENO : 10.DICIEMBRE.2014
PLAZO DEL SERVICIO : 40 DIAS CALENDARIOS
INSPECTOR DE OBRA : LIc. Juan Carlos Aliaga Guerreros
Arq. Luis Alberto Colca Mayta
JEFE DE MANTENIMIENTO : Ing. Luis del Carpio Mora
Inicio Oficial de Servicio : 11.DICIEMBRE.2014
Termino Real de Servicio : 19.ENERO.2015
Ampliación de Servicio : No hubo
PENALIDAD : NO HUBO
4.0 DE LOS PAGOS EFECTUADOS A VALORIZACIONES PRESENTADAS CONTRATO 0111-2014-GRP/PRES

CUADRO 01
PAGOS RET. FONDO
DETALLE CP. Y SIAF REALIZADOS DE GARANTIA DETRACCION TOTAL PAGOS
POR MANTENIMIENTO CP. 948-SIAF
RUTINARIO MANUAL DE 6773
LA CARRETERA 38,897.80 4,523.00 1,809.20 45,230.00
DE LA VALORIZACIÒN 01 CP. 734 SIAF-
POR LA EJECUCIÒN DE LA 6774
OBRA: MTTO.RUTINARIO
MANUAL 38,897.80 4,523.00 1,809.20 45,230.00
TOTAL 90,460.00
FUENTE: Datos procesados en el Sistema de Administración Financiera –SIAF
HECHO POR : CPC. Luis A. Candiotti Baltazar
Del cuadro precedente es de precisarse los pagos efectuados por la entidad por los servicios de MANTENIMIENTO
RUTINARIO DE INAESTRUCTURA VIAL VECINAL Y DEPARTAMENTAL (MANTENIMIENTO RUTINARIO
CARRETERA DEPARTAMENTAL PA. 104 EMP. PE-3N ( PTE. SALCACHUPAN)-PALLANCHACRA-CHAULLAR-
===========================================================================
CHACAPAMPA-PILAR-EMP-PA-102(DV-PILAR), realizado por el CONSORCIO VIAL ASTRO, siendo esta pagadas
el 100% del documento contractual N° 0111-2014-GRP/PRES, que representa el importe de S/. 90,460.00
5.0 OTROS PAGOS EN LA META PRESUPUESTAL 00263

CUADRO 02
FECHA COMP. PART. IMPORTE

PAGO SIAF N° GIRADO A DETALLE .ESPECIFICA PAGADO
ADQUISICION DE
09/01/2015 CCI 001 6339 GASISA 200 GLNS DIESEL 2.3. 1 3. 1 1 2,980.00
31/12/2014 9357 6699 CORPORACION SERVICIOS DE
APOLO M.I.G. MANTENIMIENTO
EMPRESA COMPLEMENTARIO
INDIVIDUAL DE DEL CAMINO
RESPONSABILIDAD DEPARTAMENTAL
LIMITADA PA-104 DEL
SERVICIO DE
CONSERVACION
DE DEFENSA
RIBEREÑAS
ENROCADO 2.3. 2 4. 1 2 235,900.00
08/01/2015 152 6317 HUARANGA SERVICIO DE
RAMOS IMPRESION EN
MARYCRUZ GENERAL 2.3. 2 7.1199 1730.00
08/01/2015 149 6321 DEZA YUCRA SERVICIO DE
WILSON JOEL FOTOCOPIADOS 2.3. 2 7.1199 1809.20
TOTAL 242,419.20
FUENTE : Informaciones obtenidas del Sistema de Administración Financiera SIAF de la entidad
HECHO POR : CPC. Luis A. Candiotti Baltazar-Liquidador Financiero
Los resultados obtenidos corresponden a los gastos incurridos en la META 0263 MANTENIMIENTO RUTINARIO DE
INAESTRUCTURA VIAL VECINAL Y DEPARTAMENTAL (MANTENIMIENTO RUTINARIO CARRETERA DEPARTAMENTAL
PA. 104 EMP. PE-3N ( PTE. SALCACHUPAN)-PALLANCHACRA-CHAULLAR-CHACAPAMPA-PILAR-EMP-PA-102(DV-
PILAR), que ascienden a un importe de S/. 242,419.20, no se encuentra incluido los importes pagados al CONSORCIO VIAL
ASTRO.
6.0 BALANCE PRESUPUESTARIO CORRESPONDIENTE A LA META 0263
MANTENIMIENTO RUTINARIO DE INFRAESTRUCTURA VIAL VECINAL Y

DEPARTAMENTAL (MANTENIMIENTO RUTINARIO DE CARRETERA DEPARTAMENTAL PA. 104 EMP. P3-3N(
PTE SALCACHUPAN-PALLANCHACRA-CHAULLAR-CHACAPAMPA-PILAR-EMP. PA-102(DV-PILAR).
PRESUPUESTO VARIACIONES AL CIERRE DEL
INSTITUCIONAL PRESUPUESTO EJECUCTADO EJERCICIO FISCAL
MKODIFICADO 2014
===========================================================================
S/. 338,178.00 S/. 332,879.20 5,296.80
6.0 OBSERVACIONES
1. La denominación determinada al momento de su aprobación del expediente técnico con la Resolución Ejecutiva
Regional N° 01474-2014-G.R.P/PRES es MANTENIMIENTO RUTINARIO DE INAESTRUCTURA VIAL VECINAL Y
DEPARTAMENTAL (MANTENIMIENTO RUTINARIO CARRETERA DEPARTAMENTAL PA. 104 EMP. PE-3N ( PTE.
SALCACHUPAN)-PALLANCHACRA-CHAULLAR-CHACAPAMPA-PILAR-EMP-PA-102(DV-PILAR), que difiere o es
diferente a lo utilizado por el AREA USUARIA ..---MANTENIMIENTO RUTINARIO MANUAL RUTA
DEPARTAMENTAL PA 104. EMP. PE 3N ( PTE SALCACHUPAN) PALLANCHACRA-CHAULLAR-CHACAPAMPA-
PILAR-EMP.PA-102(DV-PILAR)(KM 00+000 AL KM 42+101.96 KM) REGION PASCO.
2. En la Meta Presupuestal 0263 se pagaron a SERVICIOS DE MANTENIMIENTO COMPLEMENTARIO DEL CAMINO
DEPARTAMENTAL PA-104 DEL SERVICIO DE CONSERVACION DE DEFENSA RIBEREÑAS ENROCADO, a CORPORACION
APOLO M.I.G. EMPRESA INDIVIDUAL DE RESPONSABILIDAD LIMITADA , por el importe de S/. 235,900.00, que hasta el cierre
del presente informe no entregaron ningún informe justificatorio del gastos no obstante estar dentro de la Meta Presupuestal
3. Existen otros gastos en la Meta Presupuestal 0263, tampoco fueron entregados por el AREA USUARIA
4. El AREA USUARIA no entrego los Comprobantes de Pagos de gastos incurridos en la META 0263
5. Al Pago realizado a CORPORACION APOLO M.I.G. EMPRESA INDIVIDUAL DE RESPONSABILIDAD LIMITADA, por el importe
de S/. 235,900.00 no le hicieron la retención de Fiel Cumplimiento.
7.0 RECOMENDACIONES
7.1 Se haga de conocimiento al AREA USUARIA de las observaciones contenidas en el presente bajo las
responsabilidades a que hubiera lugar por los atrasos que ocasione el cumplimiento de realizarse LA
LIQUIDACION FINANCIERA de la META PRESUPUESTAL 0263 MANTENIMIENTO RUTINARIO DE
INAESTRUCTURA VIAL VECINAL Y DEPARTAMENTAL (MANTENIMIENTO RUTINARIO CARRETERA
DEPARTAMENTAL PA. 104 EMP. PE-3N ( PTE. SALCACHUPAN)-PALLANCHACRA-CHAULLAR-
7.2 Para el Cumplimiento del contrato N° 0111-2014-GRP/PRES, se le haga las retenciones del Depósito de
Garantía de Fiel Cumplimiento con las Obligaciones Pendiente de pago del CONSORCIO VIAL ASTRO
para con la entidad por los gastos de Liquidación al Documento Contractual que asciende el importe de
S/. 4,000.00
7.3 Se canalice por las Gerencias que corresponda para la aprobación Vía Acto Resolutivo la Liquidación de
Servicios del CONSORCIO VIAL ASTRO., por el Importe como COSTO REAL DE SERVICIO el
importe de S/. 90,460.00
Atentamente,
---------------------------------------------------------------
MAT. 0064 CCPH
===========================================================================
Referencia : SOLO ESTA EN VALORIZACIONES

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hacerle entrega de la Evaluación de la Liquidación Financiera de los gastos incurridos en la Ejecución del SERVICIO DE “
MANTENIMIENTO RUTINARIO DE INFRAESTRUCTURA VIAL VECINAL Y DEPARTAMENTAL (MANTENIMIENTO
RUTINARIO CARRETERA DEPARTAMENTAL PA. 104 EMP. PE-3N (PTE. SALCACHUPAN)-PALLANCHACRA-CHAULLAR-
1.0 DATOS GENERALES

META : 0257 MANTENIMIENTO RUTINARIO DE LA CARRETERA DEPARTAMENTAL PA-103 EMP, PA-
102 ( YANAHUANCA)-TAPUC-VILCABAMBA-CHACAYAN-GOYLLARISQUIZCA-ANTAGASHA-EMP.PA-
102(DV.PILAR)(KM 00+0000 AL KM 61+837), UBICADO EN LOS DISTRITOS DE GOYLLARISQUIZCA,
CHACAYAN, VILCABAMBA, TAPUC, ROCCO Y YANAHUANCA, PROVINCIAL DE DANIEL CARRION,
DEPARTAMENTO DE PASCO

TRASNPORTES
División Funcional Transportes Terrestres
PRESUPUESTO S/. 557,215.00
2.0 ANTECEDENTES.
Para realizar el 0257 MANTENIMIENTO RUTINARIO DE LA CARRETERA DEPARTAMENTAL PA-103 EMP, PA-102
(YANAHUANCA)-TAPUC-VILCABAMBA-CHACAYAN-GOYLLARISQUIZCA-ANTAGASHA-EMP.PA
===========================================================================
102(DV.PILAR)(KM 00+0000 AL KM 61+8367), UBICADO EN LOS DISTRITOS DE GOYLLARISQUIZCA, CHACAYAN,
VILCABAMBA, TAPUC, ROCCO Y YANAHUANCA, PROVINCIAL DE DANIEL CARRION, DEPARTAMENTO DE PASCO,
Considerándose su ejecución por el Sistema de Contrato., Asignándose en el Presupuesto Institucional Modificado con el
Importe de S/. 557,215.00, META 0257.

3.1 Se formuló el Expediente la el proceso de Adjudicación Directa Publica N° 007-2014-G.R.PASCO/PRES,
determinándose por la Comisión Especial Permanente con el Otorgamiento de la pro al CONSORCIO SDS,
adjudicándoseles dicho servicio por el importe de S/. 302,906.35
Dichos actos fueron formalizados con el Contrato Nro. 083-2014-GRP/PRES de fecha 11.SETIEMBRE.2014
EJECUTANTE : CONSORCIO SDS

SUSCRIPCION DE CONTRATO : 11.SETIEMBRE.2014
ENTREGAD DE TERRENO : 17.SETIEMBRE.2014
ADENDA DE CONTRATOI : 105 DIAS CALENDARIOS
Inspector : Arq. Luis Alberto Colca Mayta
Rep. De la Emp. Ejecutante : Ing. Claudio Víctor Román Acuña
Inicio Oficial de Servicio : 18.SETIEMBRE.2014
Termino Real de Servicio : 01.ENERO.2015
PENALIDAD : NO HUBO

AL CONSORCIO SDS
CUADRO 01
PAGOS RET. FONDO
VALORIZACIÒN N° 01 DEL CP. 7943 SIAF
SERVICIO DE 5233
MTTO.RUTINARIO DE LA
CARRETERA DPTAL. 29944.45 29944.45
DETRACCIÒN DE LA CP. 7942 SIAF
FACTURA N°001 0249 5233 1500.11 1500.11
1RA.RETENCIÒN DE CP. 7941 SIAF
GARANTIA DE FIEL 5233
CUMPLIMIENTO 2% 6058.13 6058.13
VALORIZACION 02 DEL
MTTO RUTINARIO DE LA CP. 8129 SIAF
CARRETERA 5314 69783.85 69783.85
===========================================================================
DEPARTAMENTAL
RETENCIÒN DE GARANTIA CP. 8130 SIAF
DE FIEL CUMPLIMIENTO 5314 15145.32 15145.32
DETRACCIÒN REALIZADA CP. 8131 SIAF
A LA FACTURA N° 001 250 5314 3538.72 3538.72
VALORIZACION N° 03 DE CP. 8904 SIAF
LA 5850
OBRA:"MANTENIMIENTO
RUTINARIO DE LA
CARRETERA
DEPARTAMENTAL 84929.17 84929.17
DETRACCION - 4% CP. 8903 SIAF
5850 3538.72 3538.72
SERVICIO DE CP. 9003 SIAF
MANTENIMIENTO 5913
RUTINARIO DE LA
CARRETERA 84929.16 84929.16
DETRACCION - 4, EN CP. 9004 SIAF
FACTURA N° 001 - 000254 5913 3538.72 3538.72
TOTALES 269586.63 21203.45 12116.27 302906.35

Del cuadro precedente es de precisarse los pagos efectuados por los servicios de MANTENIMIENTO RUTINARIO DE LA
CARRETERA DEPARTAMENTAL PA-103 EMP, PA-102 ( YANAHUANCA)-TAPUC-VILCABAMBA CHACAYAN
GOYLLARISQUIZCA-ANTAGASHA-EMP.PA-102(DV.PILAR)(KM 00+0000 AL KM 61+8367), UBIC ADO EN LOS
DISTRITOS DE GOYLLARISQUIZCA, CHACAYAN, VILCABAMBA, TAPUC, ROCCO Y YANAHUANCA, PROVINCIAL DE
DANIEL CARRION, DEPARTAMENTO DE PASCO), realizado por el CONSORCIO SDS, fue pagada por los servicios realizado
Al 100% del documento contractual N° 083-2014-GRP/PRES, que representa el importe de S/. 302,906.35.
Así mismo es de precisarse que tiene una retención a favor del contratista el importe de S/. 21,203.45 (Veintiún Mil
Doscientos Tres y 045/100 Nuevos Soles) que representa a su Fondo de Garantía por Fiel Cumplimiento
7.0 BALANCE PRESUPUESTARIO
MANTENIMIENTO RUTINARIO DE LA CARRETERA DEPARTAMENTAL PA-103 EMP, PA-102 ( YANAHUANCA)-TAPUC

VILCABAMBA CHACAYAN GOYLLARISQUIZCA-ANTAGASHA-EMP.PA-102(DV.PILAR)(KM 00+0000 AL KM 61+8367),
UBICADO EN LOS DISTRITOS DE GOYLLARISQUIZCA, CHACAYAN, VILCABAMBA, TAPUC, ROCCO Y YANAHUANCA,
PROVINCIAL DE DANIEL CARRION, DEPARTAMENTO DE PASCO)
PRESUPUESTO DIFERENCIA DE PAGO

PARTIDAS ESPECIFICAS OTORGADO PAGADO
===========================================================================
2.3. 2 4. 1 2 302,906.35. 281,702.90 21,203.45
8.00 CONCLUSIONES.
Se concluye que el COSTO REAL DEL SERVICIO DE MANTENIMIENTO RUTINARIO DE LA CARRETERA
DEPARTAMENTAL PA-103 EMP, PA-102 ( YANAHUANCA)-TAPUC VILCABAMBA CHACAYAN
GOYLLARISQUIZCA-ANTAGASHA-EMP.PA-102(DV.PILAR)(KM 00+0000 AL KM 61+8367), UBICADO EN LOS
DISTRITOS DE GOYLLARISQUIZCA, CHACAYAN, VILCABAMBA, TAPUC, ROCCO Y YANAHUANCA,
PROVINCIAL DE DANIEL CARRION, DEPARTAMENTO DE PASCO, realizado con el CONSORCIO SDS asciende a
un importe de S/. 302, 906.35, resultado que proviene de las revisiones de los documentos de gastos existentes en
los Informes de la pre Liquidación con los cruces de informaciones registradas en el Sistema Integrado de
Administración Financiera SIAF de la entidad.
Asimismo se determina la existencia del importe de Devolución al CONSORCIO SDS de las retenciones
realizadas por Garantía de Fiel Cumplimiento por el importe de S/. 21,203.45, Consecuentemente se servirá
elevarse a las instancias pertinentes a fin de formalizarse la LIQUIDACION FINANCIERA bajo los actos
resolutivos a que correspondan.
Atentamente,
---------------------------------------------------------------
MAT. 0064 CCPH
===========================================================================
Referencia : Memorándum N°0022-2015-G.R.-GRI/SGLT

CONTRATO N° 0082-20144-GRP/PRES

=========================================================================
hacerle entrega de la Evaluación de la Liquidación Financiera de los gastos incurridos en la Ejecución del SERVICIO DE
MANTENIMIENTO RUTINARIO MANUAL POR TERCERIARIZACION DE LA CARRETERA DEPARTAMENTAL PA-108-
EMP, 5NA ( ABRA CANTARIZU) EMP.PE-5N(PTE.ENTAZ) KM 00+000-KM30+000.
1.0 DATOS GENERALES
META : 0261 SERVICIO DE MANTENIMIENTO RUTINARIO MANUAL POR TERCERIARIZACION

DE LA CARRETERA DEPARTAMENTAL PA-108-EMP, 5NA ( ABRA CANTARIZU) EMP.PE-5N(PTE.ENTAZ) KM
00+000-KM 30+000.

TRASNPORTES
División Funcional 033 Transportes Terrestres
PRESUPUESTO META 0261-2014 S/. 245,072.00
2.0 ANTECEDENTES.
Para realizar el SERVICIO DE MANTENIMIENTO RUTINARIO MANUAL POR TERCERIARIZACION DE LA CARRETERA

DEPARTAMENTAL PA-108-EMP, 5NA ( ABRA CANTARIZU) EMP.PE-5N(PTE.ENTAZ) KM 00+000-KM 30+000.
Considerándose su ejecución por el Sistema de Contrato a suma alzada., Asignándose para ello en el Presupuesto Institucional
===========================================================================
Modificado el Importe de S/. 245,072.00, META 0261.

7.1 Se formuló el Expediente para el proceso de Adjudicación Directa Selectiva N° 0027-2014-G.R.PASCO/PRES,
determinándose por la Comisión Especial Permanente con el Otorgamiento de la pro al CONSORCIO VIAL
M&D, adjudicándoseles dicho servicio por el importe de S/. 131,363.31
Dichos actos fueron formalizados con el Contrato Nro. 082-2014-GRP/PRES de fecha 03.OCTUBRE.2014
EJECUTANTE : CONSORCIO VIAL M&D

ENTREGA DE TERRENO : 08.SETIEMBRE.2014
SISTEMA DE CONTRATO : SUMA ALZADA
ADENDA DE CONTRATOI : 114 DIAS CALENDARIOS
Rep. De la Emp. Ejecutante : Ing. Luis Cristóbal Gonzales
Inicio Oficial de Servicio : 09.SETIEMBRE.2014
Termino Real de Servicio : 31.DICIEMBRE.2015
PENALIDAD : NO HUBO

AL CONSORCIO VIAL M&D
CUADRO 01
PAGOS RET. FONDO
VALORIZACIÒN N°01 POR 7947-5207
EL SERVICIO DEL MTTO. FACT. 001-
RUTINARIO MANUAL POR 000109
TECERIZACION DE LA
CARRETERA DPTAL.PA-
108 EMP, 5NA (ABRA
CANTARIZU) 17768.61 17768.61
DETRACCIÒN DE LA 7948-5207
FACTURA N°001 0109 FACT. 001-
000109 1014.03 1014.03
1RA.RETENCIÒN DE 7949-5207
GARANTIA POR FIEL FACT. 001-
CUMPLIMIENTO 5% DE LA 000109
FACTURA N°001 0109, 6568.17 6568.17
===========================================================================
SERVICIO DE MTTO 8217-5336
RUTINARIO MANUAL DE 8217, 5336
CARRETERA FACT. 001-
DEPARTAMENTAL 000112 27355.83 27355.83
RETENCIÒN DE GARANTIA 5336-5336
DE FIEL CUMPLIMIENTO, FACT.001-
REALIZADEA EN LA 000112
FACTURA N° 001 112, 6568.17 6568.17
DETRACCIÒN DE LA 8218-5336
FACTURA N° 001 112, FACT-001-
000112 1413.50 1413.50
SERVICIOS DE 8807, 5772
MTTO.RUTINARIO FACT. 001-
MANUAL POR 000115
TERCERIZACION
DEPARTAMENTAL 33924.00 33924.00
DETRACCION DE LA 8806, 5772
FACTURA 001 115 FACT.001-
000115 1413.50 1413.50
SERVICIO DE CCI-247 , 6147
MANTENIMIENTO FACT.000-
VALORIZACION N-04 000121 35337.50 35337.50
TOTALES 114,385.94 13,136.34 3,841.03 131363.31

Del cuadro precedente es de precisarse los pagos efectuados por los SERVICIO DE MANTENIMIENTO RUTINARIO MANUAL
POR TERCERIARIZACION DE LA CARRETERA DEPARTAMENTAL PA-108-EMP, 5NA ( ABRA -CANTARIZU) EMP.PE
5N(PTE.ENTAZ) KM 00+000-KM 30+000., realizado por el CONSORCIO VIAL M&D, fue pagada al 100% del documento
Contractual N° 082-2014-GRP/PRES, que representa el importe de S/. 131,363.31
Así mismo es de precisarse que tiene una retención a favor del contratista el importe de S/. 13,136.34 (Trece Mil Ciento Treinta
y Seis y 031/100 Nuevos Soles ), Incluido los impuestos de Ley, que representa a su Fondo de Garantía por Fiel Cumplimiento
SERVICIO DE MANTENIMIENTO RUTINARIO MANUAL POR TERCERIARIZACION DE LA CARRETERA DEPARTAMENTAL

PA-108-EMP, 5NA ( ABRA -CANTARIZU) EMP.PE 5N(PTE.ENTAZ) KM 00+000-KM 30+000.,

PARTIDAS ESPECIFICAS OTORGADO PAGADO
2.3. 2 4. 1 2 131,363.31 118,226.97 21,203.45
===========================================================================
8.00 CONCLUSIONES.
Se concluye que el COSTO REAL DEL SERVICIO DE SERVICIO DE MANTENIMIENTO RUTINARIO MANUAL
POR TERCERIARIZACION DE LA CARRETERA DEPARTAMENTAL PA-108-EMP, 5NA ( ABRA -CANTARIZU)
EMP.PE 5N(PTE.ENTAZ) KM 00+000-KM 30+000., realizado con el CONSORCIO VIAL M&D asciende a un importe
de S/. 131,363.31, resultado que proviene de las revisiones de los documentos de gastos existentes en los Informes
de la pre Liquidación con los cruces de informaciones registradas en el Sistema Integrado de Administración
Financiera SIAF de la entidad.
Asimismo se determina la existencia del importe de Devolución al CONSORCIO VIAL M&D de las retenciones
realizadas por Garantía de Fiel Cumplimiento por el importe de S/. 13,136.34, Consecuentemente se servirá
elevarse a las instancias pertinentes a fin de formalizarse la LIQUIDACION FINANCIERA bajo los actos
resolutivos a que correspondan.
Adjunto:
Reporte SIAF Ejecución Compromisos VS Marco Presupuestal
Reporte SIAF Análisis por Clasificador/Meta de Gastos
Atentamente,
---------------------------------------------------------------
MAT. 0064 CCPH
===========================================================================
ASUNTO : Situación actual del avance de Informaciones
Referencia : MEMORANDUM MULTIPLE N°002-2015-G.R.PASCO-GRI/SGLT

=========================================================================
Mediante el presente me es grato de dirigirme a Ud., a fin de realizarse los

informes solicitados, mediante el documento de la referencia:
1. Cabe indicarse que a la fecha que se están realizando todos documento requerido por
su jefatura hasta la fecha se está notándose la existencia de LIQUIDACIONES DE
CONTRATO SERVICIOS completamente Aprobados y consentidos mediante
Resoluciones Ejecutivas Regionales, sin embargo nuevamente se está evaluándose por
la Sub Gerencia de Liquidaciones y Transferencias lo que está ocurriendo es solamente
dilatar el tiempo al CONSULTOR en la Devolución de sus Fondos de Garantías que
por Ley les corresponde su respectiva devolución.
2. La Oficina del PCD.- no está cumpliendo a cabalidad en Liquidar las METAS

PRESUPUESTALES, solamente se están remitiendo para LIQUIDARSE TECNICA Y
FINANCIERAMENTE de los Contratos de servicios de los consultores, a quienes en la
mayor parte no se toma en cuenta las Retenciones de sus Fondos de Garantías
transgrediéndose a los alcances establecidos en los documentos contractuales y a la
normatividad de las pymes., descuidando el recobro de los incumplimientos en sus
servicios pactados.
Es cuanto hago de su conocimiento de Ud., para los fines que crea conveniente.
Atentamente,
----------------------------------------------------
CPC. Luis A. Candiotti Baltazar
Mat. 0064 CCPH
===========================================================================



=========================================================================
Mediante el presente documento me dirijo a Usted para saludarlo muy cordialmente al mismo tiempo hacerle entrega de la
Evaluación de la Liquidación Financiera de los gastos incurridos en la Ejecución del SERVICIO DE MANTENIMIENTO
RUTINARIO COMPLEMENTARIO MECANIZADO CAMINO DEPARTAMENTAL PA 109 TRAMO EMP, PE-5N (DV.
ISCOZACIN)-ISCOZACIN-PTE ALVARIÑO-CHUCHURRAS (KM 00+000 AL KM 28+200) REGION PASCO.
1.0 DATOS GENERALES
META : 0262 SERVICIO DE MANTENIMIENTO RUTINARIO COMPLEMENTARIO MECANIZADO

CAMINO DEPARTAMENTAL PA 109 TRAMO EMP, PE-5N (DV. ISCOZACIN)-ISCOZACIN-PTE ALVARIÑO-
CHUCHURRAS (KM 00+000 AL KM 28+200) REGION PASCO.

TRANSPORTES
2.0 ANTECEDENTES.
Para realizar el SERVICIO DE MANTENIMIENTO RUTINARIO COMPLEMENTARIO MECANIZADO CAMINO

DEPARTAMENTAL PA 109 TRAMO EMP, PE-5N (DV. ISCOZACIN)-ISCOZACIN-PTE ALVARIÑO-CHUCHURRAS
(KM 00+000 AL KM 28+200) REGION PASCO., se aprobó el expediente técnico mediante la Resolución Ejecutiva
Regional N° 1457-2014-GRP/PRES de fecha 23.OCTUBRE.2014, por un importe de S/. 286,703.94,
===========================================================================
considerándose su ejecución por el Sistema de Contrato., Asignándose en l el Presupuesto Institucional Modificado
META 0262 el Importe de S/. 642,600.00
3.1 Se formuló el Expediente para el proceso de Adjudicación Directa Publica N° 017-2014 G.R.PASCO/PRES,
determinándose por la Comisión Especial Permanente con el Otorgamiento de la pro al CONSORCIO ISCOZACIN,
adjudicándoseles dicho servicio por el importe de S/. 285,700.00; parte conformante del Presupuesto Institucional
Modificado a la META 0262.
Dichos actos fueron formalizados con el Contrato Nro. 0109-2014-GRP/PRES de fecha 28.NOVIEMBRE.2014
EJECUTANTE : CONSORCIO ISCOZACIN

SUSCRIPCION DE CONTRATO : 28.NOVIEMBRE.2014
ENTREGA DE TERRENO : 28.NOVEIMBRE.2014
SISTEMA DE CONTRATO : PRECIOS UNITARIOS
Rep. De la Emp. Ejecutante : Ing. Walter Raúl Ángeles León
Inicio Oficial de Servicio : 01.DICIEMBRE.2014
FECHA PROGRAM. CULMINACION : 12.ENERO.2015
Termino de Servicio Consorcio : 17.DICIEMBRE.2014
CONFORMIDAD DE SERVICIO : 22.DICIEMBRE.2014
PENALIDAD : No hubo

AL CONSORCIO ISCOZACIN
CUADRO 01
PAGOS RET. FONDO
SERVICIO DE 9358, 6320
MANTENIMIENTO FACT.0001-
MECANIZADO 000002
VALORIZACION N-01 285,700.00 NO NO 285,700.00
TOTALES 285,700.00 285,700.00

===========================================================================
Del cuadro precedente es de precisarse los pagos efectuados por los SERVICIO DE MANTENIMIENTO RUTINARIO
COMPLEMENTARIO MECANIZADO CAMINO DEPARTAMENTAL PA 109 TRAMO EMP, PE-5N (DV. ISCOZACIN)
ISCOZACIN-PTE ALVARIÑO-CHUCHURRAS (KM 00+000 AL KM 28+200) REGION PASCO., realizado por el CONSORCIO
ISCOZACIN, fue pagada al 100% del documento Contractual N° 0109-2014-GRP/PRES, que representa el importe de
S/. 285,700.00
Así mismo es de precisarse que no hicieron la Retención del Fondo de Garantía como lo precisa la Cláusula Séptima del
Contrato N° 0109-2014-GRP/PRES, al haberse acogido a lo prescrito en la Ley N° 29034
SERVICIO DE MANTENIMIENTO RUTINARIO COMPLEMENTARIO MECANIZADO CAMINO

DEPARTAMENTAL PA 109 TRAMO EMP, PE-5N (DV. ISCOZACIN) ISCOZACIN-PTE ALVARIÑO-CHUCHURRAS
(KM 00+000 AL KM 28+200) REGION PASCO
PARTIDAS ESPECIFICAS OTORGADO PAGADO y/o DEVOLUCION
2.3. 2 4. 1 2 285,700.00 285,700.00 0.00
8.00 CONCLUSIONES.
8.1 Se concluye que el COSTO REAL DEL SERVICIO DE SERVICIO DE MANTENIMIENTO RUTINARIO
COMPLEMENTARIO MECANIZADO CAMINO DEPARTAMENTAL PA 109 TRAMO EMP, PE-5N (DV. ISCOZACIN)
ISCOZACIN-PTE ALVARIÑO-CHUCHURRAS (KM 00+000 AL KM 28+200) REGION PASCO, realizado con el
CONSORCIO ISCOZACIN, asciende a un importe de S/. 285,700.00, resultado que proviene de las revisiones de
los documentos de gastos existentes en los Informes de la pre Liquidación con los cruces de informaciones registradas
en el Sistema Integrado de Administración Financiera SIAF de la entidad.
8.2 No realizaron las retenciones de los Fondos de Garantía por Fiel Cumplimiento al acogerse a los alcances de
la Normatividad de las PYMES.
9.00 RECOMENDACIONES
9.1 Elevase a las Instancias que correspondan para la complementación de las informaciones
correspondientes con la finalidad de formularse la aprobación vía Resolución Ejecutiva Regional de la
LIQUIDACION FINANCIERAS, los mismos qué tendrán las incidencias Contables para los Aumentos y/o
Disminuciones del Patrimonio Regional por el COSTO REAL DEL SERVICIO DE MANTENIMIENTO
RUTINARIO COMPLEMENTARIO MECANIZADO CAMINO DEPARTAMENTAL PA 109 TRAMO EMP,
PE-5N (DV. ISCOZACIN) ISCOZACIN-PTE ALVARIÑO-CHUCHURRAS (KM 00+000 AL KM 28+200)
REGION PASCO, realizado con el CONSORCIO ISCOZACIN, asciende a un importe de S/.
285,700.00, como resultado del Contrato N° 0109-2014-GRP/PRES.
===========================================================================
9.2 Por obligación Legal las Gerencias Usuarias deberán exigir la obligación de formalizar las Retenciones de
los Fondos de Garantías por Fiel cumplimiento a los Consultores de Bienes y Servicios que no adjuntan las
Cartas de Fianzas por acogerse a las Micro y medianas empresas.
Adjunto:
Copia RER N° 1457-2014-GRP/PRES
Copia Contrato N° 0109-2014-GRP/PRES
Copia de Acta de entrega de Terreno
Copia de Cuaderno de Obra Folio 03
Copia de Certificado de Conformidad de Servicios
Copia Acta de Terminación de Obra
Copia de Liquidación de Contrato por CONSORCIO ISCOZACIN
Copia del Cuadro de Valorización Pagadas al Consorcio Iscozacin.
Copia del Reporte SIAF Ejecución Compromisos VS Marco Presupuestal
Copia del Reporte SIAF Análisis por Clasificador/Meta de Gastos
Atentamente,
---------------------------------------------------------------
MAT. 0064 CCPH
===========================================================================



=========================================================================
COMPLEMENTARIO EN EL MARCO DE LA LEY 30191 – MANTENIMIENTO RUTINARIO MECANIZADO TRAMO: EMP., PE-
3N ( PARIAMARCA) CUCHIHAIN – YANACACHI-HUANCA-EMP.PA-106 (DV.HUANCA. (11,000 KM).
1.0 DATOS GENERALES
META : 0258 SERVICIO DE MANTENIMIENTO COMPLEMENTARIO EN EL MARCO DE LA LEY 30191 –

MANTENIMIENTO RUTINARIO MECANIZADO TRAMO: EMP., PE-3N (PARIAMARCA) CUCHIHAIN – YANACACHI-HUANCA-
EMP.PA-106 (DV.HUANCA. (11,000 KM).

TRANSPORTES
2.0 ANTECEDENTES.
Para realizar el SERVICIO DE MANTENIMIENTO COMPLEMENTARIO EN EL MARCO DE LA LEY 30191 –

MANTENIMIENTO RUTINARIO MECANIZADO TRAMO: EMP., PE-3N (PARIAMARCA) CUCHIHAIN – YANACACHI-
HUANCA-EMP.PA-106 (DV.HUANCA. ( 11,000 KM).., se aprobó el expediente técnico mediante la Resolución Ejecutiva
Regional N° 1453-2014-GRP/PRES de fecha 23.OCTUBRE.2014, por un importe de S/. 93,352.71, considerándose su
===========================================================================
ejecución por el Sistema de Contrato., Asignándose en el Presupuesto Institucional Modificado META 0258 el Importe
de S/. 214,066.00
3.1 Se formuló el Expediente para el proceso de Adjudicación Directa Selectiva N° 0036-2014 G.R.PASCO/PRES,
determinándose por la Comisión Especial Permanente con el Otorgamiento de la pro a la EMPRESA JUAN & JUAN
MINERA Y CONSTRUCCION SCRL., adjudicándoseles dicho servicio por el importe de S/. 93,500.00; parte
conformante del Presupuesto Institucional Modificado a la META 0258.
EJECUTANTE : JUAN & JUAN MINERA Y CONSTRUCCION SCRL

ENTREGA DE TERRENO : 25.NOVIEMBRE.2014
Residente de Obra : Ing. Marco A. Espinoza Bustillos
Inicio Oficial de Servicio : 25.NOVIEMBRE.2014
FECHA DE TÉRMINO CONTRACTUAL : 25.DICIEMBRE.2014
Fecha de Término Real de Obra : 13.DICIEMBRE.2014
PENALIDAD : No hubo

A LA EMPRESA CONSTRUCTORA JUAN & JUAN MINERA Y CONSTRUCCION SCRL
CUADRO 01
PAGOS RET. FONDO
MANTENIMIENTO DE FACT. 0001-
CARRETERA 000005
DEPARTAMENTAL 93,500.00 NO NO 93,500.00
TOTALES 93,500.00 93,500.00

===========================================================================
Del cuadro precedente es de precisarse los pagos efectuados por los SERVICIO DE MANTENIMIENTO COMPLEMENTARIO
EN EL MARCO DE LA LEY 30191 – MANTENIMIENTO RUTINARIO MECANIZADO TRAMO: EMP., PE-3N ( PARIAMARCA)
CUCHIHAIN – YANACACHI-HUANCA-EMP.PA-106 (DV.HUANCA. ( 11,000 KM)., realizado por la Empresa JUAN & JUAN
MINERA Y CONSTRUCCION SCRL, fue pagada al 100% del documento Contractual N° 0105-2014-GRP/PRES, que
representa el importe de S/. 93,500.00
SERVICIO DE MANTENIMIENTO COMPLEMENTARIO EN EL MARCO DE LA LEY 30191 – MANTENIMIENTO RUTINARIO

MECANIZADO TRAMO: EMP., PE-3N (PARIAMARCA) CUCHIHAIN – YANACACHI-HUANCA-EMP.PA-106 (DV.HUANCA)
(11,000 KM).,

2.3. 2 4. 1 2 93,500.00 93,500.00 0.00
8.00 CONCLUSIONES.
8.1 Se concluye que el COSTO REAL DEL SERVICIO DE MANTENIMIENTO COMPLEMENTARIO EN EL MARCO DE
LA LEY 30191 – MANTENIMIENTO RUTINARIO MECANIZADO TRAMO: EMP., PE-3N (PARIAMARCA)
CUCHIHAIN – YANACACHI-HUANCA-EMP.PA-106 (DV.HUANCA) (11,000 KM), realizado con la Empresa JUAN &
JUAN MINERA Y CONSTRUCCION SCRL., asciende a un importe de S/. 93,500.00, resultado que proviene de
las revisiones de los documentos de gastos existentes en los Informes de la pre Liquidación con los cruces de
informaciones registradas en el Sistema Integrado de Administración Financiera SIAF de la entidad., siendo parte de
los importes asignados a la META 0258.
8.2 Así mismo cabe manifestarse que no realizaron las retenciones de los Fondos de Garantía por Fiel
Cumplimiento al acogerse a los alcances de la Normatividad de las PYMES., tampoco adjuntaron la Carta de
Fianza correspondiente, transgrediéndose a los alcances contenidos a la Ley 29034 y a Clausula Séptima del
documento contractual N° 105-2014-GRP/PRES.
8.3 El documento del CERTIFICADO DE CONFORMIDAD DE SERVICIOS, no tiene la firma que autorice el
Coordinador General del Programa de Caminos Departamentales Ing. Luis Alberto Colca Mayta
9.1 Elevase a las Instancias que correspondan para la complementación de las informaciones correspondientes con la
finalidad de formularse la aprobación vía Resolución Ejecutiva Regional de la LIQUIDACION FINANCIERAS, los
mismos qué tendrán las incidencias Contables para los Aumentos y/o Disminuciones del Patrimonio Regional por el
COSTO REAL DEL SERVICIO DE MANTENIMIENTO COMPLEMENTARIO EN EL MARCO DE LA LEY 30191 –
===========================================================================
MANTENIMIENTO RUTINARIO MECANIZADO TRAMO: EMP., PE-3N ( PARIAMARCA) CUCHIHAIN –
YANACACHI-HUANCA-EMP.PA-106 (DV.HUANCA) (11,000 KM)., realizado con la Empresa JUAN & JUAN
MINERA Y CONSTRUCCION SCRL, cuyo importe asciende a S/. 93,500.000, como resultado del Contrato N°
0105-2014-GRP/PRES.
9.2 Por obligación Legal las el Área Usuarias deberá exigir la obligación de formalizar las Retenciones de los Fondos
de Garantías por Fiel cumplimiento a los Consultores de Bienes y Servicios que no adjuntan las Cartas de Fianzas por
acogerse a las Micro y medianas empresas.
9.3 Para cumplirse con las formalidades el Coordinador General del Programa de Caminos Departamentales de la Región
Pasco deberá de firmar la CERTIFICACION DE CONFORMIDAD DE SERVICIOS, por ser requisito indispensable
para la culminación de la LIQUIDACION TECNICA Y FINANCIERA.
Adjunto:
Copia de Liquidación de Contrato por la Empresa JUAN & JUAN MINERA Y CONSTRUCCION SCRL,
Copia del Cuadro de Valorización Pagadas a la por la Empresa JUAN & JUAN MINERA Y CONSTRUCCION SCRL,
Atentamente,
---------------------------------------------------------------
MAT. 0064 CCPH
===========================================================================

ASUNTO : LIQUIDACION FINANCIERA

CONTRATO N°0924-2010-GRP/PRES
FECHA : Cerro de Pasco, 27.MARZO. 2015

=========================================================================
Evaluación y Análisis realizada a la Liquidación Financiera de los gastos incurridos en la Ejecución de la Obra
“CONSTRUCCION DE LA INFRAESTRUCTURA MOBILIARIA Y EQUIPAMIENTO DE LA INSTITUCION EDUCATIVA N°
34037 DE CHAMPAMARCA, DISTRITO SIMON BOLIVAR – PASCO”, presentada por el CONSORCIO GABY, conformado
por la Sociedad denominada Empresa de Servicios Múltiples Magia SRL., Empresa Contratistas Generales López SAC y
Contratistas Inversiones del Centro EIRL.
1.0 DATOS GENERALES
META : 0164 CONSTRUCCION DE LA INFRAESTRUCTURA MOBILIARIOS Y EQUIPAMIENTO DE LA

INSTITUCION EDUCATIVA Nº 34037 DE CHAMPAMARCA, DIST. DE SIMON BOLIVAR PASCO
PROGRAMA FUNC. 047 : EDUCACION BASICA
SUB PROG. FUNC. 0104 : EDUCACION PRIMARIA
PROGRAMA 000 : SIN PROGRAMA
ACT/PROY 2097088 : CONSTRUCCION DE LA INFRAESTRUCTURA, MOBILIARIO Y EQUIPAMIENTO
DE LA INSTITUCION EDUCATIVA N. 34037 DE CHAMPAMARCA, DISTRITO DE
SIMON BOLIVAR - PASCO
COMPONENTE 2231590 CONSTRUCCION DE LA INFRAESTRUCTURA, MOBILIARIO Y EQUIPAMIENTO
DE LA INSTITUCION EDUCATIVA Nº 34037 DE CHAMPAMARCA, DISTRITO DE
SIMON BOLIVAR
===========================================================================
FINALIDAD 43782: CONSTRUCCION DE LA INFRAESTRUCTURA, MOBILIARIO Y EQUIPAMIENTO
SIMON BOLIVAR
PRESUPUESTO META 0164 S/. 855,071.00 CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO FISCAL 2010.
Fuente de Financiamiento 1-18 Canon, Sobre Canon, Regalías, Renta de Aduanas y Participaciones
PREUPUESTO META 0079 S/. 679,514.00 CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO FISCAL 2011.
PRESUPUESTO META 0136 S/. 7,610.00, CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO FISCAL 2012.
2.0 ANTECEDENTES.
Para realizar la Ejecución del Proyecto, se aprobó el expediente técnico mediante la Resolución Ejecutiva Regional
N° 0059-2010-GRP/PRES, con un presupuesto de S/. 885,069.59, considerándose su ejecución por el Sistema de
Contrato a suma alzada., Asignándose en el Presupuesto Institucional Modificado META 0164 el Importe de S/.
855,071.00 y META 0079 por el importe de S/. 679,514.00
A. PROCESO DE DETERMINACION COSTO REAL DE SERVICIOS DE CONTRATACION EN LA EJECUCION

DE LA OBRA CONSTRUCCION DE LA INFRAESTRUCTURA, MOBILIARIO Y EQUIPAMIENTO DE LA
INSTITUCION EDUCATIVA Nº 34037 DE CHAMPAMARCA, DISTRITO DE SIMON BOLIVAR
3.0 DE LA DESIGNACION DEL COMITÉ ESPECIAL PERMANENTE DE PROCESOS

3.0 Mediante la Resolución Ejecutiva Regional N° 00472-2010-GR.PASCO/PRES, de fecha 05.MAYO.2010, se
conforma a los miembros integrantes del Comité Especial para llevar a cabo el proceso de Adjudicación
Directa Selectiva, los mismos que fueron integrados por:
-Bach/Econ. José Carlos Alcántara Espino-Presidente
-Ing. Cenin W Bruno Palomino – Miembro
-B/cont. Julie M. Uschuchagua Carhuaricra – Miembro.
Para en merito a los alcances de la Ley 1017 y su Reglamento y otras normas aplicables del ordenamiento se
dé el debido cumplimiento administrativo.
4.1 Se formuló el Expediente para el proceso de Adjudicación de Menor Cuantía N° 003-2010 G.R.PASCO/PRES,
determinándose por la Comisión Especial Permanente con el Otorgamiento de la pro al CONSORCIO GABY.,
adjudicándoseles por el importe de S/. 811,661.44.
Dichos actos fueron formalizados mediante el Contrato Nro. 0924-2010-GRP/PRES de fecha 11.OCTUBRE.2010
EJECUTANTE : CONSORCIO GABY

===========================================================================
SUSCRIPCION DE CONTRATO : 11.OCTUBRE.2010
ENTREGA DE TERRENO : 20.OCTUBRE.2010
Supervisor de Obra : Ing. José Luis Lorenzo Alderete
Residente de Obra : Ing. Raúl Enrique Atencia Daga
Inicio Oficial de Servicio : 20.OCTUBRE.2010
VENC. FECHA DE TÉRMINO PROG. : 18.FEBRERO.2011
AMPLIACION DE PLAZO : 25 DIAS CALENDARIOS
Fecha de Término Real de Obra : 15.MARZO.2011
TOTAL DIAS A EJECUTARSE : 145 DIAS CALENDARIOS
ACTA DE RECEPCION DE OBRA : 15.MARZO.2011
RESOLUCION DE CONFORMACION DEL COMITÉ: RER. N° 0596-2011-G.R.PASCO/PRES 13.05.2011
ACTA DE RECEPCION DE OBRA DEL COMITÉ : 26.JUNIO.2011
PENALIDAD : No hubo

CONTRATISTAS INVERSIONES DEL CENTRO EMPRESA INDIVIDUAL DE RESPONSABILIDAD LIMITADA
META PRESUPUESTAL 0164-2010
CUADRO 01
2.6. 2 2. 2 2
PAGOS RET. FONDO
PAGO DE LA 24171, 12323
VALORIZACION N° 01 Fact. 0001-
CONTRATISTAS E 000016
INVERSIONES DEL
CENTRO EIRL. 125,424.56 NO 125,424.56
RETENCION DEL FONDO 24172. 12323
DE GARANTIA DE Fact. 0001-
PRIMERA VALORIZACION 000016 40,583.07 40,583.07
TOTALES 125,424.56 40,583.07 166,007.63

Del cuadro precedente es de precisarse los pagos efectuados al CONTRATISTAS E INVERSIONES DEL CENTRO EIRL.,
por la Primera Valorización presentada en el ejercicio Fiscal 2010, por la CONSTRUCCION DE LA INFRAESTRUCTURA,
MOBILIARIO Y EQUIPAMIENTO DE LA INSTITUCION EDUCATIVA N. 34037 DE CHAMPAMARCA, DISTRITO DE SIMON
BOLIVAR – PASCO., asciende al importe de S/. 166,007.63-META 0164
Asimismo es de precisarse que desde el Área Usuaria los servidores y Funcionarios de la entidad no hicieron la retención de
Las detracciones que corresponden realizarse al CONTRATISTAS INVERSIONES DEL CENTRO EIRL., transgrediendo a los
alcances de la Resolución de Superintendencia N° 293-2010/SUNAT.
===========================================================================
CONTRATISTAS E INVERSIONES DEL CENTRO ERIL

CUADRO 02
2.6. 2 2. 2 2
PAGOS RET. FONDO
CONTRATISTAS E 00617, 440 Fact.
INVERSIONES DEL 0001-000022
CENTRO EMPRESA
INDIVIDUAL DE
RESPONSABILIDAD
LIMITADA SEGUNDA
VALORIZACION DE LA
META CONSTRUCCION DE
LA INFRAESTRUCTURA
MOBILIARIOS Y
EQUIPAMIENTO 107,946.88 107,946.88
RETENCION DEL 5% DE
FIEL CUMPLIMIENTO DE
LA SEGUNDA
VALORIZACION 1401, 440 40,583.07 NO 40,583.07
VALORIZACION N° 003 DE 00881, 704 Fact.
LA OBRA CONSTRUCCION 0001-000024
DE LA INFRAESTRUCTURA 116,434.87 116,434.87
DETRACION DEL 5% DE LA
VALORIZACION N° 003 1008, 704 6,128.15 6,128.15
VALORIZACION Nº 05 DE 2750, 2204 Fact.
LA OBRA CONSTRUCCION 0001-000029
DE LA INFRAESTRUCTURA 155,966.51 155,966.51
DETRACCION DEL 5 % DE
LA FACTURA Nº 0001-
000029 2751, 2204 8,209.00 8,209.00
VALORIZACION DE OBRA
04 AUTORIZADO CON
MEMO 463-2011-OGA -
WALTER TINOCO
HINOSTROZA,
CONFORMIDAD CON
INFORME 732-2011-SGSO - 2752, 2205
PAULL AYUQUE QUISPE fact.0001-000026 92,435.46 92,435.46
===========================================================================
DETRACCION DEL 5 % DE
LA FACTURA Nº 001-
000026 2753, 2205 4,865.00 4,865.00
VALORIZACION Nº 06 DE
LA OBRA CONSTRUCCION
DE LA INFRAESTRUCTURA 4633, 3789
MOBILIARIOS Y Fact.0001-
EQUIPAMIENTO 000030 104,440.43 104,440.43
DETRACCION DEL 5% DE
LA FACTURA Nº 0001-
000030 DE LA
VALORIZACION Nº 06 4634, 3789 5,496.87 5,496.87
577,224.15 40,583.07 24,699.02 642,506.24

8.l Del cuadro precedente y de acuerdo a las verificaciones de los documentos de los gastos incurridos en la ejecución
de la Obra CONSTRUCCION DE LA INFRAESTRUCTURA, MOBILIARIO Y EQUIPAMIENTO DE LA INSTITUCION
EDUCATIVA N. 34037 DE CHAMPAMARCA, DISTRITO DE SIMON BOLIVAR – PASCO, se han realizado los pagos
a la Valorizaciones 1, 2, 3, 4,5 y 6 al CONTRATISTAS INVERSIONES DEL CENTRO EIRL, cuyo importe de
asciende a S/. 642,506.24-META 0079
8.2 Asimismo es de precisarse los responsables del Área Usuaria y Funcionarios del Gobierno Regional Pasco han
transgredido a los alcances contenidos de la Resolución de Superintendencia N° 293-2010/SUNAT al no haber
retenido las detracciones Íntegramente como lo establece la normatividad mencionada.
8.3 Conforme es de verse en cuadro 01 y 02 se han realizado las retenciones del Fondo de Garantía por Fiel
Cumplimiento sobre el documento contractual N° 0924-2010-G.R.P/PRES, por el importe de total de S/. 81,166.14;
los mismos que fueron devueltas al CONTRATISTA, conforme se advierte el Comprobante de 0051 de fecha
07.DICIEMBRE.2012, por el importe mencionado.
9.0 BALANCE PRESUPUESTARIO META 0164 Y META 0079
CONSTRUCCION DE LA INFRAESTRUCTURA, MOBILIARIO Y EQUIPAMIENTO DE LA

INSTITUCION EDUCATIVA N. 34037 DE CHAMPAMARCA, DISTRITO DE SIMON BOLIVAR – PASCO
CUADRO 03
PARTIDAS PRESUPUESTO PRESUPUESTO PAGADO

ESPECIFICAS EJERCICIO OTORGADO SEG. CONTRATO DIFERENCIA
FISCAL META CONTRATO 0924- 0924-2010- POR PAGAR
===========================================================================
2010-G.R.P/PRES G.R.P/PRES
2.6. 2 2. 2 2 2010 0164 166,007.63 166,007.63 0.00

2.6. 2 2. 2 2 2011 0079 645,653.81 642,506.24 3,147.57
811,661.44. 808,513.87 3,147.57
FUENTE : Informaciones del Sistema Integrado de Administración Financiera SIAF-Contratos N° 0924-2010-GRP/PRES y Comp. De Pagos.
HECHO POR : CPC. LUIS A. CANDIOTTI BALTAZAR
10.00 CONCLUSIONES.
10.1 Se concluye que la LIQUIDACION FINANCIERA PARCIAL DE LA CONSTRUCCION DE LA
INFRAESTRUCTURA, MOBILIARIO Y EQUIPAMIENTO DE LA INSTITUCION EDUCATIVA N. 34037 DE
CHAMPAMARCA, DISTRITO DE SIMON BOLIVAR – PASCO , asciende a un importe de S/. 808,513.87,
resultado que proviene de las revisiones de los documentos de gastos existentes en los Informes de la pre Liquidación
con los cruces de informaciones registradas en el Sistema Integrado de Administración Financiera SIAF de la entidad.,
siendo parte de los importes asignados a la META 0164 el l año 2010 por el importe de S/. 166,007.63 y META
0079 el año 2011 por el importe de S/. 642,506.24
10.2 De los resultados obtenidos como producto de las revisiones documentarias a los cumplimiento de Pagos al
CONTRATISTAS INVERSIONES DEL CENTRO EIRL., el contrato inicial es por importe de S/. 811,661.14 y
siendo la determinación del pago total por el importe de S/. 808,513.87, queda pendiente de pago a favor del
CONTRATISTA INVERSIONES DEL CENTRO EIRL. el importe de S/. 3,147.57, conforme se advierte el
contrato N° 0924-2010-G.R.P/PRES
10.3 Existe la ampliación de plazo N° 01, los mismos que fueron otorgados sin el reconocimiento de Gastos
Generales
11.1 Elevase a las Instancias que correspondan para la APROBACION MEDIANTE ACTO RESOLUTIVO LA
LIQUIDACION FINANCIERA PARCIAL, por el importe de S/. 808,513.87, por la ejecución de la Obra
CONSTRUCCION DE LA INFRAESTRUCTURA, MOBILIARIO Y EQUIPAMIENTO DE LA INSTITUCION
EDUCATIVA N. 34037 DE CHAMPAMARCA, DISTRITO DE SIMON BOLIVAR – PASCO, ejecutado por el
CONTRATISTA EJECUTADO POR EL INVERSIONES DEL CENTRO EIRL
11.2 La liquidación Parcial opinada tendrá efecto mientras exista deudas por pagar, consecuentemente el Gobierno
Regional Pasco deberá de programar la CANCELACION de deuda al CONTRATISTA INVERSIONES DEL CENTRO
EIRL, por el importe de S/. . 3,147.57
B. PROCESO DE DETERMINACION COSTO REAL DE SERVICIOS DE SUPERVISION EN LA EJECUCION DE

LA OBRA CONSTRUCCION DE LA INFRAESTRUCTURA, MOBILIARIO Y EQUIPAMIENTO DE LA
===========================================================================
B.1 DATOS GENERALES
CONTRATANTE : CONSORCIO JOSPER & SONIAC

MONTO : S/. 28,000.00

INSTITUCION EDUCATIVA Nº 34037 DE CHAMPAMARCA, DIST. DE SIMON BOLIVAR PASCO
PRESUPUESTO META 0164 S/. 10,850.00 CORREPONDIENTE AL EJERCICIO FISCAL 2010.

PREUPUESTO META 0079 S/. 17,150.00 CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO FISCAL 2011.
B.2 ANTECEDENTES.
Para realizar la Ejecución del Proyecto se aprobó el expediente técnico mediante la Resolución Ejecutiva Regional
855,071.00, dentro de ello se encuentra considerado el pago por la contratación de un (01) Supervisor de Obra. Por
el importe de S/. 28,000.00
B.3 DEL PROCESO DE CONVOCATORIA
B.3.1 Se formuló el Expediente para el proceso de Adjudicación Directa Selectiva N° 010-2010 G.R.PASCO/PRES,
determinándose por la Comisión Especial Permanente con el Otorgamiento de la pro al CONSORCIO JOSPER &
SONIAC, adjudicándosele el importe de S/. 28,000.00
B.3.2 DE LOS PAGOS EFECTUADOS AL CONSORCIO JOSPER & SONIAC, POR SUPERVISION DE OBRA, SEGÚN
CUADRO 01
2.6. 8 1. 4 3
PAGOS RET. FONDO RET.
DETALLE CP. Y SIAF REALIZADOS DE DETRACCION IMP. TOTAL
GARANTIA 12% RENTA PAGOS
SERVICIOS DE
CONSULTORIA SEGUN 25704, 12330
O/SERVICIO Nº 6441 Fact. 0001-00001 9,548.00 9,548.00
DETRACCION DE 12% DE
LOS SERVICIOS DE 25705, 12330
CONSULTORIA Fact. 0001-00001 NO 1,302.00 NO 1,302.00
TOTALES 9,548.00 1,302.00 10,850.00
===========================================================================
Del cuadro precedente es de precisarse los pagos efectuados en el año 2010 Meta 0164 al CONSORCIO JOSPER & SONIAC
por servicios de SUPERVISION DE OBRA “CONSTRUCCION DE LA INFRAESTRUCTURA, MOBILIARIO Y EQUIPAMIENTO
DE LA INSTITUCION EDUCATIVA N. 34037 DECHAMPAMARCA, DISTRITO DE SIMON BOLIVAR – PASCO., por el importe
de S/. 10,850.00
Asimismo es de precisarse los Funcionarios y servidores públicos del Gobierno Regional Pasco no han realizado
las retenciones del 10% como Fondo de Garantía de Fiel Cumplimiento, no obstante estar incurso en los alcances del
Artículo 39, de la Ley 1017 LEY DE CONTRATACIONES DEL ESTADO
B.7 DE LOS PAGOS EFECTUADOS AL CONSORCIO JOSPER & SONIAC, POR SUPERVISION DE OBRA, SEGÚN
CONTRATO 1201-2010-GRP/PRES
CUADRO 02
2.6. 8 1. 4 3
PAGOS RET. FONDO IMP.RENT
DETALLE CP. Y SIAF REALIZADOS DE GARANTIA DETRACCION 10% TOTAL
12% PAGOS
SERVICIOS DE
SUPERVISION EN LA
OBRA DE
CONSTRUCCION DE LA 1683, 1197
INFRAESTRUCTURA
MOBILIARIOS Y
EQUIPAMIENTO DE LA Fatc. 0001–
INSTITUCION 0000154 1,985.20 NO 1,985.20
EDUCATIVA Nº 34037
RETENCION DE FIEL 1682, 1197
CUMPLIMIENTO DEL
10% CONSTRUCCION Fatc. 0001–
DE LA 0000154 1,400.00 1,400.00
INFRAESTRUCTURA
SERVICIOS DE
SUPERVISION DE LA 1823, 1201
OBRA DE Fact. 0001-
CONSTRUCCION DE LA 000155 2,828.00 NO 2,828.00
INFRAESTRUCTURA
RETENCION DEL 10%
DE FIEL CUMPLIMIENTO
LA SEGUNDA
RETENCION DEL
SUPERVISION DE LA Fact. 0001-
===========================================================================
OBRA DE 000155 1,400.00 1,400.00
CONSTRUCCION DE LA
INFRAESTRUCTURA
SERVICIOS DE
CONSULTORIA DE
SUPERVICION EN LA 3238, 2518
OBRA CONSTRUCCION Fact.0001-
DE LA 000156 5,140.80 NO 5,140.80
INFRAESTRUCTURA
RETENCION DE RENTA 3239, 2518
DE CUARTA CATEGORIA Fact.0001-
10% DE LOS SERVICIOS 000156
DE CONSULTORIA DE
SUPERVICION EN LA
OBRA CONSTRUCCION
DE LA
INFRAESTRUCTURA 571.20 571.20
CONSULTORIA DE 3683, 2520
OBRAS (SUPERVISION Fact.0001-
DE OBRAS) 000159 3441.60 NO 3,441.60
RETENCION DE
IMPUESTO A LA RENTA
(RENTA DE CUARTA
CATEGORIA) - 10% POR 3684, 2520
CONSULTORIA DE Fact.0001-
OBRAS 000159 382.40 382.40
TOTAL 13,395.60 2,800.00 953.60 17,149.20
Del cuadro precedente corresponden a los gastos incurridos en el ejercicio fiscal 2011: META 0136, por los servicios
de SUPERVISION DE OBRA CONSTRUCCION DE LA INFRAESTRUCTURA, MOBILIARIO Y EQUIPAMIENTO DE
LA INSTITUCION EDUCATIVA N. 34037 DE CHAMPAMARCA, DISTRITO DE SIMON BOLIVAR – PASCO.,
correspondiendo el importe de S/. 17,149.20, pagadas al CONSORCIO JOSPER & SONIAC
B.8 BALANCE PRESUPUESTARIO POR TODA FUENTE DE FINANCIAMIENTO
DEL PAGO DE SUPERVISION EN LA EJECUCION DE LA OBRA CONSTRUCCION DE LA INFRAESTRUCTURA,

MOBILIARIO Y EQUIPAMIENTO DE LA INSTITUCION EDUCATIVA N. 34037 DE CHAMPAMARCA, DISTRITO DE
SIMON BOLIVAR – PASCO
CUADRO 03
PARTIDAS PRESUPUESTO PRESUPUESTO PAGADO

ESPECIFICAS EJERCICIO OTORGADO SEG. CONTRATO DIFERENCIA
FISCAL META CONTRATO 1201- 1201-2010- POR PAGAR
===========================================================================
2010-G.R.P/PRES G.R.P/PRES
2.6. 8.1.4.3 2010 0164 10,850.00 10,850.00 0.00

2.6. 8.1.4.3 2011 0079 17,150.00 17,149.20 0.80
28,000.00 27,999.20 0.80
FUENTE : Informaciones del Sistema Integrado de Administración Financiera SIAF-Contratos N° 1201-2010-GRP/PRES y Comp. De Pagos.
Del cuadro precedente son los resultados COSTO REAL DEL PAGO DE SUPERVISION EN LA EJECUCION
INSTITUCION EDUCATIVA N. 34037 DE CHAMPAMARCA, DISTRITO DE SIMON BOLIVAR – PASCO, por el
importe total de S/. 27,999.20, SE PAGO HASTA EL 99.99% DEL CONTRATO AL CONSORCIO JOSPER &
SONIAC.
B.9 CONCLUSIONES DE LOS PAGOS DEL SERVICIO DE SUPERVISION
B.9.1 Se concluye que el COSTO REAL DEL SERVICIO DE SUPERVISION EN LA EJECUCION DE LA OBRA
EDUCATIVA N. 34037 DE CHAMPAMARCA, DISTRITO DE SIMON BOLIVAR – PASCO , asciende al importe de
S/. 27,999.20, resultado que proviene de las revisiones de los documentos de gastos existentes en los Informes de la
pre Liquidación con los cruces de informaciones registradas en el Sistema Integrado de Administración Financiera
SIAF de la entidad., siendo parte de los importes asignados a la META 0164 -2010, por el importe de S/. 10,850.00
y META 0079 -2011, por el importe de S/. 17,999.20, haciendo un total de S/. 27,9999.20
B.10 RECOMENDACIONES
B.9.1 Elevase a las Instancias que correspondan con la finalidad de formularse la aprobación vía Resolución Ejecutiva
Regional de la LIQUIDACION FINANCIERAS PARCIAL, los mismos qué tendrán las incidencias Contables para los
Aumentos y/o Disminuciones del Patrimonio Regional por el COSTO REAL DEL SERVICIO DE SUPERVISION , EN
LA EJECUCION DE LA OBRA CONSTRUCCION DE LA INFRAESTRUCTURA, MOBILIARIO Y EQUIPAMIENTO
DE LA INSTITUCION EDUCATIVA N. 34037 DE CHAMPAMARCA, DISTRITO DE SIMON BOLIVAR – PASCO ,
cuyo valor asciende al importe total de S/. 27,999.20
C. PROCESO DE DETERMINACION COSTO REAL DE SERVICIOS ADMINISTRATIVOS EN LA EJECUCION

C.1 DATOS GENERALES
===========================================================================
C.2 ANTECEDENTES.
Para realizar la Ejecución del Proyecto se aprobó el expediente técnico mediante la Resolución Ejecutiva Regional
679,514.0 y en la META 0136 por el importe de S/. 7,610.00, dentro de ello se encuentra considerado el pago de los
gastos generales en la ejecución del precitado Proyecto
C.4 DE LOS PAGOS EFECTUADOS POR GASTOS ADMINISTTRATIVOS DE LA META PRESUPUESTAL 0164-
2011
CUADRO 01
2.6. 8 1. 4 3
COORDINADOR SEGUN 5475, 4430
ORDEN DE SERVICIO Nº R/H 0001-
4430 Y RECIBO POR 000196
HONORARIOS 001 Nº
00196 CON CARGO A
CONSTRUCCION DE LA
INFRAESTRUCTURA 7,000.00 7,000.00
SERVICIO NOTARIAL - 14371, 10544
SGSO, SEGUN O/S Nº B/V 002-11514
5207, BOLETA DE VENTA
Nº 002 - 011514 CON
CARGO A
CONSTRUCCION DE LA
TOTALES 7,850.00 7,850.00

Del cuadro precedente es de precisarse los pagos efectuados en el año 2011 Meta 0079 por los gastos Administrativos en la
Ejecución de la Obra “CONSTRUCCION DE LA INFRAESTRUCTURA, MOBILIARIO Y EQUIPAMIENTO DE LA
INSTITUCION EDUCATIVA N. 34037 DE CHAMPAMARCA, DISTRITO DE SIMON BOLIVAR – PASCO.
Es el importe de S/. 7,850.00
C.5 DE LOS PAGOS EFECTUADOS POR GASTOS ADMINISTRATTIVOS META PRESUPUESTAL 0136-2012
===========================================================================
CUADRO 02
2.6.8.1.4.99
12% PAGOS
POR LOCACION DE 013336, 11241
SERVICIO COMO R/H E001-3
ASISTENTE DE
ADMINISTRATIVO 1,300.00 1,300.00
SERVICIOS COMO 013609, 11450
ASISTENTE
ADMINISTRATIVO -
SGLYT, 1,300.00 1,300.00
LIQUIDADOR 15299, 12561
FINANCIERO - SGLT R/H 001-000002 5,000.00 5,000.00
TOTAL 7,600.00 7,600.00

C.6.1 Del cuadro precedente corresponden a los GASTOS ADMINISTRATIVOS en la ejecución de la Obra
EDUCATIVA N. 34037 DE CHAMPAMARCA, DISTRITO DE SIMON BOLIVAR – PASCO., correspondiendo el
importe de S/. 7,600.00, en la META PRESUPUESTARIA 0136-2012
C.7 BALANCE PRESUPUESTARIO DE GASTOS ADMINISTRATIVOS
DEL PAGO DE GASTOS ADMINISTRATIVOS EN LA EJECUCION DE LA OBRA CONSTRUCCION DE LA

CHAMPAMARCA, DISTRITO DE SIMON BOLIVAR – PASCO
CUADRO 03
PARTIDAS PRESUPUESTO PRESUPUESTO

ESPECIFICAS EJERCICIO OTORGADO PAGADO DIFERENCIA
FISCAL META POR PAGAR
2.6. 8 1. 4 3 2011 0079 7,850.00 7,850.00 0.00

2.6.8.1.4.99 2012 0136 7,600.00 7,600.00 0.00
15,450.00 15,450.00 0.00
===========================================================================
FUENTE : Informaciones del Sistema Integrado de Administración Financiera SIAF-.

Del cuadro precedente nos resulta reflejarse como COSTO REAL DEL PAGO EN GASTOS
ADMINISTRATIVOS ES POR LA EJECUCION DE LA OBRA CONSTRUCCION DE LA INFRAESTRUCTURA,
MOBILIARIO Y EQUIPAMIENTO DE LA INSTITUCION EDUCATIVA N. 34037 DE CHAMPAMARCA, DISTRITO DE
SIMON BOLIVAR – PASCO, el importe total de S/. 15,450.00, desagregado en .
Meta 0079-2011 fuente de financiamiento 1-18 Canon y Sobre Canon, Regalías,
Renta Aduanas y Participaciones S/. 7,850.00
TOTAL 15,450.00
C.8 CONCLUSIONES DE GASTOS ADMINISTRATIVOS
C.8.1 Se concluye que el COSTO REAL POR GASTOS ADMINISTRASTIVOS EN LA EJECUCION DE LA OBRA
EDUCATIVA N. 34037 DE CHAMPAMARCA, DISTRITO DE SIMON BOLIVAR – PASCO , resulta el importe de
S/. 15,450.00, resultado que proviene de las revisiones de los documentos de gastos existentes en los Informes de la
pre Liquidación con los cruces de informaciones registradas en el Sistema Integrado de Administración Financiera
SIAF de la entidad.
D. RESUMEN GENERAL DE LOS GASTOS INCURRIDOS EN LA EJECUCION DE LA OBRA CONSTRUCCION DE LA

INFRAESTRUCTURA, MOBILIARIO Y EQUIPAMIENTO DE LA INSTITUCION EDUCATIVA N. 34037 DE CHAMPAMARCA,
DISTRITO DE SIMON BOLIVAR – PASCO
META 0164-2010
PART. ESP. PRESUPUESTO PRESUPUESTO SALDO
AUTORIZADO EJECUTADO PRESUPUESTAL
2.6.2.2.2.2 250000.00 -166,007.63 83,992.37
2.6.8.1.4.2 43409.00 43,409.00
2.6.8.1.4.3 10850.00 -10,850.00 0.00
2.6.8.1.4.99 550812.00 550,812.00
855071 -176,857.63 678,213.37
META 0079-2011
2.6.2.2.2.2 648,664.00 -642,506.25 6,157.75
2.6.8.1.4.2 3,500.00 3,500.00
2.6.8.1.4.3 25,350.00 -24,999.20 350.80
2.6.8.1.4.99 2,000.00 2,000.00
679,514.00 -667,505.45 12,008.55
===========================================================================
META 0136-2012
2.6.8.1.4.3 10.00 10.00
2.6.8.1.4.99 7,600.00 -7,600.00 0.00
7,610.00 -7,600.00 10.00
RESUMEN EJECUCION DE METAS PRESUPUESTARIAS
META 0164-2010 176,857.63

META 0079-2011 667,505.45
META 0136-2012 7,600.00
S/. 851,963.08
RESUMEN DE COMPARACIONES
DEL COSTO AL CONTRATO PRINCIPAL S/. 808,513.88

GASTOS DE SUPERV. 27,999.20
GASTOS ADMINIST. 15,450.00
TOTAL. 851,963.08
E. CONCLUSIONES GENERALES
E.1 COSTO PARCIAL DE LA EJECUCION DE LA OBRA CONSTRUCCION DE LA INFRAESTRUCTURA,

MOBILIARIO Y EQUIPAMIENTO DE LA INSTITUCION EDUCATIVA N. 34037 DE CHAMPAMARCA,
DISTRITO DE SIMON BOLIVAR – PASCO, ASCIENDE AL IMPORTE DE S/. 851,963.08, SIENDO
ESTA POR FALTA DE PAGO AL CONTRATISTA INVERSIONES DEL CENTRO EIRL, por el importe de
S/. . 3,147.57; distribuido en el siguiente detalle:
META 0164-2010 176,857.63

META 0079-2011 667,505.45
META 0136-2012 7,600.00
TOTAL 851,963.08
E.2 COSTO PARCIAL POR LA EJECUCION DE LA OBRA CONSTRUCCION DE LA INFRAESTRUCTURA,

MOBILIARIO Y EQUIPAMIENTO DE LA INSTITUCION EDUCATIVA N. 34037 DE CHAMPAMARCA,
DISTRITO DE SIMON BOLIVAR – PASCO, ASCIENDE AL IMPORTE DE S/. 808,513.87, SIENDO
ESTA POR FALTA DE PAGO AL CONTRATISTA INVERSIONES DEL CENTRO EIRL, por el importe
===========================================================================
de S/. . 3,147.57, conforme establece la Cláusula Cuarta.-MONTO DEL CONTRATO.-Contrato N°
0924-2010-G.R.PASCO/PRES, importe pactado S/. 811,661.44, situación que permite realizarse la
liquidación en forma parcial por falta de cancelación al CONTRATISTA INVERSIONES DEL
CENTRO EIRL
E.3 COSTO REAL DE SUPERVISION DE OBRA por el importe de S/. 27,9999.20; pagado al CONSORCIO
JOSPER & SONIAC.
E.4 COSTO REAL DE GASTOS ADMINISTRATIVOS asciende al importe de S/. 15,450.00
F. RECOMENDACIONES
F.1 Se eleve a las instancias pertinentes a fin de formalizarse la Liquidación Técnica y Financiera en forma
Parcial con la Resolución Ejecutiva Regional que corresponda por contarse con los informes técnicos y
Financieros debidamente sustentados que correspondan a nivel de la Meta Presupuestaria:
META 0164-2010 176,857.63

META 0079-2011 667,505.45
META 0136-2012 7,600.00
TOTAL 851,963.08
F.2 Aprobarse Mediante Acto Resolutivo los Resultados Parciales del Contrato N° 0924-2010-G.R.PASCO/PRES,
que insta en el numeral 11.1, por el importe resultante.
F.3 Incorpórese en la Resolución Ejecutiva Regional lo indicado en las Conclusiones Generales.
Adjunto:
Copia de Contrato N° 0924-2010-GRP/PRES
Copia de ACTA DE VERIFICCION Y RECEPCION DE OBRA
Copia de Comprobantes de Pagos del Contrato 0924
Copia de Comprobante de Pago N° 258704
Copia de Liquidación del CONSORCIO GABY
Copia del Reporte SIAF Ejecución Compromisos VS Marco Presupuestal META 0164-2010
Copia del Reporte SIAF Análisis por Clasificador/Meta de Gastos META 0164-2010
===========================================================================
Atentamente,
-----------------------------------------------------------------------------------------------
MAT. 0064 CCPH
ASUNTO : LABORES REALIZADAS MES DE FEBRERO 2015
=========================================================================
hacerle de su conocimiento de las labores realizadas durante los días indicados en el asunto:
REF. MEMORANDUM N° 001-2015-G.R.P-GRI/SGLT:

- INFORME PARA LIQUIDACION FINANCIERA “ CONSTRUCCION E IMPLEMENTACION DE LA
INFRAESTRUCTURA EDUCATIVA DEL CENTRO DE EDUCACION TECNICO PRODUCTIVO ANTONIO BRACK –
EGG”….Informado
MAMORANDUM N° 00 -2015-SGLT
- INFORME PARA LIQUIDACION FINANCIERA “SERVICIO MANTENIMIENTO RUTINARIO MANUAL EN EL MARCO
DE LA LEY 30191 DEL CAMINO DEPARTAMENTAL PA-106: EMP. PE-3N (DV. NINACACA)- NINACAC-HUAYLLAY-
DV-HUANCA-CHUPANA-HUACHON-QUIPARACRA-FLORIDA-TINGO DE HUALLCA-SAN CARLOS- EMP.PE-5N A (
OXAPAMPA).-.-.-.Informado
MEMORANDUM N° 0022-2015-G.R.P-GRI/SGLT:
- “MANTENIMIENTO RUTINARIO MECANIZADO DE LA CARRETERA DEPARTAMENTAL EMP. PA-102 (
YANAHUANCA) – TAPUC-VILCABAMBA-CHACAYAN-GOYLLARISQUIZGA-ANTAGASHA-EMP PA-102 (DV.
PILAR”.-.-.Informado
- “MANTENIMIENTO RUTINARIO MECANIZADO DE LA CARRETERA EMP. PE-5N (ABRA CANTARIZA)-EMP. PE-5N
( PTE. ENTAZ)”.-.-.-.Informado
- “MANTENIMIENTO RUTINARIO RURAL DE LA CARRETERA EMP. PE-5N (ABRA-CANTARIZU)-EMP.PE-5N (PTE.
ENTAZ)”.-.-.-.Informado
- “MANTENIMIENTO RUTINARIO RURAL DE LA CARRETERA EMP. PE-3N (DV. NINACACA)- NINACACA-HUAY
HUAY-DV. HUANCA-CHUPANA-HUACHON-QUIPARACRA-FLORIDA-TINGO DE HUALLCA-SAN CARLOS EMP. PE
5N A OXAPAMPA KM 00+000 AL KM 79+650”.-.-.-.Informado
MEMORANDUM N° 0028-2015-GRP-GRI/SGLT:
- “MANTENIMIENTO RUTINARIO MANUAL DE LA CARRETERA DEPARTAMENTAL EMP. PE-3N ( PTE
SALCACHUPAN) – PALLANCHACRA-CHAULLAR-CHACAPAMPA-PILAR EMP. PA – 102( DV.PILAR) (
ENROCADO)”.-.-.-.Informado
OTROS:
- ACCESO AL SERVICIO DE TELEFONIA MOVIL, TELEFONIA MOVIL, TELEFONIA FIJA PUBLICA, TELEFONIA FIJA
ABONADO EN LA ZONA RURAL EN 11 CENTROS POBLADOS DE LOS DISTRITOS DE VILLA RICA, POZUZO Y
HUANCABAMBA, PROVINCIA DE OXAPAMPA, DEPARTAMENTO DE PASCO”.-.-.informado
- ACCESO AL SERVICIO DE TELEFONIA MOVIL, TELEFONIA MOVIL, TELEFONIA FIJA PUBLICA, TELEFONIA FIJA
ABONADO EN LA ZONA RURAL EN LOS CENTROS POBLADOS DE CIUDAD CONSTITUCION IV ETAPA,
ORELLANA, UNION SIRIA Y LORENCILLO, EN EL DISTRITO DE CONSTITUCION, PROVINCIA DE OXAPAMPA,
DEPARTAMENTO DE PASCO”.-.-.-.Informado
===========================================================================
- ACCESO AL SERVICIO DE TELEFONIA MOVIL, TELEFONIA FIJA PUBLICA, TELEFONIA FIJA ABONADO EN LA
ZONA RURAL EN LOS CENTROS POBLADOS DE ISCOZACIN, BAJO CONAZ, PUERTO HERRERA, SACHAVACA,
BAJO HUIPUS, SAN CRISTOBAL, VILLA PROGRESO, RIO NEGRO, CHORRILLOS, NUEVO PARAISO Y OROYA,
EN EL DISTRITO DE PALCAZU DE LA PROVINCIA DE OXAPAMPA, DEPARTAMENTO DE PASCO..-.-.-.-.Informado
- ACCESO A LAS POBLACIONES RURALES, AL SERVICIO DE LA TELEFONIA MOVIL, TELEFONIA FIJA PUBLICA,
TELEFONIA FIJA ABONADOS EN 31 LOCALIDADES DEL DISTRITO DE HUAYLLAY, PROVINCIA DE PASCO,
REGION PASCO”.-.-.-.Informado.
Es cuanto hago de su conocimiento de Ud., para los fines pertinentes,

Atentamente,
--------------------------------------
CPC. Luis A. Candiotti Baltazar
Mat. 0064 CCPH

ASUNTO : Liquidación Financiera de Servicios de Supervisión

FECHA : Cerro de Pasco, 03 de Marzo del 2015

=========================================================================
Evaluación de la Liquidación Financiera de los gastos incurridos en el pago de GASTOS en la Ejecución de la Obra
“CONSTRUCCION DE LA INFRAESTRUCTURA MOBILIARIA Y EQUIPAMIENTO DE LA INSTITUCION EDUCATIVA N°
34037 DE CHAMPAMARCA, DISTRITO SIMON BOLIVAR – PASCO”.
1.0 DATOS GENERALES

INSTITUCION EDUCATIVA Nº 34037 DE CHAMPAMARCA , DIST. DE SIMON BOLIVAR PASCO
SIMON BOLIVAR
===========================================================================
SIMON BOLIVAR
2.0 ANTECEDENTES.
Para realizar la Ejecución del Proyecto se aprobó el expediente técnico mediante la Resolución Ejecutiva Regional N°
0059-2010-GRP/PRES, con un presupuesto de S/. 885,069.59, considerándose su ejecución por el Sistema de
679,514.0 y en la META 0136 por el importe de S/. 7,610.00, dentro de ello se encuentra considerado el pago de los
gastos generales en la ejecución del precitado Proyecto

CONTRATO DE SERVICIOS : 1201-G.R.PASCO/PRES 19.NOVIEMBRE.2010
EJECUTANTE : CONSORCIO JOSPER & SONIAC

PENALIDAD : No hubo
5.0 DE LOS PAGOS EFECTUADOS POR GASTOS GENERALES META PRESUPUESTAL 0164-2011
CUADRO 01
2.6. 8 1. 4 3
===========================================================================
HONORARIOS 001 Nº
00196 CON CARGO A
CONSTRUCCION DE LA
SGSO, SEGUN O/S Nº B/V 002-11514
5207, BOLETA DE VENTA
Nº 002 - 011514 CON
CARGO A
CONSTRUCCION DE LA
TOTALES 7,850.00 7,850.00

Del cuadro precedente es de precisarse los pagos efectuados en el año 2011 Meta 0079 por los gastos generales en la
ejecución del Proyecto “CONSTRUCCION DE LA INFRAESTRUCTURA, MOBILIARIO Y EQUIPAMIENTO DE LA
INSTITUCION EDUCATIVA N. 34037 DE CHAMPAMARCA, DISTRITO DE SIMON BOLIVAR – PASCO.
Es el importe de S/. 7,850.00
1.0 DE LOS PAGOS EFECTUADOS POR GASTOS GENERALES META PRESUPUESTAL 0136-2012
CUADRO 02
2.6.8.1.4.99
12% PAGOS
ASISTENTE DE
ASISTENTE
ADMINISTRATIVO -
SGLYT, 1,300.00 1,300.00
LIQUIDADOR 15299, 12561
FINANCIERO - SGLT R/H 001-000002 5,000.00 5,000.00
TOTAL 7,600.00 7,600.00
===========================================================================
8.l Del cuadro precedente corresponden a los GASTOS GENERALES en la ejecución del Proyecto CONSTRUCCION
DE LA INFRAESTRUCTURA, MOBILIARIO Y EQUIPAMIENTO DE LA INSTITUCION EDUCATIVA N. 34037 DE
CHAMPAMARCA, DISTRITO DE SIMON BOLIVAR – PASCO., correspondiendo el importe de S/. 7,600.00, en
la META PRSUPUESTARIA 0136
DEL PAGO DE SUPREVISION EN LA EJECUCION DEL PROYECTO CONSTRUCCION DE LA

CHAMPAMARCA, DISTRITO DE SIMON BOLIVAR – PASCO
CUADRO 03
PARTIDAS PRESUPUESTO PRESUPUESTO

ESPECIFICAS EJERCICIO OTORGADO PAGADO DIFERENCIA
FISCAL META POR PAGAR
2.6. 8 1. 4 3 2011 0079 7,850.00 7,850.00 0.00

2.6.8.1.4.99 2012 0136 7,600.00 7,600.00 0.00
15,450.00 15,450.00 0.00
FUENTE : Informaciones del Sistema Integrado de Administración Financiera SIAF-.

Del cuadro precedente nos resulta reflejarse como COSTO REAL DEL PAGO EN GASTOS GENERALES POR
LA EJECUCION DEL PROYECTO CONSTRUCCION DE LA INFRAESTRUCTURA, MOBILIARIO Y
EQUIPAMIENTO DE LA INSTITUCION EDUCATIVA N. 34037 DE CHAMPAMARCA, DISTRITO DE SIMON
BOLIVAR – PASCO, el l importe total de S/. 15,450.00, desagregado en .
15,450.00
10.00 CONCLUSIONES.
10.1 Se concluye que el COSTO REAL POR GASTOS GENERALES EN LA EJECUCION DEL PROYECTO
EDUCATIVA N. 34037 DE CHAMPAMARCA, DISTRITO DE SIMON BOLIVAR – PASCO , ascendente del importe
===========================================================================
de S/. 15,4580.00, resultado que proviene de las revisiones de los documentos de gastos existentes en los Informes
de la pre Liquidación con los cruces de informaciones registradas en el Sistema Integrado de Administración
Financiera SIAF de la entidad.,
10.4 No existen adjuntos los documentos que los sustenten al gasto, Orden de servicios, Informe de Conformidad
de servicios, Facturas, Comprobantes de Pagos que debieron haberlo realizado el AREA USUARIA de la
entidad.
5.1 Considerarse en la informaciones General de Gastos incurridos en la EJECUCION DEL PROYECTO DE LA

CHAMPAMARCA, DISTRITO DE SIMON BOLIVAR – PASCO , a fin de determinarse el COSTO REAL DEL
PROYECTO EJECUTADO, con la finalidad de emitirse dicho documento para su r4espectiva aprobación via
resolución ejecutiva regional por tener incidencias contables de disminuciones Patrimoniales de la entidad y
aumentos Patrimoniales al Sector de Educación
Adjunto:
Atentamente,
-----------------------------------------------------------------------------------------------
MAT. 0064 CCPH
===========================================================================

ASUNTO : EVALUACION DE METAS PARA TRANSFERNCIAS DE OBRAS EJECUTADAS
Referencia : RESOLUCION EJECUTIVA REGIONAL N° 1582-2012-G.R.P/PRES

Memorándum Múltiple n° 001-2015-G.R.P-GRI//SGLT

=========================================================================
hacerle entrega de la Evaluación de la Liquidación Financiera debidamente consentida mediante la Resolución Ejecutiva
Regional N° 1582-2012-G.R.P/PRES de fecha 06.DICIEMBRE.2012, dispuesto para formar parte del documento de
Transferencia de la Ejecución del Proyecto “CONSTRUCCION DE LA INFRAESTRUCTURA MOBILIARIA Y EQUIPAMIENTO
DE LA INSTITUCION EDUCATIVA N° 34037 DE CHAMPAMARCA, DISTRITO SIMON BOLIVAR – PASCO”. Al Sector que
corresponda a fin de permitirse la Disminución del Patrimonio del Gobierno Regional Pasco y de incidencias de
aumentos Patrimoniales del Sector de Educación, sin embargo los resultados contenidos en la precitada Resolución
Ejecutiva Regional no tienen la conformidad y veracidad que sustentan los documentos administrativos de Gastos
incurridos durante la ejecución, consecuentemente es necesario su modificación correspondiente., por los
fundamentos que detallo.
1.0 DATOS GENERALES

INSTITUCION EDUCATIVA Nº 34037 DE CHAMPAMARCA , DIST. DE SIMON BOLIVAR- PASCO
===========================================================================
SIMON BOLIVAR-PASCO
PRSEUPUESTO META 0164-2010 s/. 855,071.00 CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO FISCAL 2010
PRESUPUESTO META 0079-2011 S/. 679,514.00 CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO FISCAL 2011.
PRESUPUESTO META 0136-2012 S/. 7,610.00 CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO FISCAL 2012.
2.0 ANTECEDENTES.
Para realizar la Ejecución del Proyecto se aprobó el expediente técnico mediante la Resolución Ejecutiva Regional N°
0059-2010-GRP/PRES, con un presupuesto de S/. 885,069.59, considerándose su ejecución por el Sistema de
Contrato a suma alzada., Asignándose en el Presupuesto Institucional Modificado META 0164-2010 el importe de S/.
855,071.00, META 0079 el Importe de S/. 679,514.0 y en la META 0136 por el importe de S/. 7,610.00,
3.0 OBJETIVO
3.1 El objetivo principal es la determinación del costo Real de la Ejecución de la Obra
3.2 Determinación de las deudas pendientes de pagos por los Consultores
3.3 Aplicación de Penalidades a los Consultores
3.4 Modificación de la Resolución Ejecutiva Regional N° 1582-2012-G.R.P/PRES de fecha 06.DICIEMBRE.2012,
que aprueba la Liquidación Técnica y Financiera de la precitada obra. CONSTRUCCION DE LA
INFRAESTRUCTURA, MOBILIARIO Y EQUIPAMIENTO DE LA INSTITUCION EDUCATIVA Nº 34037 DE
CHAMPAMARCA, DISTRITO DE SIMON BOLIVAR-PASCO

CONTRATO DE SERVICIOS : 1201-G.R.PASCO/PRES 19.NOVIEMBRE.2010
EJECUTANTE : CONSORCIO JOSPER & SONIAC

===========================================================================
PENALIDAD : Existe
5.0 DE LOS PAGOS EFECTUADOS AL CONSULTOR CONTRATISTAS E INVERSIONES DEL CENTRO EMPRESA
INDIVIDUAL DE RESPONSABILIDAD LIMITADA POR TODA FUENTE DE FINANCIAMIENTO
CUADRO 01
RET. FONDO
DETALLE CP. Y SIAF PAGOS REALIZADOS DE GARANTIA DETRACCION TOTAL
PAGOS
A.DETERMINACION DEL
COSTO REAL DE OBRA
PAGO DE LA 24171, 12323 125,424.56
VALORIZACION N° 01 Fact. 0001-
CONTRATISTAS E 000016
INVERSIONES DEL
CENTRO EMPRESA
INDIVIDUAL DE
RESPONSABILIDAD
LIMITADA 125,424.56 NO
RETENCION DEL 24171, 12323 40583.07
FONDO DE GARANTIA Fact. 0001-
DE PRIMERA 000016 40583.07
VALORIZACION
CONTRATISTAS E 00617, 440
INVERSIONES DEL Fact.
CENTRO EMPRESA 0001-000022
INDIVIDUAL DE
RESPONSABILIDAD
LIMITADA
SEGUNDA
VALORIZACION DE LA
META
CONSTRUCCION DE
LA 107,946.88 107,946.88
INFRAESTRUCTURA
MOBILIARIOS Y
EQUIPAMIENTO
RETENCION DEL 5%
DE FIEL
CUMPLIMIENTO DE LA
SEGUNDA 1401, 440 40,583.07 NO 40,583.07
VALORIZACION
VALORIZACION N° 003 00881, 704
DE LA OBRA Fact. 0001-
CONSTRUCCION DE 000024 116,434.87 116,434.87
===========================================================================
LA
INFRAESTRUCTURA
DETRACION DEL 5%
DE LA VALORIZACION 1008, 704 6,128.15 6,128.15
N° 003
VALORIZACION Nº 05 2750, 2204
DE LA OBRA Fact. 0001-
CONSTRUCCION DE 000029 155,966.51 155,966.51
LA
INFRAESTRUCTURA
DETRACCION DEL 5 %
DE LA FACTURA Nº
0001-000029 2751, 2204 8,209.00 8,209.00
VALORIZACION DE
OBRA 04
AUTORIZADO CON
MEMO 463-2011-OGA -
WALTER TINOCO
HINOSTROZA,
CONFORMIDAD CON 2752, 2205
INFORME 732-2011- fact.0001- 92,435.46 92,435.46
SGSO - PAULL 000026
AYUQUE QUISPE
DETRACCION DEL 5 %
DE LA FACTURA Nº
001-000026 2753, 2205 4,865.00 4,865.00
VALORIZACION Nº 06 4633, 3789
DE LA OBRA Fact.0001-
CONSTRUCCION DE 000030
LA
MOBILIARIOS Y
EQUIPAMIENTO
DETRACCION DEL 5% 4634, 3789
DE LA FACTURA Nº
0001-000030 DE LA
VALORIZACION Nº 06 5,496.87 5,496.87
702,648.71 81,166.14 24,699.02 808,513.88

VALORIZACION POR
PAGAR A 3,147.56
CONTRATISTAS E
INVERSIONES DEL
CENTRO E.I.R.L.
TOTAL CONTRACTO
0924-2010-
G.R.PASCO/PRES 811,661.44
===========================================================================
B.DETERMINACION DE
IMPUESTOS NO RETENIDOS
Y PENALIDADES
Detracción no realizada
del 5% Valorización 01 -4,993.84
del 5% Valorización 02 -4,274.00
Penalidad calculada por
no entrega de obra -1,690.96
TOTAL A FAVOR DE
CONTRATISTAS
INVERSIONES DEL
-10,958.80
CENTRO E.I.R.L.
C.DETERMINACION DE
GARANTIA POR FIEL
CUMPLIMIENTO
FONDO DE GARANTIA 81,668.14
RETENIDA
MENOS (-)
del 5% Valorización 01 (4,993.84)
del 5% Valorización 02 (4,274.00)
Deductivo determinado
en Resolución 1582- (1,690.96)
2012-G.R.P/PRES
FAVOR DEL CONTRATISTA
INVERSIONES DEL
CENTRO E.I.R.L. 70,709.34
D.DETERMINACION COSTO
POR PAGAR A
INVERSIONES DEL
CENTRO E.I.R.L.
Valorización por Pagar a
INVERSIONES DEL 3,147.56
CENTRO E.I.R.L.
Fondo de Garantía por
Fiel Cumplimiento 70,709.34
retenida y disminuida
FAVOR DEL CONTRATISTA
INVERSIONES DEL
CENTRO E.I.R.L. 73,856.90
FUENTE : documentos administrativos adjuntos en Liquidación Técnica y Financiera de Obra

Hecho por : CPC. LUIS ALBERTO CANDIOTTI BALTAZAR
===========================================================================
5.0 DE LOS PAGOS EFECTUADOS POR SUPERVISION DE OBRA, SEGÚN CONTRATO N° 1201-2010-GRP/PRES
POR TODAS LA METAS PRESUPUESTALES
CUADRO 02
PAGOS REALIZADOS RET. FONDO RET.

DETALLE CP. Y SIAF DE GARANTIA DETRACCION IMP. TOTAL
12% RENTA PAGOS
A.COSTO REAL DE
SUPERVISION DE
OBRA
SERVICIOS DE
CONSULTORIA SEGUN
O/SERVICIO Nº 6441 25704, 9548.00 9,548.00
12330
DETRACCION DE 12% DE
LOS SERVICIOS DE
CONSULTORIA NO 1302.00 NO 1,302.00

SUPERVISION EN LA
OBRA DE
CONSTRUCCION DE LA Fatc. 0001–
INFRAESTRUCTURA 0000154
MOBILIARIOS Y
EQUIPAMIENTO DE LA
INSTITUCION EDUCATIVA 1985.20 NO 1,985.20
Nº 34037
RETENCION DE FIEL 1682, 1197
CUMPLIMIENTO DEL 10%
CONSTRUCCION DE LA Fatc. 0001–
INFRAESTRUCTURA 0000154 1400.00 1,400.00
SUPERVISION DE LA Fact. 0001-
OBRA DE 000155
CONSTRUCCION DE LA 2828.00 NO 2,828.00
INFRAESTRUCTURA
RETENCION DEL 10% DE 1905, 1201
FIEL CUMPLIMIENTO LA Fact. 0001-
SEGUNDA RETENCION 000155
DEL SERVICIOS DE
SUPERVISION DE LA
OBRA DE
CONSTRUCCION DE LA 1400.00 1400.00
INFRAESTRUCTURA
CONSULTORIA DE Fact.0001-
SUPERVICION EN LA 000156
===========================================================================
OBRA CONSTRUCCION
DE LA 5140.80 NO 5,140.80
INFRAESTRUCTURA
RETENCION DE RENTA 3239, 2518
DE CUARTA CATEGORIA Fact.0001-
10% DE LOS SERVICIOS 000156
DE CONSULTORIA DE
SUPERVICION EN LA
OBRA CONSTRUCCION
DE LA
CONSULTORIA DE 3683, 2520
OBRAS (SUPERVISION Fact.0001-
DE OBRAS) 000159 3441.60 NO 3,441.60
RETENCION DE 3684, 2520
IMPUESTO A LA RENTA Fact.0001-
(RENTA DE CUARTA 000159
CATEGORIA) - 10% POR
CONSULTORIA DE
OBRAS 382.40 382.40
TOTAL 22,943.60 2,800.00 953.60 27,999.20
COSTO DE
SUPERVISION 27,999.20
B.DETERMIINACION
DE DEUDA A
SUPERVISOR
Deductivo determinado por
RER. 1582-2012-
G.R.P/PRES -5,726.00
Penalidad por entrega de
obra determinada en RER
N° 1592-2012-G.R.P/PRES -2.227.40
IMP. A LA RENTA NO
RETENIDA -1,846.40
Detracción del 12%, por
consultoría de Obras no
retenidas -2,058.00
FONDO DE GARANTIA
RETENIDA AL 2,800.00
SUPERVISOR DE OBRA
Saldo a favor del
Supervisor de Obra -9,057.80

6.0 DE LOS PAGOS EFECTUADOS POR GASTOS GENERALES

POR TODAS LA METAS PRESUPUESTALES
===========================================================================
CUADRO 03

DETALLE CP. Y SIAF REALIZADOS DE GARANTIA DETRACCION IMP. TOTAL
12% RENTA PAGOS
HONORARIOS 001 Nº 00196
CON CARGO A
CONSTRUCCION DE LA
SGSO, SEGUN O/S Nº 5207, B/V 002-11514
BOLETA DE VENTA Nº 002 -
011514 CON CARGO A
CONSTRUCCION DE LA
INFRAESTRUCTURA
850.00 850.00
ASISTENTE DE
ASISTENTE
ADMINISTRATIVO - SGLYT,
1,300.00 1,300.00
LIQUIDADOR FINANCIERO - 15299, 12561
SGLT R/H 001- 5,000.00 5,000.00
000002
TOTAL
COSTOS DE
GASTOS 15,450.00 15,450.00
GENERALES

7.0 CONCLUSIONES.
7.1 Se concluye que el COSTO REAL POR LA LIQUIDACION TECNICA Y FINANCIERA INCURRIDAS EN LA
EJECUCION DE LA OBRA CONSTRUCCION DE LA INFRAESTRUCTURA, MOBILIARIO Y EQUIPAMIENTO DE
LA INSTITUCION EDUCATIVA N. 34037 DE CHAMPAMARCA, DISTRITO DE SIMON BOLIVAR – PASCO ,
ascendente del importe de S/. 811,661.44(OCHOCIENTOS ONCE MIL SEISCIENTOS SESENTA Y UN MIL
Y44/100 NUEVOS SOLES), como se advierten en la Resolución Ejecutiva Regional N° 1582-2012-G.R.P/PRES de
fecha 06.DICIEMBRE.2012, la Ejecución de Obra es ejecutada por Contrata, con un plazo inicial de ejecución 120
días calendarios, habiéndose asignado un Presupuesto Institucional Modificados:
===========================================================================
RESUMEN METAS PRESUPUESTARIAS EJECUTADAS
META 0164-2010 176857.63
META 0079-2011 667505.45
META 0136-2012 7600
851963.08
RESUMEN DE COMPARACIONES DEL COSTO REAL DE OBRA
COSTO DE CONTRATO PRINCIPAL 808513.88

GASTOS DE SUPERVISION 27999.20
GASTOS GENERALES 15450.00
851963.08
7.2 Se concluye que el COSTO REAL TOTAL POR LA LIQUIDACION TECNICA Y FINANCIERA INCURRIDAS EN
LA EJECUCION DE LA OBRA CONSTRUCCION DE LA INFRAESTRUCTURA, MOBILIARIO Y EQUIPAMIENTO
DE LA INSTITUCION EDUCATIVA N. 34037 DE CHAMPAMARCA, DISTRITO DE SIMON BOLIVAR – PASCO ,
ascendente del importe de S/. 851,963.08 ( OCHOCIENTOS CINCUENTA Y UN MIL NOVENIENTOS SESENTA Y
TRES Y08/100 NUEVOS SOLES), considerando ser dentro de ello los GASTOS DIRECTOS, SUPERVISION DE
OBRA Y GASTOS GENERALES, por toda Fuente de Financiamiento., resultado que proviene de las revisiones de los
documentos de gastos existentes en los Informes de la pre Liquidación con los cruces de informaciones registradas en
el Sistema Integrado de Administración Financiera SIAF de la entidad, importes que tienen las incidencias contables
en la Disminución Patrimonial del Gobierno Regional y Aumentos Patrimoniales a la entidad que corresponda.,
Siendo necesario la modificación de lo prescrito del ARTICULO SEGUNDO de la Resolución Ejecutiva
Regional N° 1582-2012-GRP/PRES de fecha 06.DICIEMBRE.2012
7.3 Anúlese lo prescrito en los artículos Segundo, Tercero y Cuarto de los alcances contenidos en la Resolución
Ejecutiva Regional N° 1582-2012-G.R.P/PRES de fecha 06.DICIEMBRE.2012, por considerarse irrelevante para
las interpretaciones Financieras que afecta a las situaciones contables.
7.4 En la Liquidación Técnica Financiera se determinó saldo a favor del contratista por el importe de S/. 79,977.72,
a este resultado no han sido considerados los importes no retenidos de detracciones en las valorizaciones
01 y 02 por el importe de S/. 4,993.84 y S/. 4,274.00, correspondiendo esta solamente a la devolución de la
Garantía de Fiel Cumplimiento por el importe de S/. 70,788.09, no concordante a lo prescrito del ARTICULO
SEXTO.- DE LA RESOLUCION EJEUTIVA REGIONAL N° 1582-2012-G.R.P/PRES.
7.5 Se mantiene las consideraciones prescritas en el artículo Quinto y Articulo Séptimo de la Resolución
Ejecutiva Regional N° 1482-2012-GRP/PRES de fecha 06.DICIEMBRE.2012.
7.6 Modifíquese la Resolución Ejecutiva Regional lo prescrito en el Artículo Octavo de la Resolución Ejecutiva
Regional N° 1492-2012-GRP/PRES de fecha 06.DICIEMBRE.2012, siendo esta por el por el Importe de S/.
9,057.80, correspondiente esta por los conceptos no retenidos;
===========================================================================
B.DETERMIINACION
DE DEUDA A
SUPERVISOR
Deductivo determinado por RER. 1582-2012-
G.R.P/PRES
-5,726.00
Penalidad por entrega de obra determinada en
RER N° 1592-2012-G.R.P/PRES
-2.227.40
IMP. A LA RENTA NO RETENIDA
-1,846.40
Detracción del 12%, por consultoría de Obras
no retenidas
-2,058.00
FONDO DE GARANTIA RETENIDA AL
SUPERVISOR DE OBRA 2,800.00
Saldo a favor del
Supervisor de Obra -9,057.80
Fuente: Documentos adjuntos en el expediente técnico de liquidación técnica y financiera de obra

Hwecho por: CPC. LUIS ALBERTO CANDIOTTI BALTAZAR
7.7 Se determinó un saldo pendiente de Pago al CONTRATISTA CONTRATISTAS INVERSIONES DEL CENTRO
E.I.R.L., como ultima valorización por efectos de la formulación de la Liquidación Técnica y Financiera por el
importe de S/. 3,147.56, al contrato de Servicios N° 0924-2010-GRP/PRES de fecha 11.OCTUBRE.2010.
9.0 RECOMENDACIONES
8.1 Se Modifique la Resolución Ejecutiva Regional N°1582-2012-GRP/PRES de fecha 06.DICIEMBRE.2012,

que aprueba la Liquidación Técnica y Financiera por la ejecución de la Obra CONSTRUCCION DE LA
CHAMPAMARCA, DISTRITO DE SIMON BOLIVAR – PASCO , a fin de determinarse el COSTO REAL
DEL PROYECTO EJECUTADO, con la finalidad de emitirse dicho documento para su respectiva
aprobación vía resolución ejecutiva regional por tener incidencias contables de disminuciones
Patrimoniales de la entidad y aumentos Patrimoniales al Sector de Educación y proseguirse en la
acumulación de documentos para la continuidad del trámite para la formalización de Transferencia de los
bienes inmuebles ejecutados por la entidad.
8.2 Hacer cumplir en forma oportuna el inicio de las acciones administrativas en contra de los Funcionarios y
Servidores quienes permitieron la no retención de penalidades y retenciones tributarios que contravienen
en perjuicio económico y administrativo de la entidad.
Atentamente,
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MAT. 0064 CCPH

ASUNTO : EVALUACION DE METAS PARA TRANSFERENCIAS DE OBRAS EJECUTADAS
Referencia : RESOLUCION EJECUTIVA REGIONAL N° 1582-2012-G.R.P/PRES

Memorándum Múltiple n° 001-2015-G.R.P-GRI//SGLT

=========================================================================
Mediante el presente documento me dirijo a Usted para saludarlo muy cordialmente al mismo
tiempo solicitarle conforme prescribe los alcances de la Directiva relacionado a las transferencias de Obras
ejecutadas por el Gobierno Regional de Pasco, establecen normas y Procedimientos para la transferencia de las
Obras de infraestructura Social y Económica del Gobierno Regional Pasco que son consideradas como Pistas,
puertos, aeropuertos, instalaciones ferroviarias, centros educativos, Universidades, centros de Salud, coliseos,
campos deportivos, plazuelas parques, jardines, puentes, carreteras, viaductos, acueductos, edificaciones para
bibliotecas, centrales hidroeléctricas, instalaciones sanitarias, Redes eléctricas primarias y secundarias, presas,
represas, canales, plantas industriales, piscigranjas, plantas de tratamiento de agua y otros de carácter productivo
como instalaciones de Módulos de animales mayores, medianos y menores, instalaciones y mejoramiento de pastos
fruticulturas, silbo pastoriles y otras de servicio público, los mismos que se encuentran registrados e informados en
las cuentas contables que representan el patrimonio de la institución. En tal virtud las obras que son liquidadas
deben ser transferidas al sector correspondiente con la finalidad de que la entidad receptora de el uso,
mantenimiento, cuidado y Administración de acuerdo a sus fines, siendo responsables administrativa, civil y
penalmente, por el uso distinto que se dé a la obra/proyecto transferida, consecuentemente a ello efectúe el
saneamiento técnico legal y contable de los bienes, legal y contable de los bienes de propiedad estatal transferido.
En tal virtud es muy necesario solicitarse la Conformación de la Comisión de Transferencia de las Obras
ejecutadas y Liquidadas por el Gobierno Regional, a las Direcciones Regionales sectoriales, lo cual se deberá
realizarlo mediante Actos Resolutivos, asimismo es de precisarse para el inicio del Proceso de la Transferencia de
la Obra Ejecutada ““CONSTRUCCION DE LA INFRAESTRUCTURA MOBILIARIA Y EQUIPAMIENTO DE LA
INSTITUCION EDUCATIVA N° 34037 DE CHAMPAMARCA, DISTRITO SIMON BOLIVAR – PASCO”., así mismo
cuanta con la Resolución de Aprobación de la Liquidación Técnica y Financiera, documento principal para dar inicio
el proceso de transferencia requiriéndose en segunda instancia la conformación del Comité y cumplirse con lo
requerido en la Directiva Institucional.
Atentamente,
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MAT. 0064 CCPH



=========================================================================
COMPLEMENTARIO EN EL MARCO DE LA LEY 30191 – MANTENIMIENTO RUTINARIO MECANIZADO TRAMO: EMP., PE-
3N ( PARIAMARCA) CUCHIHAIN – YANACACHI-HUANCA-EMP.PA-106 (DV.HUANCA. (11,000 KM).
7.0 DATOS GENERALES
META : 0258 SERVICIO DE MANTENIMIENTO COMPLEMENTARIO EN EL MARCO DE LA LEY 30191 –

MANTENIMIENTO RUTINARIO MECANIZADO TRAMO: EMP., PE-3N (PARIAMARCA) CUCHIHAIN – YANACACHI-HUANCA-
EMP.PA-106 (DV.HUANCA. (11,000 KM).

TRANSPORTES
8.0 ANTECEDENTES.
===========================================================================
Para realizar el SERVICIO DE MANTENIMIENTO COMPLEMENTARIO EN EL MARCO DE LA LEY 30191 –
MANTENIMIENTO RUTINARIO MECANIZADO TRAMO: EMP., PE-3N (PARIAMARCA) CUCHIHAIN – YANACACHI-
HUANCA-EMP.PA-106 (DV.HUANCA. ( 11,000 KM).., se aprobó el expediente técnico mediante la Resolución Ejecutiva
Regional N° 1453-2014-GRP/PRES de fecha 23.OCTUBRE.2014, por un importe de S/. 93,352.71, considerándose su
ejecución por el Sistema de Contrato., Asignándose en el Presupuesto Institucional Modificado META 0258 el Importe
de S/. 214,066.00
3.1 Se formuló el Expediente para el proceso de Adjudicación Directa Selectiva N° 0036-2014 G.R.PASCO/PRES,
determinándose por la Comisión Especial Permanente con el Otorgamiento de la pro a la EMPRESA JUAN & JUAN
MINERA Y CONSTRUCCION SCRL., adjudicándoseles dicho servicio por el importe de S/. 93,500.00; parte
conformante del Presupuesto Institucional Modificado a la META 0258.
EJECUTANTE : JUAN & JUAN MINERA Y CONSTRUCCION SCRL

ENTREGA DE TERRENO : 25.NOVIEMBRE.2014
Residente de Obra : Ing. Marco A. Espinoza Bustillos
Inicio Oficial de Servicio : 25.NOVIEMBRE.2014
FECHA DE TÉRMINO CONTRACTUAL : 25.DICIEMBRE.2014
Fecha de Término Real de Obra : 13.DICIEMBRE.2014
PENALIDAD : No hubo

A LA EMPRESA CONSTRUCTORA JUAN & JUAN MINERA Y CONSTRUCCION SCRL
CUADRO 01
PAGOS RET. FONDO
MANTENIMIENTO DE FACT. 0001-
CARRETERA 000005
DEPARTAMENTAL 93,500.00 NO NO 93,500.00
===========================================================================
TOTALES 93,500.00 93,500.00

Del cuadro precedente es de precisarse los pagos efectuados por los SERVICIO DE MANTENIMIENTO COMPLEMENTARIO
EN EL MARCO DE LA LEY 30191 – MANTENIMIENTO RUTINARIO MECANIZADO TRAMO: EMP., PE-3N ( PARIAMARCA)
CUCHIHAIN – YANACACHI-HUANCA-EMP.PA-106 (DV.HUANCA. ( 11,000 KM)., realizado por la Empresa JUAN & JUAN
MINERA Y CONSTRUCCION SCRL, fue pagada al 100% del documento Contractual N° 0105-2014-GRP/PRES, que
representa el importe de S/. 93,500.00
SERVICIO DE MANTENIMIENTO COMPLEMENTARIO EN EL MARCO DE LA LEY 30191 – MANTENIMIENTO RUTINARIO

MECANIZADO TRAMO: EMP., PE-3N (PARIAMARCA) CUCHIHAIN – YANACACHI-HUANCA-EMP.PA-106 (DV.HUANCA)
(11,000 KM).,

2.3. 2 4. 1 2 93,500.00 93,500.00 0.00
8.00 CONCLUSIONES.
8.1 Se concluye que el COSTO REAL DEL SERVICIO DE MANTENIMIENTO COMPLEMENTARIO EN EL MARCO DE
LA LEY 30191 – MANTENIMIENTO RUTINARIO MECANIZADO TRAMO: EMP., PE-3N (PARIAMARCA)
CUCHIHAIN – YANACACHI-HUANCA-EMP.PA-106 (DV.HUANCA) (11,000 KM), realizado con la Empresa JUAN &
JUAN MINERA Y CONSTRUCCION SCRL., asciende a un importe de S/. 93,500.00, resultado que proviene de
las revisiones de los documentos de gastos existentes en los Informes de la pre Liquidación con los cruces de
informaciones registradas en el Sistema Integrado de Administración Financiera SIAF de la entidad., siendo parte de
los importes asignados a la META 0258.
8.2 Así mismo cabe manifestarse que no realizaron las retenciones de los Fondos de Garantía por Fiel
Cumplimiento al acogerse a los alcances de la Normatividad de las PYMES., tampoco adjuntaron la Carta de
Fianza correspondiente, transgrediéndose a los alcances contenidos a la Ley 29034 y a Clausula Séptima del
documento contractual N° 105-2014-GRP/PRES.
8.3 El documento del CERTIFICADO DE CONFORMIDAD DE SERVICIOS, no tiene la firma que autorice el
Coordinador General del Programa de Caminos Departamentales Ing. Luis Alberto Colca Mayta
===========================================================================
9.1 Elevase a las Instancias que correspondan para la complementación de las informaciones correspondientes con la
finalidad de formularse la aprobación vía Resolución Ejecutiva Regional de la LIQUIDACION FINANCIERAS, los
mismos qué tendrán las incidencias Contables para los Aumentos y/o Disminuciones del Patrimonio Regional por el
COSTO REAL DEL SERVICIO DE MANTENIMIENTO COMPLEMENTARIO EN EL MARCO DE LA LEY 30191 –
MANTENIMIENTO RUTINARIO MECANIZADO TRAMO: EMP., PE-3N ( PARIAMARCA) CUCHIHAIN –
YANACACHI-HUANCA-EMP.PA-106 (DV.HUANCA) (11,000 KM)., realizado con la Empresa JUAN & JUAN
MINERA Y CONSTRUCCION SCRL, cuyo importe asciende a S/. 93,500.000, como resultado del Contrato N°
0105-2014-GRP/PRES.
9.2 Por obligación Legal las el Área Usuarias deberá exigir la obligación de formalizar las Retenciones de los Fondos
de Garantías por Fiel cumplimiento a los Consultores de Bienes y Servicios que no adjuntan las Cartas de Fianzas por
acogerse a las Micro y medianas empresas.
9.3 Para cumplirse con las formalidades el Coordinador General del Programa de Caminos Departamentales de la Región
Pasco deberá de firmar la CERTIFICACION DE CONFORMIDAD DE SERVICIOS, por ser requisito indispensable
para la culminación de la LIQUIDACION TECNICA Y FINANCIERA.
Adjunto:
Copia de Liquidación de Contrato por la Empresa JUAN & JUAN MINERA Y CONSTRUCCION SCRL,
Copia del Cuadro de Valorización Pagadas a la por la Empresa JUAN & JUAN MINERA Y CONSTRUCCION SCRL,
Atentamente,
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MAT. 0064 CCPH
===========================================================================
ASUNTO : Liquidación Financiera
Referencia : Memorándum N° 001-2015-G.R.P-GRI/SGLT
FECHA : Cerro de Pasco, 06.MARZO.2015

=========================================================================
hacerle entrega de la Evaluación de la Liquidación Financiera de los gastos incurridos en la Ejecución del Proyecto “
CONSTRUCCION E IMPLEMENTACION DE LA INFRAESTRUCTURA EDUCATIVA DEL CENTRO DE EDUCACION
TECNICO PRODUCTIVO ANTONIO BRACK-EGG-DISTRITO Y PROVINCIA DE OXAPAMPA-REGION PASCO, Para
ejecutarse por el Sistema de Administración Directa.
ANTECEDENTES.
1.3 Para la ejecución de la Obra se Aprueba el expediente Técnico mediante la Resolución Ejecutiva Regional n° 0432-2009-
G.R.P/PRES de fecha 10 JUNIO.2009, por el importe de S/. 621,805.62 y una ampliación Presupuestal en merito a la
Resolución Ejecutiva Regional n° 1642-2010-G.R.PASCO/PRES de fecha 03.DICIEMBRE.2010, por el Importe de
S/. 62, 137.60, determinándose un presupuesto para la ejecución de la precitada obra con un presupuesto total de
S/. 683,943.22
1.4 De acuerdo a las verificaciones documentarias existen los resultados del Costo Real de Obra realizada por Maribel Edith
Valle Toribio de Hidalgo, los que fueron elevados con la Carta Nro. 003-2013-PASCO/MEVT de fecha 04 de febrero del
2013.
Con Memorándum N° 001-2015-G.R.P-GRI/SGLT de fecha 12 de Febrero 2015, es derivada a mi persona para darse las
formalidades de los resultados obtenidos los mismos que se pueden detallarse para corroborarse los trabajos plasmados
en el anexo 01, anexo 2-F, anexo-F3 y anexo 4-F, formatos de la Directiva.
2. OBJETIVOS.
2.1. Practicar la Liquidación Financiera en base a los lineamientos expuestos en la Directiva.
2.2. Evaluar la documentación de pre liquidación presentada.
3. ANALISIS
3.1. PRESUPUESTO DE OBRA
===========================================================================
Cuadro 01
OBRA CONSTRUCCION E IMPLEMENTACION DE INFRAESTRUCTURA DEL CENTRO DE EDUCACION TECNICO
PRODUCTIVO ANTONIO BRACK EX -LIBERTADOR MARISCAL CASTILLA-OXAPAMPA.

ITEM DETALLE MONTO
TOTAL 650,807.98
3.2 EXPEDIENTE DE OBRA
ITEM DETALLE MONTO

1 Resolución Ejecutiva Regional n° 0432-2009-G.R.P/PRES S/. 621,805.62
2 Resolución Ejecutiva Regional n° 1642-2010-GR.P/PRES 62,137.60
TOTAL 683,943.22
3.3 EJECUCION DE OBRA
EJECUCION DE OBRAS
AÑO META ESPECIFICA CONCEPTO FUENTE DE

DE GASTO FINANCIAMIENTO EJECUTADO
Costos de Construcción por Administración Recursos
2008 0216 6.5.11.33 Directa-Servicios Determinados 6,300.00
Determinados
Directa-Personal
Determinados
Directa-Bienes
Determinados
Directa-Servicios
2.6.22.22 Mobiliarios Recursos 2,880.00
Determinados
Determinados
2.6.32.94 Electricidad y Electrónica Recursos 75.00
Determinados
Determinados
Directa-Personal
Determinados
Directa-Bienes
Determinados
Directa-Servicios
===========================================================================
Determinados
Determinados
Directa-Personal
2.6.22.25 Costos de Construcción por Administración Recursos 800.00
Determinados
Directa-Servicios
TOTAL 650,807.96
Fuente: Cuadro de Ejecución Financiera de Gastos
Del cuadro precedente muestra los gastos incurridos en la ejecución del Proyecto CONSTRUCCION E IMPLEMENTACION
DE INFRAESTRUCTURA DEL CENTRO DE EDUCACION TECNICO PRODUCTIVO ANTONIO BRACK EX -LIBERTADOR
MARISCAL CASTILLA-OXAPAMPA., por el importe de S/. 650,807.96
3.4 BALANCE PRESUPUESTAL EJERCICIO FISCAL 2008, 2009,2010 Y 2011

CLASIFICADORES PROGRAMADOS PAGADOS SALDOS
DETALLE PRESUPUESTO PRESUPUESTO VARIACION
PARTIDA AUTORIZADO EJECUTADO
ADMINISTRACION DIRECTA - PERSONAL
ADMINISTRACION DIRECTA - BIENES
ADMINISTRACION DIRECTA - SERVICIOS
2.6.32.22 MOBILIARIOS 2,880.00 2,880.00 0.00
2.6.32.31 ADQ. MAQ. DIOVERSOS EQUIPOS COMP. 22,545.00 22,545.00 0.00
2.6.32.94 ELECTRICIDAD Y ELECTRONICA 75.00 75.00 0.00
6.5.11.33 ELABORACION DE EXPEDIENTE TECNICO 6,300.00 6,300.00 0.00
TOTAL 650,807.96 650,807.96 0.00

Fuente: Sistema Integrado de Administración Financiera-SIAF
4.0 OBSERVACIONES
4.1 Conforme prescribe en la Carta n°003-2013-PASCO/MEVT, no existen los comprobantes de pagos y sus documentos
que los sustenta:
ESPECIF FECHA C/P SIAF TIPO.DOC DENOMINAC ION IMPORTE

6.5.11.33 21.01.2008 1268 8260 Pago de servicio Serv. De Form, de exp. técnico 6,300.00
26.22.23 05.02.2010 1277 108 Aportación SCTR Aportes tributarios 287.56
26.22.23 26.02.2010 2316 0816 Plla.de Jornales Planilla de Jornales feb 2010 18,339.39
26.22.23 17.03.2011 993 758 Planilla de Jornales Planilla de jornales marzo 20,615.91
26.22.23 17.03.2011 994 758 Pagos Tributarios Pagos Tributarios Caja 1,493.86
===========================================================================
maternidad
26.22.23 17.03.2011 995 758 Pagos Tributarios Pagos Tributarios SCTR 257.26
26.22.23 17.03.2011 996 758 Pagos Tributarios Pagos Tributarios 331.96
CONAFOVICER
26.22.23 17.03.2011 997 758 Pagos Tributarios Pagos Tributarios ONP 1,187.21
26.22.23 17.03.2011 998 758 Pagos Tributarios Pagos tributarios AFP.profuturo 723.10
26.22.23 17.03.2011 999 758 Pagos Tributarios Pagos Tributarios AFP..horizonte 141.42
26.22.23 17.03.2011 1000 758 Pagos Tributarios Pagos Tributarios AFP. PrimA 136.94
26.22.24 28/01/2010 865 8674 Mat. De const. Materiales de construcción 1,089.70
26.22.24 11.12.2009 9021 8676 Medicinas Compra de medicinas 387.00
26.22.24 18.01.2010 437 8678 Compra de Compra de escritorio 375.60
escritorio
combustibl
combust
const
const
const
const
const
const
26.22.24 11.06.2010 6379 3407 Vestuario Compra de vestuarios de 630.00
seguridad
const
const
const
26.22.25 30.04.2010 5237 3119 Servicios de Servicios de terceros 500.00
terceros
26.22.25 01.06.2011 2955 2527 Caja chica Caja chica 800.00
26.32.31 22.12.2009 9650 8670 Compra de comp. Compra de computadoras 3,780.00
26.32.22 27.10.2009 7466 6807 Compra de Compra de gigantografiia 2,880.00
===========================================================================
gigantog.
26.32.94 22.12.2010 9649 8668 Equipo de Computo Compra de mat. De 75.00
computadoras
4.2 No se concluyeron en otorgarse íntegramente las ampliaciones presupuestales, situaciones que no
permiten reflejarse saldos existentes al finalizarse el ejercicio fiscal.

4.3 No se encuentra la Resolución Ejecutiva Regional que designe la Comisión de recepción de obra.
5.0 RECOMENDACIONES
5.1 Para formalizarse la Liquidación Financiera se agote la exigencia a la presentación de los comprobantes de
pagos faltantes a fin de cumplirse a los alcances establecidos en la Directiva que correspondan.
5.2 Adjúntese a la Información Técnica para elevarse a las instancias pertinentes a fin de su respectiva
aprobación vía ACTO RESOLUTIVO de la LIQUIDACION FINANCIERA, para las disminuciones contables
a que corresponda.
5.3 La Gerencia de Contabilidad deberá realizar los Cargos y Abonos a las Cuentas Contables
Gubernamentales a fin de considerarse las disminuciones y/o aumentos patrimoniales de la entidad
Atentamente,
---------------------------------------------------------------
MAT. 0064 CCPH
===========================================================================

ASUNTO : Liquidación Financiera Contrato de Servicios
Referencia : Carta N°015-2014-GRP-PCD-COSORCIO-SDS/AZT-ARIS

Informe N° 056-0215-GRP-GRI/PCD
Contrato N° 0083-2014-GRP/PRES

=========================================================================
hacerle entrega de la Evaluación de la Liquidación Financiera de los gastos incurridos en la Ejecución del MANTENIMIENTO
RUTINARIO DE LA CARRETERA DEPARTAMENTAL PA-103 EMP, PA-102 ( YANAHUANCA)-TAPUC-VILCABAMBA-
CHACAYAN-GOYLLARISQUIZCA-ANTAGASHA-EMP.PA-102(DV.PILAR)(KM 00+0000 AL KM 61+837), UBICADO EN LOS
DANIEL CARRION, DEPARTAMENTO DE PASCO.
1.0 DATOS GENERALES
META : 0257 MANTENIMIENTO RUTINARIO DE LA CARRETERA DEPARTAMENTAL PA-103 EMP, PA-

102 ( YANAHUANCA)-TAPUC-VILCABAMBA-CHACAYAN-GOYLLARISQUIZCA-ANTAGASHA-EMP.PA-
DEPARTAMENTO DE PASCO.

TRASNPORTES
División Funcional Transportes Terrestres
PRESUPUESTO META 0257 2014. S/. 557,215.00
2.0 ANTECEDENTES.
Para realizar los trabajos de MANTENIMIENTO RUTINARIO DE LA CARRETERA DEPARTAMENTAL PA-103

EMP, PA-102 ( YANAHUANCA)-TAPUC-VILCABAMBA-CHACAYAN-GOYLLARISQUIZCA-ANTAGASHA-EMP.PA-
===========================================================================
DEPARTAMENTO DE PASCO., se aprobó el expediente Técnico en merito a la Resolución Ejecutiva Regional Nro.
1076-2014-GRP/PRES de fecha 17.JULIO.2014, con un Presupuesto m de S/. S/. 302,906.35, Servicios bajo la
modalidad de Contrato, con un plazo de ejecución de 150 días calendarios.
3.1 Se formuló el Expediente la el proceso de Adjudicación Directa Publica N° 007-2014-G.R.PASCO/PRES,

determinándose por la Comisión Especial Permanente con el Otorgamiento de la pro al CONSORCIO SDS,
integrado por dos empresas AZTECA CORPORACION SAC Y ARISAMA SRL., adjudicándoseles dicho servicio
por el importe de S/. 302,906.35
EJECUTANTE : CONSORCIO SDS

FECHA DE INICIO DE SERVICIO : 18.SETIEMBRE.2014
ADENDA DE CONTRATO N°01 : 105 DIAS CALENDARIOS
Rep. De la Emp. Ejecutante : Ing. Claudio Víctor Román Acuña
Termino Real de Servicio : 31.DICIEMBRE.2014
Ampliación de Servicio : No hubo(diminución)
PENALIDAD : NO HUBO
ACTA DE TERMINACION DE SERVICIO : 31.DICIEMBRE.2014
CERTIFICADO DE CONFORMDAD DE SERVICIO : 31.DICIEMBRE.2014
6.0 DE LOS PAGOS EFECTUADOS A VALORIZACIONES DEL CONTRATO 0083-2014-GRP/PRES

CONSORCIO SDS
CUADRO 01
PAGOS RET. FONDO
VALORIZACIÒN N° 01 DEL CP. 7943 SIAF
SERVICIO DE 5233
CARRETERA DPTAL. 29944.45 29944.45
DETRACCIÒN DE LA CP. 7942 SIAF
FACTURA N°001 0249 5233 1500.11 1500.11
===========================================================================
1RA.RETENCIÒN DE CP. 7941 SIAF
GARANTIA DE FIEL 5233
CUMPLIMIENTO 2% 6058.13 6058.13
VALORIZACION 02 DEL
MTTO RUTINARIO DE LA CP. 8129 SIAF
CARRETERA 5314 69783.85 69783.85
DEPARTAMENTAL
RETENCIÒN DE GARANTIA CP. 8130 SIAF
DE FIEL CUMPLIMIENTO 5314 15145.32 15145.32
DETRACCIÒN REALIZADA CP. 8131 SIAF
A LA FACTURA N° 001 250 5314 3538.72 3538.72
VALORIZACION N° 03 DE CP. 8904 SIAF
LA 5850
OBRA:"MANTENIMIENTO
RUTINARIO DE LA
CARRETERA
DEPARTAMENTAL A LA 84929.17 84929.17
FACTURA N° 001 251
DETRACCION - 4% CP. 8903 SIAF
5850 3538.72 3538.72
VALORIZ. N°04 SERVICIO CP. 9004 SIAF
DE MANTENIMIENTO 5913
RUTINARIO DE LA
CARRETERA 84929.16 84929.16
DETRACCION - 4, EN CP. 9003 SIAF
FACTURA N° 001 - 000254 5913 3538.72 3538.72
TOTALES 269586.63 21203.45 12116.27 302906.35

Del cuadro precedente es de precisarse los pagos efectuados por los servicios de MANTENIMIENTO RUTINARIO DE LA
CARRETERA DEPARTAMENTAL PA-103 EMP, PA-102 ( YANAHUANCA)-TAPUC-VILCABAMBA CHACAYAN
DANIEL CARRION, DEPARTAMENTO DE PASCO), realizado por el CONSORCIO SDS, fue pagada Al 100% del documento
contractual N° 083-2014-GRP/PRES, que representa el importe de S/. 302,906.35.
Así mismo es de precisarse que tiene una retención a favor del contratista el importe de S/. 21,203.45 (Veintiún Mil
Doscientos Tres y 045/100 Nuevos Soles), que corresponde al Fondo de Garantía por Fiel cumplimiento
7.0 BALANCE PRESUPUESTARIO META PRESUPUESTARIA
MANTENIMIENTO RUTINARIO DE LA CARRETERA DEPARTAMENTAL PA-103 EMP, PA-102 ( YANAHUANCA)-TAPUC

VILCABAMBA CHACAYAN GOYLLARISQUIZCA-ANTAGASHA-EMP.PA-102(DV.PILAR)(KM 00+0000 AL KM 61+8367),
UBICADO EN LOS DISTRITOS DE GOYLLARISQUIZCA, CHACAYAN, VILCABAMBA, TAPUC, ROCCO Y YANAHUANCA,
PROVINCIAL DE DANIEL CARRION, DEPARTAMENTO DE PASCO)
===========================================================================
PRESUPUESTO
PARTIDAS ESPECIFICAS OTORGADO EJECUTADO DIFERENCIA DE PAGO
2.3. 2 4. 1 2 302,906.35. 302,906.35 0.00
8.00 CONCLUSIONES.
Se concluye que el COSTO REAL DEL SERVICIO DE MANTENIMIENTO RUTINARIO DE LA CARRETERA
DEPARTAMENTAL PA-103 EMP, PA-102 ( YANAHUANCA)-TAPUC VILCABAMBA CHACAYAN
DISTRITOS DE GOYLLARISQUIZCA, CHACAYAN, VILCABAMBA, TAPUC, ROCCO Y YANAHUANCA,
PROVINCIAL DE DANIEL CARRION, DEPARTAMENTO DE PASCO, en mérito al documento contractual N° 0083-
2014-GRP/PRES, realizado con el CONSORCIO SDS asciende a un importe de S/. 302, 906.35, resultado que
proviene de las revisiones de los documentos de gastos existentes en los Informes Finales por cumplimiento de
servicios y con los cruces de informaciones registradas en el Sistema Integrado de Administración Financiera SIAF de
la entidad.
Asimismo se determinó retenciones realizadas por Garantía de Fiel Cumplimiento al CONSORCIO SDS, por el
importe de S/. 21,203.45, en cumplimiento al Documento contractual N° 0083-2014-GRP/PRES..
9.0 RECOMENDACIONES
1. Elevarse a las Gerencias correspondientes con la finalidad de aprobarse via Acto Resolutivo la
LIQUIDACION FINANCIERA DEL CONTRATO N° 0083-2014-GRP/PRES DEL SERVICIO DE
MANTENIMIENTO RUTINARIO DE LA CARRETERA DEPARTAMENTAL PA-103 EMP, PA-102 (
YANAHUANCA)-TAPUC VILCABAMBA CHACAYAN GOYLLARISQUIZCA-ANTAGASHA-EMP.PA-
DEPARTAMENTO DE PASCO, realizada por el CONSORCIO SDS, integrada por dos empresas ; AZTECA
CORPORACION SAC Y ARISAMA SRL , resultando como COSTO REAL DE SERVICIO el importe de S/.
302,906.35
2. Inclúyase en los Actos Resolutivos la procedencia de la devolución del Fondo de Garantía por Fiel
Cumplimiento retenidas por los concluidos, retenciones realizadas en cumplimiento a los alcances contenidos
en la Cláusula Sexta del documento contractual N° 0083-2014-GRP/PRES de fecha 11.SETIEMBRE.2014,
por cumplimiento contractuales con la entidad.
Adjunto
Copia RER. N° 1076-2014-GRP/PRES de fecha 17.JULIO.2014
Copia de Contrato de Servicios N°0083-2014-GRP/PRES
Copia de Liquidación de Cuentas del CONSULTOR SDS
Copia de Valorizaciones Pagadas
Copia de Cuaderno de Obra (folio 2)
Certificado de Conformidad de Servicios
Copia del Acta de Terminación de Servicio
Cuadro del análisis del clasificador/meta de gastos META 0257( NOV. DIC.)-Sistema SIAF.
===========================================================================
Cuadro de Ejecución Compromisos VS Marco Presupuestal Sistema SIAF.
Copia de Comprobantes de Pagos y documentos que los sustentan
Atentamente,
---------------------------------------------------------------
MAT. 0064 CCPH
===========================================================================

ASUNTO : Liquidación Financiera META 0224
Referencia : MEMORANDUM N° 0052-2015-GRP-GRI/SGLT

=========================================================================
hacerle de su conocimiento de la Evaluación realizada a los documentos Técnicos y Administrativos con fines de concluirse
la LIQUIDACION FINANCIERA DE LA META 224, para lo cual en calidad de URGENTE se solicite al AREA USUARIA-
Gerencia de Supervisión las Copias de los Comprobantes de Pagos y los documentos que los sustentan de los gastos
incurridos en GASTOS GENERALES, SUPERVISION; en la Ejecución de la Obra “CREACION DEL CAMINO VECINAL
ENTRE PARIAMARCA-TOMACONGA ENTRE LOS DISTRITOS DE YANACANCHA Y TICLACAYAN-PASCO-PASCO.
Es precisarse que en el Presupuesto Institucional Modificado del Ejercicio Fiscal 2012, se otorgaron Presupuesto por 02 fuentes
de Financiamiento:
1.00 RECURSOS ORDINARIOS S/. 2 657,537.00
1-18 CANON, SOBRE CANON, REGALIAS MNERAS, ADUANAS
Y PARTICIPACIONES 205,503.00
Consecuentemente deberá remitirse copia de los comprobantes de pago con documentos sustentatorios debidamente
FEDATADOS, conforme indican la Directiva Interna de la entidad, por ser conformante de la Liquidación del Contrato principal, ,
Gastos de Supervisión y Gastos Generales, con el informe Técnico que correspondan, documentos que tendrán como
sustento A LA LIQUIDACION TECNICO Y FINANCIERA DE LA META 0224
1.0 DATOS GENERALES
META : 0224 “CREACION DEL CAMINO VECINAL ENTRE PARIAMARCA-TOMACONGA ENTRE

LOS DISTRITOS DE YANACANCHA Y TICLACAYAN-PASCO.PASCO.
PROGRAMA 9002 : ASIGNACIONES PRESUPUESTALES QUE NO EN PRODUCTO

PROD/PROE 2152758: CREACIONL DEL CAMINO VECINAL ENTRE PARIAMARCA-TOMACONGA ENTRE LOS
DISTRITOS DE YANACANCHA Y TICLACAYAN-PASCO-PASCO”
ACT/AI/OBRA 4000070 CONSTRUCCION DE CAMINO VECINAL
DIVISION FUNCIONAL 033 TRANSPORTES TERRESTRE
PRESUPUESTO TOTAL META 0224- 2014. POR TODA FUENTE DE FINANCIAMIENTO S/. 2 863, 040.00
===========================================================================
COMPROBANTES DE PAGOS FALTANTES
CUADRO 01
C/P FECHA SIAF DETALLE FTE.FTO. IMPORTE

010211 15/10/2012 8603 EMPRESA CONSTRUCTORA ERWI S.A.C.
PAGO DE LA VALORIZACION No: 08 RO 152,791.90
010212 15/10/2012 8603 BANCO DE LA NACION/EMPRESA
CONSTRUCTORA ERWI S.A.C.
DETRACCION 5% DE LA VALORIZACION
No: 08 RO 8,041.68
012036 20/11/2012 10059 SERVICIOS PRESTADOS COMO
ASISTENTE ADMINISTRATIVOS RO 1,000.00
012305 22/11/2012 10158 SERVICIOS DE ASISTENTE
ADMINISTRATIVO RO 1,260.00
012875 04/12/2012 10237
SERVICIOS PROFESIONALES - GRI RO 9,000.00
ASISTENTE TECNICO - RO 1,800.00
013913 18/12/2012 11296 SERVICIOS DE DE LABORES CONTABLES
RO 5,000.00
014264 26/12/2012 11782 SERVICIOS DE TECNICO ADMINISTRATIVO
RO 1,633.00
ASISTENTE CONTABLE RO 2,500.00
015009 04/01/2013 12730 SERVICIOS DE MONITORERO DE OBRAS
RO 10,800.00
015852 09/01/2013 12928 SERVICIOS DE ALQUILER DE CAMIONETA
RO 7,700.00
015853 09/01/2013 12928 DETRACCION 12% DE LOS SERVICIOS DE
ALQUILER DE CAMIONETA RO 1,050.00
015763 08/01/2013 12976 SERVICIOS DE FOTOCOPIADO
RO 3,500.00
RO 600.00
016057 11/01/2013 13438 SERVICIOS DE TOPOGRAFIA
RO 9504.00
TOPOGRAFIA - RO 1296.00
Fuente : Sistema Integrado de Administración Financiera SIAF

Hecho Pro.: CPC. Luis Alberto Candiotti Baltazar
Del cuadro precedente nos resultó la no existencia de Comprobantes de Pagos, debidamente Fedatados de conformidad a los
alcances establecidos en la Directiva de Liquidación, y es mas no adjuntan los documentos que los sustentan el Gastos para
concluirse la LIQUIDACION FINANCIERA, correspondiente a la META 0224.
RECOMENDACIONES
Remítase el presente informe al AREA USUARIA, para que remita lo detallado bajo las responsabilidades a que hubiere lugar el
incumplimiento.
Atentamente,
-----------------------------------------------------------------------------------------------
MAT. 0064 CCPH
===========================================================================

Referencia : MEMORANDUM N° 0052-2015-GRP-GRI/SGLT

MEMORANDUM N°3679-2014-GR.PASCO/PRES
CARTA N° 0071-2014-PASCO/WMAL
INFORME N° 1035-2014-G.R.PASCO-GRI/SGLT

=========================================================================
Mediante el presente documento me dirijo a Usted para saludarlo muy cordialmente al mismo tiempo remitirle
adjunto al presente copia de la LIQUIDACION FINANCIERA del CONSORCIO SANTA ROSA II, para realizarse las
Evaluaciones se verifico los documentos administrativos con la Finalidad de realizarse la LIQUIDACION TECNICA Y
FINANCIERA de la META PRESUPUESTAL 0224, habiendo sido considerado en el Presupuesto Institucional modificado del
Ejercicio Fiscal 2012 y por dos fuentes de Financiamiento, para la Ejecución de la Obra CREACIONL DEL CAMINO VECINAL
ENTRE PARIAMARCA-TOMACONGA ENTRE LOS DISTRITOS DE YANACANCHA Y TICLACAYAN-PASCO-PASCO”, por el
Mérito al documento de Contrato N° 0179-2012-GRP/PRES
1. ANTECEDENTES GENERALES
Como resultado de la LIQUIDACION FINANCIERA en los gastos incurridos en la Ejecución de la Obra CREACION
DEL CAMINO VECINAL ENTRE PARIAMARCA-TOMACONGA ENTRE LOS DISTRITOS DE YANACANCHA Y
TICLACAYAN PASCO-PASCO”, por el mérito al documento de Contrato N° 0179-2012-GRP/PRES, se determinó
con la Carta N° 0071-2014 PASCO/WMAL, realizado por el CPC. Walter Miguel Ayala León, los mismos que han sido
aprobados con la opinión de la Sub Gerente de Liquidaciones y Transferencias Arq. Sandra de la Flor Colca Mayta,
sin embargo no fueron detallados y determinados Adecuadamente razón por el cual las observaciones fueron
realizadas por el Presidente Regional Simón Fidel Astete Benites los que fueron prescritos en el Memorándum N°
3679-2014-G.R.PASCO/PRES.
2. OBJETIVO
1.-Establecer el Costo total ejecutado objetivamente, en cumplimiento al Contrato
2.-Establecer el monto de la Inversión en la ejecución del Contrato, con el análisis al detalle de los documentos
sustentatortios.
3.-Opiniones sobre los documentos ya establecidos y ejecutados
3. ANALISIS
1.- Es de precisarse que la Empresa Ejecutante de la Obra CREACION DEL CAMINO VECINAL ENTRE
PARIAMARCA-TOMACONGA ENTRE LOS DISTRITOS DE YANACANCHA Y TICLACAYAN PASCO
===========================================================================
PASCO es la Empresa CONSORCIO SANTA ROSA II., por mediación del contrato N°0179-2012-GR.P./PRES,
entrego su LIQUIDACION TECNICO Y FINANCIERO, para su y revisión aprobación mediante el acto Resolutivo.
Asimismo se desprende en la Carta CARTA N° 0071-2014-PASCO/WMAL, existe el pronunciamiento del

Liquidador Financiero CPC. Walter Miguel Ayala León, asimismo existen el Pronunciamiento del resultado de
la Parte Técnica realizado en el INFORME N° 1035-2014-G.R.PASCO-GRI/SGLT por la Sub Gerencia de
Liquidación y Transferencias Arq. Sandra de la Flor Colca Mayta, estando a la fecha con las opiniones favorables
para su respectiva aprobación vía la emisión de los actos resolutivos en cumplimiento a la Directiva Institucional.
con salvedad a Observaciones, Conclusiones y Recomendaciones que se generen a un complemento de
información técnica que deberá de superarlo el CONSORCIO SANTA ROSA II y la Entidad.
4.1OBSERVACIONES
De acuerdo a verificaciones y análisis realizados a los Informes Técnicos para cumplirse con la aprobación via Acto Resolutivo
existen observaciones que tienen que ser superados por el CONSORCIO SANTA ROSA II y la Entidad como:
4.1 La Empresa constructora ha realizado su presentación de la Liquidación Financiera adoleciendo en primer

lugar la autorización del profesional responsable de la aprobación de la su “ LIQUIDACION
FINANCIERA”, practicada por el CONSORCIO SANTA ROSA II.
4.2 No reflejaron en la Liquidación Financiera el Pago a la empresa constructora SANTA ROSA II, ni la
Empresa ni los Funcionarios del Gobierno Regional Pasco, habiendo hecho el pago con el
Comprobante de pago N° 10711, por el importe de S/. 152,791.90 y Comprobante de Pago N° 10212,
por el importe de S/. 8,041.68, considerándose esta como malversación de los Fondos Públicos que
Administra el Gobierno Regional Pasco, situación que no permite determinarse el Costo Real del Contrato
N° 0179-2012-GR.P./PRES y es más este pago corresponde a la Valorización N° 08 de la Obra “
CONSTRUCCION DE TROCHA CARROZABLE DE INTERGRACION DE CHINCHE TINGO-
CHARQUICANCHA. PROVINCIA DANIEL CARRION-PASCO”, asimismo Visto la Ejecución Compromisos
VS Marco Presupuestal al cierre del ejercicio Fiscal 2012 concluyeron con 0.85 céntimos gastados en la
meta 0083 que correspondía pagarse a Empresa Constructora ERWI SAC., sin embargo hicieron los pagos
con la META PRESUPUESTAL 0083.
COMPROBANTES DE PAGO NO REGISTRADO EN LA LIQUIDACION FINANCIERA DEL CONSORCIO SANTA ROSA II Y

EN LA LIQUIDACION FINANCIERA PRACTICADA POR LA ENTIDAD.
CUADRO 01
===========================================================================
FUENTE: Pantallazo del Sistema de Administración Financiera SIAF- de la entidad

Hecho Por.: CPC. Luis Alberto Candiotti Baltazar
4.3 En el Informe Técnico de la Sub Gerente de Liquidaciones y Transferencias existen partidas determinadas No
ejecutadas de acuerdo al expediente Técnico Aprobado, razón por el cual existe la determinación del Deductivo,
siendo el nuevo Presupuesto Aprobado para la ejecución de la precitada obra el importe de S/. 2 530,693.66,
monto determinado por el Sub Gerente de Liquidaciones y Transferencias, consecuentemente ya no resultaría el pago
diferencial a la Empresa CONSORCIO SANTA ROSA II, como ha sido de opinión del CPC. Walter Miguel Ayala León
y el reconocimiento del importe de S/. 591,329.21, por deducciones que afectan al documento Contractual.
CUADRO DE DETERMINACION DE LOS GASTOS ADMINISTRATIVOS EJECUTADOS EN LA META 0224
CUADRO 02
FECHA SIAF DETALLE FTE.FTO. IMPORTE

C/P
ASISTENTE ADMINISTRATIVOS RO 1,000.00
012305 22/11/2012 10158 SERVICIOS DE ASISTENTE
ADMINISTRATIVO RO 1,260.00
012875 04/12/2012 10237
SERVICIOS PROFESIONALES - GRI RO 9,000.00
ASISTENTE TECNICO - RO 1,800.00
013913 18/12/2012 11296 SERVICIOS DE DE LABORES CONTABLES
RO 5,000.00
014264 26/12/2012 11782 SERVICIOS DE TECNICO ADMINISTRATIVO
RO 1,633.00
ASISTENTE CONTABLE RO 2,500.00
015009 04/01/2013 12730 SERVICIOS DE MONITORERO DE OBRAS
RO 10,800.00
015852 09/01/2013 12928 SERVICIOS DE ALQUILER DE CAMIONETA
RO 7,700.00
ALQUILER DE CAMIONETA RO 1,050.00
RO 3,500.00
RO 600.00
===========================================================================
016057 11/01/2013 13438 SERVICIOS DE TOPOGRAFIA
RO 9504.00
TOPOGRAFIA - RO 1296.00
014264 26/12/2012 11782 SERVICIOS DE TECNICO ADMINSITARTIVO RO 1800.00
TOTAL 58,443.00
Fuente : Sistema Integrado de Administración Financiera SIAF

Hecho pro. Cpc. Luis Alberto Candiotti Baltazar
De lo prescrito en el cuadro precedente se han realizado gastos administrativos en la Ejecución de la Obra, situación que
corresponden a los GASTOS GENERALES PARA LA LIQUIDACION DE METAS, por el importe de S/. 58,443.00
5. CONCLUSIONES
5.1 La Liquidación Financiera presentada por el CONSORCIO SANTA ROSA II, no tiene valor Legal por la falta de
firma en los Resultados de la Liquidación Financiera, es necesario se registre sus firmas en señal de
conformidad de los resultados presentados a fin de validarse las informaciones con los documentos de gastos
que los sustentan, no teniendo valor actualmente sus informaciones financieras
5.2 Existencia de Pago Indebido realizado al CONSORCIO SANTA ROSA II, por la cantidad de S/.
160,833.58, compromisos que corresponden a la Empresa Constructora ERWI SAC, por la EJECUCION DE
LA OBRA. CONSTRUCCION DE TROCHA CARROZABLE DE INTERGRACION DE CHINCHE TINGO-
CHARQUICANCHA. PROVINCIA DANIEL CARRION-PASCO”, los que fueron pagados con Presupuesto distinto
a lo que corresponde presentando perjuicios en la formalización o concluirse la LIQUIDACION FINANCIERA DE
LA META PRESUPUESTARIA 0224, debiendo esta haberlo realizado con la META 0083, tal como indica su
CERTIFICACION DE DISPONIBILIDAD PRESUPUESTAL N° 0275-2012
5.3 El costo Real de la Meta 0224, por toda fuente de financiamiento, que corresponde a los gastos totales
incurridos en la Ejecución de la Obra CREACION DEL CAMINO VECINAL ENTRE PARIAMARCA-
TOMACONGA ENTRE LOS DISTRITOS DE YANACANCHA Y TICLACAYAN PASCO - PASCO” cuyo
costo asciende al importe de S/. 2, 702,205.81, ( DOS MILLONES SETECIENTOS DOS MIL
DOSCIENTOS CINCO Y 81/100 NUEVOS SOLES), valores que tienen incidencias contables por la
disminución en el Patrimonio del Gobierno Regional de Pasco y Aumentos en la entidad beneficiaria,
quedando distribuida en :
CUADRO A
PAGOS EFECTUADOS AL CONTRATISTA POR EJECUCION DE OBRA META 0224--2012

Fuente de Financiamiento: 1-00 RECURSOS ORDINARIOS.
. Pago Detracción Importe
Valorizaciones SIAF Efecto. 5% IGV Bruto
Valoriz. 01 8848 159,492.12 9,410.04 28,708.58 188,200.70
Valoriz. 02 9693 1 400,309.23 82,618.24 252,055.66 1,652,364.89
Valoriz. 03 11534 506,520.84 29,884.73 91,173.75 597,694.59
SUB- TOTAL 2,066,322.19 121,913.01 371,937.99 2,438,260.18
===========================================================================
CUADRO B
PAGOS EFECTUADOS AL CONTRATISTA POR EJECUCION DE OBRA META 0224--2012
Fuente de Financiamiento: 1-18 Canon, Sobre Canon, Regalías, Renta de Aduanas y Part.
Pago Detracción Importe

Valorizaciones SIAF Efecto. 5% IGV Bruto
Valoriz. 04 12930 78,334.43 4,624.73 14,100.20 92,434.63
SUB-TOTAL 78,334.43 4,624.73 14,100.20 92,434.63
CUADRO C
PAGOS EFECTUADOS AL CONTRATISTA POR SUPERVISION DE OBRA META 0224--2012
Fuente de Financiamiento: 1-18 Canon, Sobre Canon, Regalías, Renta de Aduanas y Part.

DETALLE SIAF Efecto. 5% IGV Bruto
Contrato N° 10482 11,306.80
8337 67,840.80
8352 33,920.40
Sub total 113,068.00
CUADRO D
PAGOS EFECTUADOS POR GASTOS ADMINISTRATIVOS OBRA META 0224--2012
Fuente de Financiamiento: 1-00 FRECURSOS ORDINARIOS.
DETALLE SIAF Efecto. 5% IGV Bruto
012036 10059
1,000.00 1,000.00
012305 10158
1,260.00 1,260.00
012875 10237
9,000.00 9,000.00
013794 11287
1,800.00 1,800.00
013913 11296
5,000.00 5,000.00
014264 11785
1,633.00 1,633.00
014187 12298
2,500.00 2,500.00
015009 12730
10,800.00 10,800.00
015852 12928
7,700.00 7,700.00
015853 12928
1,050.00 1,050.00
015763 12976
3,500.00 3,500.00
014722 13376
600.00 600.00
===========================================================================
016057 13438
9504.00 9504.00
016058 13438
1296.00 1296.00
014264 11782 1800.00 1800.00
SUB -TOTAL 58,443.00 58,443.00
RESUMEN
CUADRO PARA LA DETERMINACION DEL COSTO REAL DE OBRA META
PRESUPUESTAL 0224-2012
Fuente de PRESUPUESTO PRESUPUESTO SALDO

DETALLE Financiamiento AUTORIZADO EJECUTADO PRESUPUESTAL
CANON, SOBRE
META-0224 CANON 205,503.00 205,502.63 0.37
RECURSOS
META 0224 ORDINARIOS 2 657,537.00 2,496,703.18 160,833.82
TOTAL 2,863,040.00 2,702,205.81 160,834.20
( se encuentra exceptuado el importe de S/. 160,833.58, por no corresponder a la ejecución de la

precitada obra)
6.0 RECOMENDACIONES
6.1 Se comunique al CONSORCIO SANTA ROSA II, para que se apersone su Profesional para la Firma de las
Valorizaciones Financieras a fin de tenerse las consistencias adecuadas del resultado a los cruces de
informaciones con la base de datos de la entidad pagadas en el ejercicio Fiscal 2011 y 2012 comparativa a la
META 0224
6.2 Inicio en la determinación de responsabilidades de los Servidores y Funcionarios que permitieron el pago
indebido a la CONSORCIO SANTA ROSA II, con presupuesto que fueron asignados a Obra” CREACION
DEL CAMINO VECINAL ENTRE PARIAMARCA-TOMACONGA ENTRE LOS DISTRITOS DE YANACANCHA
Y TICLACAYAN-PASCO-PASCO”, hasta por el importe de S/. 160,833.58; Meta 0224., Sin embargo los
documentos sustentatorios indica la Ejecución del Gastos con la Meta Presupuestaria 0083, asignada
a la Obra CONSTRUCCION DE TROCHA CARROZABLE DE INTERGRACION DE CHINCHE TINGO-
CHARQUICANCHA. PROVINCIA DANIEL CARRION-PASCO”, perjudicando a la formalización de la
Liquidación Financiera de la META PRESUPUESTARIA 0224.
6.3 No reconocimiento de mayores pagos a la CONSORCIO SANTA ROSA II., por la existencia de deducciones en
las partidas realmente ejecutadas de acuerdo a la última Valorización y posterior al Acta de Recepción de Obra.
===========================================================================
6.4 Refléjese en el Acto Resolutivo EL COSTO REAL DE OBRA A NIVEL DE META 0224, “CREACION DEL
CAMINO VECINAL ENTRE PARIAMARCA-TOMACONGA ENTRE LOS DISTRITOS DE YANACANCHA Y
TICLACAYAN-PASCO-PASCO”, por el importe de S/. 2, 702,205.81, ( DOS MILLONES SETECIENTOS
DOS MIL DOSCIENTOS CINCO Y 81/100 NUEVOS SOLES), META 0224, valores resultantes de los gastos
incurridos por toda fuente de Financiamiento, Asimismo la Jefatura de Contabilidad deberá cumplir en realizar
los asientos contables a que correspondan por la disminución en el Patrimonio del Gobierno Regional de Pasco
y Aumentos en la entidad beneficiaria de la obra ejecutadas, quedando distribuida en :
META 0224 RECURSOS ORDINARIOS S/. 2, 496,703.18
META 0224 CONON, SOBRE CANON 205,502.63
TOTAL 2, 702,205.81
( se encuentra exceptuado el importe de S/. 160,833.58, por no corresponder a la ejecución de la
precitada obra)
6.5 Modifíquese y/o anúlese lo prescrito en los alcances contenidos en el artículo Tercero del Proyecto de
Resolución
6.6 Se haga la retención al CONSORCIO SANTA ROSA II, por el pago indebido determinado sujetándose a la
Carta de Garantía de Fiel Cumplimiento N° 0011-0321- 9800059863 - 75, encontrándose por cuenta del
CONSORCIADO EMPRESA CONSTRUCTORA ERWEI SAC, ANTE EL BANCO BBVA CONTINENTAL , por el
valor de S/. 323,509.20, descontándole el Pago Indebido a la Razón Social Empresa Constructora ERWI
SAC por el importe de S/. 160,833.58, y la reversión al Tesoro Público como corresponda.
(Comprobante de pago N° 10711, por el importe de S/. 152,791.90 y Comprobante de Pago N° 10212,
por el importe de S/. 8,041.68).
6.7 Se eleve a las instancias pertinentes a fin de formalizarse la Liquidación Técnica y Financiera con
la Resolución Ejecutiva Regional que corresponda por contarse con los informes técnicos y
financieros debidamente sustentados que correspondan a nivel de META y CONTRATO.
ADJUNTO:
Copia Información Financiera del CONSORIO SANTA ROSA II
Copia del Cuadro Sistema SIAF
Copia de Comprobante de Pago 10211 y documentos que los sustenta
Copia de Comprobante de Pago 10212 y documentos que los sustenta
Copia del Cuadro Presupuestal.
Copia de Carta Fianza N° 0011-0321-9800059863-75
Atentamente,
-----------------------------------------------------------------------------------------------
MAT. 0064 CCPH
===========================================================================

Referencia : CARTA N° 0001-2015-CONSPAUCARTAMBO

=========================================================================
Mediante el presente documento me dirijo a Usted para saludarlo muy cordialmente al mismo tiempo poner en su
conocimiento, que se realizado los documentos que los sustentan a la Liquidación Financiera presentado por la CONSORCIO
PAUCARTAMBO., por la Ejecución de la Obra “MANTENIMIENTO RUTINARIO MANUAL POR TERCERIZACION –
CARRETERA DEPARTAMENTAL PA-107-L.D- JUNIN (ABRA-CAPILLAYOC, JU.107 DE MANCAN)-LA VICTORIA-ACOPALCA-
PAUCARTAMBO-PUMARAUCA-PUCARA-PAMPAMARCA-PTE. MILAGRO-YAUPI-PTE-LORETO-PUSAPNO-EMP. PA-106
(SANTO DOMINGO) ( KM 00+000-KM. 127+500”230
Para la continuidad y realizarse los cruces de informaciones la empresa hizo entrega de los documentos de gastos en forma
incompleta y más aun no tienen las firmas en algunos de los comprobantes de pagos y en las facturas.
Asimismo no hicieron entrega de los comprobantes de pagos de las retenciones realizadas por las detracciones que
corresponde por cada valorización, por lo que deberá de solicitarse a la Empresa el cumplimiento de lo requerido debidamente
FEDATADOS por la entidad, por que como fue presentado carece de toda legalidad de la sustentación a la Liquidación
Financiera, permitiéndose transgredirse a los alcances establecidos en la Directiva Interna de la Institución.
Atentamente,
-----------------------------------------------------------------------------------------------
MAT. 0064 CCPH
===========================================================================

ASUNTO : Liquidación Financiera Contrato de Servicios
Referencia : CARTA N° 0001-2015-CONSORCIO PAUCARTAMBO

Contrato N° 0088-2014-GRP/PRES

=========================================================================
hacerle entrega de la Evaluación de la Liquidación Financiera de los gastos incurridos en EL SERVICIO DE MANTENIMIENTO
RUTINARIO MANUAL POR TERCERIZACION-CARRETERA DEPARTAMENTAL PA-107-L.D. JUNIN (ABRA-CAPILLOC, JU-
107 DE MANCAN)-LA VICTORIA-ACOP´LACA-PAUCARTAMBO-PUMARAUCA-PUCARA-PAMPAMARCA-PTE. MILAGRO-
YAUPI-PTE. LORETO-PUSAPNO-EMP. PA-106 (SANTO DOMINGO) (KM. 00+000-KM. 127+500)
1.0 DATOS GENERALES
META : 0260 MANTENIMIENTO RUTINARIO MANUAL POR TERCERIZACION-CARRETERA

DEPARTAMENTAL PA-107-L.D. JUNIN (ABRA-CAPILLOC, JU-107 DE MANCAN)-LA VICTORIA-ACOP´LACA-
PAUCARTAMBO-PUMARAUCA-PUCARA-PAMPAMARCA-PTE. MILAGRO-YAUPI-PTE. LORETO-PUSAPNO-EMP. PA-106
(SANTO DOMINGO) (KM. 00+000-KM. 127+500)

TRANSPORTES
PRESUPUESTO META 0257 2014. S/. 557,215.00
2.0 ANTECEDENTES.
Para realizar los trabajos del SERVICIO DE MANTENIMIENTO RUTINARIO MANUAL POR TERCERIZACION-
CARRETERA DEPARTAMENTAL PA-107-L.D. JUNIN (ABRA-CAPILLOC, JU-107 DE MANCAN)-LA VICTORIA-ACOP´LACA-
PAUCARTAMBO-PUMARAUCA-PUCARA-PAMPAMARCA-PTE. MILAGRO-YAUPI-PTE. LORETO-PUSAPNO-EMP. PA-106
===========================================================================
(SANTO DOMINGO) (KM. 00+000-KM. 127+500), se aprobó el expediente Técnico con a la Resolución Ejecutiva Regional
Nro. 1070-2014-GRP/PRES de fecha 17.JULIO.2014, con un Presupuesto m de S/. S/. 494,709.93 a ejecutarse bajo la
modalidad de 150 días calendarios.
3.1 Para ello se formuló el Expediente la el proceso de Adjudicación Directa Publica N° 003-2014
G.R.PASCO/PRES,(PRIMERA CONVOCATORIA), determinándose por la Comisión Especial Permanente con el
Otorgamiento de la pro al CONSORCIO PAUCARTAMBO, integrado por dos empresas Constructoras MAFAPI
EIRL. Y JARCAHUACA SRL.. adjudicándoseles dicho servicio por el importe de S/. 464,709.93
EJECUTANTE : CONSORCIO PAUCARTAMBO

FECHA DE INICIO DE SERVICIO : 01.OCTUBRE.2014
FECHA DE TERMINO DE SERVICIO : 29.DICIEMBRE.2014
Residente de Obra : Ing. Gabril E. Marcelo Vitor
PENALIDAD : NO HUBO
CERTIFICADO DE CONFORMIDAD DE SERVICIO : 29.DICIEMBRE.2014
CERTIFICADO DE CONFORMDAD DE SERVICIO : 04.MARZO.2015 (RATIFICATORIO)
6.0 DE LOS PAGOS EFECTUADOS A VALORIZACIONES DEL CONTRATO 0088-2014-GRP/PRES

CONSORCIO PAUCARTAMBO
CUADRO 01
PAGOS RET. FONDO
PAGO LA O/S N° 2937 CON 8112, 5286 Fact.
FACTURA N°001 032, POR 0001-0000032
LOS SERVICIOS DE
CARRETERA
DEPARTAMENTAL PA-107
123,984.61 123,984.61
RETENCIÒN DE GARANTIA 8113, 5286 Fact.
DE FIEL CUMPLIMIENTO 0001-0000032
(5%), LA FACTURA N°001
23,235.50 23,235.50
032,
===========================================================================
DETRACCIÒN DE LA 8114, 5286 Fact.
FACTURA N°001 032 0001-0000032 6,134.17 6,134.17
SERVICIOS DE 865, 5838 Fact.
VALORIZACION N° 02 DE 0001-0000034
LA
OBRA:"MANTENIMIENTO
RUTINARIO DE LA
CARRETERA
DEPARTAMENTAL PA-107
147,220.11 147,220.11
DETRACCION POR LOS 864, 5838 Fact.
SERVICIOS DE 0001-0000034 6,134.17 6,134.17
VALORIZACION N° 02
VALORIZACION 03 CON 6095, 6095
FACTURA 001 046, P Fact. 0001- 151,681.32 151,681.32
0000046
DETRACCION DE LA 6092, 6095
FACTURA 001 046 Fact. 0001- 6,320.05 6,320.05
0000046
TOTAL 422,886.04 23,235.50 18,588.39 464,709.93

Del cuadro precedente es de precisarse los pagos efectuados por los SERVICIO DE MANTENIMIENTO RUTINARIO MANUAL
POR TERCERIZACION-CARRETERA DEPARTAMENTAL PA-107-L.D. JUNIN (ABRA-CAPILLOC, JU-107 DE MANCAN)-LA
VICTORIA-ACOP´LACA-PAUCARTAMBO-PUMARAUCA-PUCARA-PAMPAMARCA-PTE. MILAGRO-YAUPI-PTE. LORETO-
PUSAPNO-EMP. PA-106 (SANTO DOMINGO) (KM. 00+000-KM. 127+500), fue pagada al CONSORCIO PAUCARTAMBO
fue al 100% del contractual N° 088-2014-GRP/PRES, que representa el importe de S/. 464,709.93
Así mismo se tiene una retención a favor del contratista el importe de S/. 23,235.50 (Veinte tres Mil Doscientos Treinta y Cinco
y 50/100 Nuevos Soles), que corresponde al Fondo de Garantía por Fiel cumplimiento, incumplidas a los alcances de la
Clausula Décimo Cuarta del Contrato N° 0088-2014-GR.P/PRES
7.0 BALANCE PRESUPUESTARIO AL CONTRATO DE SERVICIOS N° 0088-2014-GRP/PRES

INTEGRANTE DE LA META PRESUPUESTARFIA 0260
FUENTE DE FINANCIAMIENTO RECURSOS ORDINARIOS
MANTENIMIENTO RUTINARIO MANUAL POR TERCERIZACION-CARRETERA DEPARTAMENTAL PA-107-L.D. JUNIN

(ABRA-CAPILLOC, JU-107 DE MANCAN)-LA VICTORIA-ACOP´LACA-PAUCARTAMBO-PUMARAUCA-PUCARA-
PAMPAMARCA-PTE. MILAGRO-YAUPI-PTE. LORETO-PUSAPNO-EMP. PA-106 (SANTO DOMINGO) (KM. 00+000-KM.
127+500),
PRESUPUESTO
PARTIDAS ESPECIFICAS OTORGADO EJECUTADO DIFERENCIA DE PAGO
===========================================================================
2.3. 2 4. 1 2 464,709.93 464,709.93 0.00
FUENTE : Registros contables del Sistema Integrado de Administración Financiera de la entidad

Hecho Por : CPC. LUIS CANDIOTTI BALTAZAR
8.00 CONCLUSIONES.
8.1 Se concluye que el COSTO REAL DEL SERVICIO DE MANTENIMIENTO RUTINARIO MANUAL POR
TERCERIZACION-CARRETERA DEPARTAMENTAL PA-107-L.D. JUNIN (ABRA-CAPILLOC, JU-107 DE
MANCAN)-LA VICTORIA-ACOP´LACA-PAUCARTAMBO-PUMARAUCA-PUCARA-PAMPAMARCA-PTE.
MILAGRO-YAUPI-PTE. LORETO-PUSAPNO-EMP. PA-106 (SANTO DOMINGO) (KM. 00+000-KM. 127+500),
en mérito al documento contractual N° 0088-2014-GRP/PRES, realizado con el CONSORCIO
PAUCARTAMBO, asciende a un importe de S/. 464,709.93, resultado que proviene de las revisiones de los
documentos de gastos existentes en los Informes Finales por cumplimiento de servicios y con los cruces de
informaciones registradas en el Sistema Integrado de Administración Financiera SIAF de la entidad.
8.2 Asimismo se determinó retenciones realizadas por Garantía de Fiel Cumplimiento al CONSORCIO
PAUCARTAMBO, fue por el importe de S/. 23,235.50, que representa el 50% del contractual N° 0088-
2014-GRP/PRES., incumpliéndose a los alcances establecidos en el artículo 39° de la Ley de
Contrataciones del Estado
8.3 Los Funcionarios y Servidores no están haciendo cumplir las retenciones íntegramente en lo que
corresponden especialmente cuando estas se acogen a los alcances establecidos en las MYPES, caso
aplicado al CONSORCIO PAUCARTAMBO que solamente hicieron las retención por Garantía de Fiel
Cumplimiento hasta por el 50% contraviniendo al artículo 39 de la Ley y a lo establecidos en los
documentos contractuales mientras no exista sanciones drásticas contra los funcionarios y servidores
se continuara con negligencias y en algunas veces serán en perjuicio económico de la entidad.
9.0 RECOMENDACIONES
9.1 Elevarse a las Gerencias correspondientes con la finalidad de aprobarse vía Acto Resolutivo la
LIQUIDACION FINANCIERA DEL CONTRATO N° 0088-2014-GRP/PRES DEL SERVICIO DE
MANTENIMIENTO RUTINARIO MANUAL POR TERCERIZACION-CARRETERA DEPARTAMENTAL PA-107-
L.D. JUNIN (ABRA-CAPILLOC, JU-107 DE MANCAN)-LA VICTORIA-ACOP´LACA-PAUCARTAMBO-
PUMARAUCA-PUCARA-PAMPAMARCA-PTE. MILAGRO-YAUPI-PTE. LORETO-PUSAPNO-EMP. PA-106
(SANTO DOMINGO) (KM. 00+000-KM. 127+500), realizada por el CONSORCIO PAUCARTAMBO, integrada
por las empresas; CONSTRUCTORA MAFAPI EIRL. Y JARCAHUACA S.R.L., resultando como COSTO
REAL DE SERVICIO el importe de S/. 464,709.93
9.2 Proceda la devolución del Fondo de Garantía por Fiel Cumplimiento retenidas en cumplimiento a los
alcances contenidos en la Cláusula Décimo Cuarta ., disposición del documento contractual N° 0088-2014-
GRP/PRES de fecha 29.SETIEMBRE.2014, por cumplimiento contractuales con la entidad., siendo esta
retenida en la Primera Valorización, según el Comprobante de Pago Nro. 8113, SIAF 5286, por el importe de
S/. 23,235.50
===========================================================================
9.3 Se inicie el proceso ADMINISTRATIVO de sanciones a los servidores y funcionarios del Gobierno Regional de
Pasco, por el incumplimiento de funciones en la no retención de la Garantía de Fiel Cumplimiento al
CONSORCIO PAUCARTAMBO, por la prestación de servicios mediante el Contrato N° 0088-2014-GRP/PRES.
Adjunto
Copia del Informe N° 1054-2014-G.R.PASCO-GRI/SGLT( Informe Técnico de Obra)
Copia de la CARTA N° 0077-2014-PASCO/WMAL
Copia RER. N° 1070-2014-GRP/PRES de fecha 17.JULIO.2014
Copia de Contrato de Servicios N°0088-2014-GRP/PRES
Acta de entrega de Terreno
Copia del Certificado de Conformidad de Servicio
Copia de Liquidación de Cuentas del CONSORCIO PAUCARTAMBO
Copia de Valorizaciones Pagadas
Liquidación Final de Contrato de Servicio
Cuadro del análisis del clasificador/meta de gastos META 0260(NOV. DIC.)-Sistema SIAF.
Cuadro de Ejecución Compromisos VS Marco Presupuestal Sistema SIAF.
Atentamente,
---------------------------------------------------------------
MAT. 0064 CCPH

ASUNTO : SOLICITAR COMPROBVANTES DE PAGO A TESORERIA
===========================================================================
Referencia : CARTA N° 017-2014-CAT/RES
MEMORANDUM N° 0718-2014-GR.PASCO-GGR/GRDS
MEMORANDUM N° 0053-2015-GRP-GRI/SGLT

=========================================================================
- Mediante el presente documento me dirijo a Usted para saludarlo muy cordialmente al mismo tiempo
poner en su conocimiento, que se inició con las verificaciones los documentos Administrativos que debiera
adjuntarse a la Pre –Técnica Financiera presentado por el Residente de Obra ING. CESAR AÑORGA TRAVEJOS
.CIP. 83397, correspondiente a la OBRA “CONSTRUCCION DE GRADERIAS DE LA AV. OSWALDO DE LA CRUZ
DEL C.P. DE HUAYLASJIRCA-DISTRITO DE YANAHUANCA-PROVINCIA DE PASCO”, no cuenta con los
documentos completos como lo indica los alcances de la Directiva de EJECUCION DE OBRAS POR
ADMINISTRACION DIRECTA, por cuanto se solicite a TESORERIA facilitarnos copia de los que detallo:
FECHA C/P Nº DETALLES

SIAF 2.6. 2 3.99 3 2.6. 2 3.99 5 2.6. 2 3.99 4
09/05/2013 3944 2810 2443.12

09/05/2013 3945 2810 675.00
09/05/2013 3946 2810 490.28
09/05/2013 3949 2810 1841.18

09/05/2013 3950 2810 572.09
09/05/2013 3951 2810 254.39
09/05/2013 3952 2810 196.34
09/05/2013 3953 2810 1279.39
22/07/2013 6512 4363 283.00
24/07/2013 6771 4476 1500.00
05/08/2013 7220 4940 3121.09

05/08/2013 7221 4940 540.00
05/08/2013 7222 4940 610.20
05/08/2013 7223 4940 465.00
05/08/2013 7225 4940 2542.41
===========================================================================
05/08/2013 7226 4940 787.73
05/08/2013 7227 4940 52.56
05/08/2013 7228 4940 280.06
05/08/2013 7229 4940 1495.60
13/08/2013 7541 4569 2070.00
06/08/2013 7266 4560 161.00
07/08/2013 7336 4882 322.50
28/08/2013 7869 4962 156.00
15/08/2013 7573 4990 455.00

SIAF 2.6. 2 3.99 3 2.6. 2 3.99 5 2.6. 2 3.99 4
27/06/2013 5835 4135 2924.71

27/06/2013 5836 4135 945.00
27/06/2013 5837 4135 606.95
27/06/2013 5838 4135 405.00
27/06/2013 5840 4135 2630.25

27/06/2013 5841 4135 857.27
27/06/2013 5842 4135 338.10
27/06/2013 5843 4135 317.98
27/06/2013 5844 4135 976.84
04/11/2013 9864 6548 4986.50

04/11/2013 9865 6548 810.00
04/11/2013 9866 6548 943.43
04/11/2013 9868 6548 4695.84

04/11/2013 9869 6548 361.61
04/11/2013 9870 6548 1322.43
04/11/2013 9921 6548 1513.15
===========================================================================
13/11/2013 10399 6857 3080.00
13/11/2013 10398 6857 420.00
19/12/2013 12337 8498 3391.12

19/12/2013 12336 8498 377.00
03/12/2013 11050 7683 1210.67

03/12/2013 11051 7683 1417.50
03/12/2013 11052 7683 369.98
03/12/2013 11053 7683 477.44
03/12/2013 11054 7683 1849.83
03/12/2013 11055 7683 83.47
03/12/2013 11056 7683 700.77
03/12/2013 11057 7683 458.58
04/12/2013 11228 7096 252.00

18/12/2013 103 8395 600.00
14/01/2014 13676 8836 319.00
15/01/2014 CCI-139 8539 1050.00
: 2012
SIAF 2.6. 2 2. 2 4
30/01/2013 16977 13127 3360.00
21/01/2013 16554 13175 400.00
21/01/2013 16393 13176 936.00
21/01/2013 16392 13176 104.00
30/01/2013 17016 13342 800.00
28/01/2013 16897 13531 7167.41
28/01/2013 16925 13532 1112.64
28/01/2013 16926 13533 3519.00
28/01/2013 16927 13534 600.00
28/01/2013 16923 13111 1068.00

21/01/2013 16533 13112 2065.50
29/01/2013 16907 13115 4021.89
21/01/2013 16547 13117 1134.00
21/01/2013 16546 13117 126.00
===========================================================================
28/01/2013 16924 13119 150.00
Atentamente,
-----------------------------------------------------------------------------------------------
MAT. 0064 CCPH
===========================================================================

ASUNTO : SOLICITAR PRESUPUESTO ANALITICO DE OBRA
Referencia : CARTA N° 017-2014-CAT/RES

MEMORANDUM N° 0718-2014-GR.PASCO-GGR/GRDS
MEMORANDUM N° 0053-2015-GRP-GRI/SGLT

=========================================================================
Mediante el presente documento me dirijo a Usted para saludarlo muy cordialmente al mismo tiempo poner en su
conocimiento, que se inició con las verificaciones de los documentos Administrativos que debiera adjuntarse a la Pre –
Liquidación Técnica Financiera presentado por el Residente de Obra ING. CESAR AÑORGA TRAVEJOS .CIP. 83397,
correspondiente a la obra ejecutada “CONSTRUCCION DE GRADERIAS DE LA AV. OSWALDO DE LA CRUZ DEL C.P. DE
HUAYLASJIRCA-DISTRITO DE YANAHUANCA-PROVINCIA DE PASCO”, al respecto es URGENTE solicitar el último
Presupuesto analítico de Obras por no existir relación adecuada a los gastos incurridos en el Pago de Planilla de Jornales,
Adquisiciones herramientas, Adquisición de medicinas, pago de servicios del Personal Técnico afectos a Obra., solicitándole de
tal manera comunicarse al Residente de Obra ING. CESAR AÑORGA TRAVEJOS, a fin de coordinarse y superarse los
inconvenientes presentados en los procesos de revisiones y análisis documentarios., el incumplimiento de lo requerido
imposibilitara la continuidad del Proceso de Liquidación Financiera de la precitada obra.
Atentamente,
-----------------------------------------------------------------------------------------------
MAT. 0064 CCPH

Liquidaciones Gorepa

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SUB GERENCIA DE LIQUIDACIONES Y TRANSFERENCIAS

“Año de la Diversificación Productiva y del Fortalecimiento de Educación”

Referencia : Memorándum N° 001-2015-G.R.P-GRI/SGLT

PRODUCTIVO ANTONIO BRACK EX -LIBERTADOR MARISCAL CASTILLA-OXAPAMPA.

3.2 EXPEDIENTE DE OBRA

ITEM DETALLE MONTO

3.3 EJECUCION DE OBRA

AÑO META ESPECIFICA CONCEPTO FUENTE DE

3.4 BALANCE PRESUPUESTAL EJERCICIO FISCAL 2008, 2009,2010 Y 2011

TOTAL 650,807.96 650,807.96 0.00

ESPECIF FECHA C/P SIAF TIPO.DOC DENOMINAC ION IMPORTE

permiten reflejarse saldos existentes al finalizarse el ejercicio fiscal.

Referencia : Memorándum N° 0028-2015-GRP-GRI/SGLT

Para realizar el MANTENIMIENTO RUTINARIO DE INAESTRUCTURA VIAL VECINAL Y DEPARTAMENTAL

1.0 DEL PROCESO DE CONVOCATORIA

2.0 DEL PROCESO DEL SERVICIO (SE RECURRA AL INFORME TECNICO)

3.0 FICHA DEL PROCESO CONSTRUCTIVO

EJECUTANTE : CONSORCIO VIAL ASTRO

4.0 DE LOS PAGOS EFECTUADOS A VALORIZACIONES PRESENTADAS CONTRATO 0111-2014-GRP/PRES

5.0 OTROS PAGOS EN LA META PRESUPUESTAL 00263

FECHA COMP. PART. IMPORTE

6.0 BALANCE PRESUPUESTARIO CORRESPONDIENTE A LA META 0263

MANTENIMIENTO RUTINARIO DE INFRAESTRUCTURA VIAL VECINAL Y

S/. 338,178.00 S/. 332,879.20 5,296.80

Referencia : SOLO ESTA EN VALORIZACIONES

FECHA : Cerro de Pasco, 23 de Febrero del 2015

1.0 DATOS GENERALES

PROGRAMA 0061 : PRODUCCION DEL COSTO, TIEMPO E INSEGURIDAD VIAL EN EL SISTEMA DE

3.0 DEL PROCESO DE CONVOCATORIA

4.0 DEL PROCESO DEL SERVICIO (SE RECURRA AL INFORME TECNICO)

5.0 FICHA DEL PROCESO CONSTRUCTIVO

EJECUTANTE : CONSORCIO SDS

6.0 DE LOS PAGOS EFECTUADOS A VALORIZACIONES PRESENTADAS CONTRATO 0083-2014-GRP/PRES

FUENTE: Datos procesados en el Sistema de Administración Financiera –SIAF

7.0 BALANCE PRESUPUESTARIO

MANTENIMIENTO RUTINARIO DE LA CARRETERA DEPARTAMENTAL PA-103 EMP, PA-102 ( YANAHUANCA)-TAPUC

PRESUPUESTO DIFERENCIA DE PAGO

2.3. 2 4. 1 2 302,906.35. 281,702.90 21,203.45

Referencia : Memorándum N°0022-2015-G.R.-GRI/SGLT

FECHA : Cerro de Pasco, 23 de Febrero del 2015

1.0 DATOS GENERALES

META : 0261 SERVICIO DE MANTENIMIENTO RUTINARIO MANUAL POR TERCERIARIZACION

PROGRAMA 0061 : PRODUCCION DEL COSTO, TIEMPO E INSEGURIDAD VIAL EN EL SISTEMA DE

Para realizar el SERVICIO DE MANTENIMIENTO RUTINARIO MANUAL POR TERCERIARIZACION DE LA CARRETERA

7.0 DEL PROCESO DE CONVOCATORIA

8.0 DEL PROCESO DEL SERVICIO (SE RECURRA AL INFORME TECNICO)

9.0 FICHA DEL PROCESO CONSTRUCTIVO

EJECUTANTE : CONSORCIO VIAL M&D

10.0 DE LOS PAGOS EFECTUADOS A VALORIZACIONES PRESENTADAS CONTRATO 0082-2014-GRP/PRES

TOTALES 114,385.94 13,136.34 3,841.03 131363.31

FUENTE: Datos procesados en el Sistema de Administración Financiera –SIAF

7.0 BALANCE PRESUPUESTARIO

SERVICIO DE MANTENIMIENTO RUTINARIO MANUAL POR TERCERIARIZACION DE LA CARRETERA DEPARTAMENTAL

PRESUPUESTO DIFERENCIA DE PAGO

2.3. 2 4. 1 2 131,363.31 118,226.97 21,203.45

Referencia : MEMORANDUM MULTIPLE N°002-2015-G.R.PASCO-GRI/SGLT

FECHA : Cerro de Pasco, 23 de Febrero del 2015

Mediante el presente me es grato de dirigirme a Ud., a fin de realizarse los

2. La Oficina del PCD.- no está cumpliendo a cabalidad en Liquidar las METAS

DE : CPC. Luis Alberto Candiotti Baltazar

ASUNTO : Liquidación Financiera de Servicios

Referencia : Memorándum N°0031-2015-G.R.-GRI/SGLT

FECHA : Cerro de Pasco, 25 de Febrero del 2015

1.0 DATOS GENERALES

META : 0262 SERVICIO DE MANTENIMIENTO RUTINARIO COMPLEMENTARIO MECANIZADO

PROGRAMA 0061 : PRODUCCION DEL COSTO, TIEMPO E INSEGURIDAD VIAL EN EL SISTEMA DE