LPQ Maderas de Colombia

Presupuesto de producción
RUBRO TRIMESTRE 1 TRIMESTRE 2 TRIMESTRE 3
ventas 10,000 12,000 9,000
inventario 1,500 2,500 1,000
prevision 1,500 1,200 1,350
presupuesto total de producción 10,000 10,700 9,350

PRESUPUESTO DE MATRIAS PRIMAS

RUBRO MATERIA A MATERIA B MATERIA C
PRODUCCION TOTAL EN UNIDADES 12,000
UNIDADES POR MATERIA 10 15 8
PROYECTO DE MATERIALES TOTAL $ 120,000 $ 180,000 $ 96,000
COSTO UNIDADES $ 12 $ 15 $ 18
COSTO TOTAL $ 1,440,000 $ 2,700,000 $ 1,728,000
TOTAL $ 7,308,000

PRESUPUESTO MANO DE OBRA

PRODUCTO A PRODUCTO B PRODUCTO C
COSTO ESTANDAR MANO DE OBRA POR HORA $ 20
PRESUPUESTO DE PRODUCCION UNIDADES 18,000 22,000 28,000
PRODUCCION POR HORA 2 5 8
TOTAL HORAS EMPLEADAS EN LA PRODUCCION 36,000 110,000 224,000
COSTO TOTAL MANO DE OBRA $ 720,000 $ 2,200,000 $ 4,480,000
TOTAL $ 9,320,000

GASTOS DE OPERACIÓN
TRIMESTRE 1 TRIMESTRE 2 TRIMESTRE 3
SUELDO PERSONAL ADMINISTRATIVO $ 25,000,000 $ 28,750,000 $ 31,625,000
SUELDO PERSONAL DE VENTAS $ 12,500,000 $ 15,000,000 $ 13,500,000
COMISIONES SOBRE VENTAS $ 1,250,000 $ 2,250,000 $ 1,080,000
SUBTOTAL SUELDOS Y COMISIONES $ 38,750,000 $ 46,000,000 $ 46,205,000
SERVICIOS BASICOS DE ADMON.
AGUA $ 1,500,000 $ 1,800,000 $ 1,944,000
ENERGIA $ 5,500,000 $ 6,160,000 $ 6,776,000
GAS $ 500,000 $ 560,000 $ 515,200
MATERIAL DE ESCRITORIO 60% ADMINISTRATIVO $ 120,000 $ 144,000 $ 161,280
MATERIAL DE ESCRITORIO 40% VENTAS 80,000 96,000 107,520
SUBTOTAL DE SERVICIOS BASICOS $ 7,700,000 $ 8,760,000 $ 9,504,000
GASTOS PUBLICITARIOS
RADIO $ 350,000 $ 378,000 $ 359,100
TELEVISION $ 12,500,000 $ 13,125,000 $ 12,468,750
PRENSA $ 8,500,000 $ 9,350,000 $ 9,817,500
SUBTOTAL GASTOS PUBLICITARIOS $ 21,350,000 $ 22,853,000 $ 22,645,350
TOTAL GASTOS $ 67,800,000 $ 77,613,000 $ 78,354,350
TRIMESTRE 4
20,000
3,500
1,000
17,500

MATERIA D
12,000
12
$ 144,000
$ 10
$ 1,440,000
7,308,000

PRODUCTO D
20
32,000
3
96,000
$ 1,920,000
9,320,000

TRIMESTRE 4
$ 26,881,250
$ 16,200,000
$ 1,944,000
$ 45,025,250

$ 2,177,280
$ 7,995,680
$ 592,480
$ 145,152
96,768
$ 11,007,360

$ 387,828
$ 13,715,625
$ 8,835,750
$ 22,939,203
$ 78,971,813