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Don Mendo SA
12/31/2014
Componente: Caja y Bancos
HOJA LLAVE
Cuenta Saldo según AJUSTES Saldo según
Empresa Nro. D H Auditoría
TAREAS REALIZADAS:
ARQUEO DE CAJA:
1- Determinación de los fondos a ser contados.
2- Recuento físico de billetes y monedas
3- Cédula de arqueo
4- Hoja de análisis de fondos a depositar
5- Hoja de análisis de fondo fijo
CONCILIACION BANCARIA:
7- Circularización Bancaria
8- Revisión de la conciliación practicada por la empresa al cierre. Exactitud matemática.
9- Reconstrucción de la conciliación bancaria.
10- Cotejo con registros contables y respuesta a la circularización
11- Verificación posterior de las partidas pendientes de conciliación.
12- Hojas de análisis de Banco Nación Cta.Cte. y cuentas relacionadas
COMPONENTE CAJA Y BANCOS:
13- Asientos de ajuste.
14- Hoja llave.
PRUEBAS SELECTIVAS DE CUMPLIMIENTO SOBRE:
15- Realización periódica de conciliaciones bancarias.
16- Depósito integro de las recaudaciones diarias.
17- Reposición de los Fondos fijos.
18- Autorización de las Ordenes de Pago.
19- Arqueos periódicos de Caja
20- Conciliaciones bancarias periódicas efectuadas por personal ajeno al sector.
OBSERVACIONES
De las tareas realizadas no han surgido observaciones significativas que formular.
CONCLUSION
Las afirmaciones correspondientes al componente Caja y Bancos son válidas en todos sus aspectos
significativos.
Preparado por:
Fecha:
RGM
A5
Don Mendo S.A.
12/31/2014
Componente: Caja y Bancos
FONDOS A DEPOSITAR
Cpbtes. Importe
Preparado por:
Fecha:
RGM
A6
Don Mendo S.A.
12/31/2015
Denominación Cantidad $
100 21 2,100.00 A2
50 9 450.00 A2
10 3 30.00 A2
1 70 70.00 A2
TOTAL 2,650.00 A7
2- CHEQUES
TOTAL 6,000 A7
Preparado por:
Fecha:
RGM
A7
Don Mendo S.A.
12/31/2015
2- RECUENTO FISICO
3- DIFERENCIA -
RGM
A8
Don Mendo S.A.
12/31/2015
Componente: Caja y Bancos
Menos: INGRESOS
1/1/2015 1,500
1/2/2015 3,000 4,500 A2
AJUSTES:
Preparado por:
Fecha:
RGM
III
Don Mendo S.A.
12/31/2015
AJUSTES
______________ 1 ________________
Cheque vto.4-01-15
______________ 2 ________________
GASTOS GENERALES 10
a FONDO FIJO 10
Préstamo no registrado.
_______________ ________________
Preparado por:
Fecha:
RGM
A9
Don Mendo S.A.
12/31/2015
Preparado por:
Fecha:
RGM
A 11
Don Mendo S.A.
12/31/2014
Componente Caja y Bancos
Preparado por:
Fecha:
BB 1
Don Mendo S.A.
12/31/2014
Preparado por:
Fecha:
RR 1
Don Mendo S.A.
12/31/2014
Preparado por:
Fecha:
A 10
Don Mendo S.A.
12/31/2014
Menos:
Más:
Más:
Menos:
AJUSTES:
Preparado por:
Fecha:
COMPONENTE CAJA Y BANCOS
CAJA Y BANCOS
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