Titulo del Trabajo:

GARANTIAS CREDITICIA

Presenta:

YAN CARLOS FORERO PARDO ID: 000673612

COLOMBIA, CIUDAD GIRARDOT

28 DE MARZO DE 2019
 GARANTIAS CREDICTICIAS

Presenta:

YAN CARLOS FORERO PARDO ID: 000673612

Carrera:

CONTADURIA PUBLICA.

NRC: 31562

Docente:

NIEVES PEREZ ABRIL

COLOMBIA, CIUDAD GIRARDOT

28 DE MARZO DE 2019
 Introducción

El presente documento tiene como fin describir diferentes tipos de contratos que sirven como
garantías cuando se asume una obligación. La garantía es concebida como “cualquier
obligación que se contrae para la seguridad de otra obligación propia o ajena. Son especies
de caución la finanza, la hipoteca y la prenda”. Las cauciones o garantías pueden ser reales o
personales. Son del tipo real la hipoteca, la prenda y la anticresis; por su parte se consideran
garantías personales, entre otras, la finanza y la solidaridad.
A continuación, se presenta cada uno de los tipos de garantías, tanto personales como reales,
haciendo énfasis en su concepto, sus obligaciones, derecho y constitución; además se incluye
un ejemplo de contrato de finanzas (garantías personales) y anticresis (garantías reales)

Garantías crediticias.

De acuerdo con el código civil colombiano en así Art 65 una caución es:” cualquier obligación
que se contrae para la seguridad de otra obligación propia o ajena, son especies de caución la
finanza, la hipoteca y la prenda”, las cauciones pueden ser reales o personales. Son del tipo
real la hipoteca, la prenda y la anticresis; y se consideran garantías personales, la finanza, el
aval y la solidaridad, por ende, a continuación, veremos cada una de ellas.

Garantías crediticias personales

Concepto: este tipo de garantía se refiere a la obligación que adquiere un tercero o garante de
cancelar la obligación del deudor en el evento de que este incumpla al acreedor. Las garantías
más personales repetitivas, son la finanza, la solidaridad y el aval.
Obligación: las garantías personales representan la obligación que contrae una persona
natural o jurídica de respaldar el pago de una obligación crediticia. Se formalizan mediante la
suscripción de instrumentos establecidos por la ley.

Tipos de garantías personales: a continuación, se hace relación a los tipos de garantías

personales: finanza, solidaridad y aval.

Concepto obligaciones Derechos Constitución

Finanza Es una obligación 1- El deudor que El fiador tendrá derecho La finanza no
accesoria en virtud lo halla para que el deudor está sujeta a
de la cual, una o estipulado principal le obtenga el solemnidades
más personas 2- El deudor relevo, o consigne las especiales, sino
responden de una cuyas resultas de la finanza, o que pueden
obligación ajena si dificultades consigne medios de pago constituirse por
el deudor principal disminuyan en en los casos siguientes. documentos
incumple en todo o términos de privados, y sin el
en parte. poner en 1 Cuando el deudor consentimiento y
Para afianzar es peligro principal disipa o aun contra la
necesario tener manifiesto el aventura voluntad del
capacidad de cumplimiento temerariamente sus afianzado
obligarse por si de su bienes.
mismo y obtener obligación. 2 Cuando el deudor
autorización judicial 3- El deudor de principal se obligó a
cuando no se tiene quien haya obtenerle el relevo de
 la libre motivo de tener la finanza dentro de
administración de que se ausente cierto plazo, y se ha
los propios bienes. del territorio, vencido este plazo.
Es también con ánimo de 3 Cuando se le ha
necesario tener establecerse vencido o cumplido la
suficientes bienes en otras condición que hace
para responder por partes, inmediatamente
la obligación y estar mientras no exigible la obligación
domiciliado en el deje bienes principal en todo o
territorio de la suficientes parte,
republica para la 4 Si hubieren
seguridad de transcurrido diez años
sus desdés el otorgamiento
obligaciones de la finanza; a menos
que la obligación se
haya contraído por un
tiempo determinado
más largo.
5 Si hay temor fundado
de que el deudor
principal se fugue, no
dejando bienes raíces
suficientes para el pago
de la deuda

Es un vínculo La solidaridad pasiva, El acreedor podrá dirigir su Para que exista

jurídico que que se predica de los demanda de pago contra la solidaridad
expresamente deudores solidarios o todos los deudores esta debe ser
contrae las partes, codeudores, cumplen solidarios conjuntamente, o expresamente
por medio del cual la función de otorgar al contra cualquiera de ellos a declarada (no se
el acreedor puede a creedor la garantía si arbitrio, sin que este presume, salvo
exigir a uno ilimitada de varios pueda oponer el beneficio en el derecho
cualquiera de los sujetos, y con ellos, de de división mercantil).
varios deudores de varios patrimonios
una obligación que simultáneamente
Solidaridad cumpla en su deudores y, por ende,
totalidad responsable de una
misma obligación, es
decir, cada uno de los
obligados debe
simultáneamente la
misma presentación,
pero una sola.
Cualquiera que sea las
vicisitudes por que
pase la relación
solidaria, subsiste el
nexo hasta cuando el
interés del acreedor
sea satisfecho total
mente a la obligación
se extinga por otro
medio.
 Es una garantía El aval puede El avalista que pague Para otorgarlo
típicamente garantizar la totalidad adquiere los derechos deber insertar la
cambiaria, o sea, o una parte del importe derívalos del título valor firma del quien lo
una garantía por la del título. Si no se contra la persona presta, la
cual asegura en expresa nada al garantizada o contras los indicación de ser
todo o en parte el respecto se entenderá que sea responsables al “por aval” u otra
pago de un título que se garantiza la respeta de esta última expresión
valor. El avalista, totalidad. El aval debe virtud del título. Los efectos equivalente, la
puede ser persona ser puro y simple, es del aval tiene relación mención de la
Aval natural o persona decir, no puede estar principalmente con el grado cantidad
jurídica. El aval sujeto al cumplimiento cambiario en que se obliga asegurada y la
puede constar del de un plazo o el avalista. persona avalada.
mismo título, o en condición diferente al Para otorgarle
hoja adherida a él. plazo para el en hoja adherida
vencimiento del título a él. Se deberá
valor. Puede especificar los
expresarse, por datos, la
ejemplo, “por aval en modalidad y el
garantía” u otra alcance de aval
equivalente. otorgado,
Acompañada del teniendo
nombre de la persona presente que la
que se avala- la negociación del
obligación que título valor
adquiere el avalista es implicará la
pura y simple, trasferencia de la
autónoma e garantía que
independiente de la surge de él.
obligación del avalado
y de los demás
participantes del título
valor (endosantes,
giradores u
otorgantes).

Ejemplo de garantía crediticia personal: fianza

Entre los suscriptores del presente contrato, de una parte Fernando Gabriel Acosta Ramírez,
quien obra en calidad de representante legal de la compañía HUELLAS DEL SUR, según
consta en certificados expedido por la cámara de comercio de pasto, y se identifica como
aparece al pie de su firma, y quien en o sucedido se desinara como fiador; y Carlos Camilo
Hernández Saches mayor de edad, portador de la cedulad de ciudadanía N°30.521-987,
quien en adelante se denominara acreedor, hemos convenido en celebrar un contrato de
fianza cuya regularidad especial queda limitada por las siguiente Clausulas.
Primera, Objeto: el fiador se compromete a garantizar personalmente cualquier obligación
que tenga la sociedad “todos creceremos”, que en el texto del presente documento se llamara
deudor, en favor del acreedor, sea dicho fiador figure como deudor principal o accesorio, y sin
importa si la obligación es simple o conjunta. Además, el fiador garantiza las obligaciones que
surjan en el futuro a cargo del deudor y en favor del acreedor.
 Segunda. Cuantía: el fiador, sin embargo, limita su responsabilidad a la suma de ochenta
millones de pesos moneda corriente ($ 80.000.000).
Tercera. Beneficios: el fiador se reserva los beneficios de exclusión y división que prevé la
ley para este tipo de contrato.
Cuarta. Excepción de responsabilidad: la finanza no se verá afectada si el acreedor concede
otro plazo a las obligaciones respaldadas, o las prorroga, renueva, amplia, o sustituye por
obligaciones nuevas.
Quinta. Obligaciones civiles: el fiador solo responde por las obligaciones de naturaleza civil.
El fiador no requiere una responsabilidad por obligaciones naturales.
Sexta. Prueba de obligaciones: se tendrán como prueba de las obligaciones amparadas por
las garantías que se constituyen, los documentos privados o públicos donde consten, asi
como los títulos valores suscritos por el deudor que tenga como tenedor legitimo al acreedor.

Séptima. Plazo: la presencia del presente contrato se limita al termina de (5 años), al cabo
al cabo de los cuales cesa la responsabilidad que adquiere el fiador. Con todo, el fiador
continuara respaldando las obligaciones que antes de dicha fecha haya contraído el deudor
dentro de los limites señalados en la cláusula segunda.

Octava. Condición resolutoria: las obligaciones del fiador con el acreedor se extinguirán si el
primero, al vencimiento de la obligación, condiciona al segundo para el cobro de la misma al
deudor y no se realice gestión alguna al respecto.
Novena. Causales de extinción: la fianza que ahora se constituye se extinguirá por la
ocurrencia por alguna de las siguientes circunstancias 1) si el fiador obtiene del acreedor la
concesión del relevo de la fianza; 2) si el fiador lo solicita al acreedor. Quien deberá aceptar
sino existiere en dicho momento obligaciones a cargo el deudor; y 3) por el cumplimiento de la
vigencia establecida.

En señal de conformidad se describe el presente contrato en Pasto-Nariño, a los 25 días del

mes de noviembre del 2018.

Fiador

Nombre____________________________________________________

Tipo de documento de identidad: _______ N°______________________

Firma______________________________________________________
 Acreedor

Nombre: ____________________________________________________

Tipo de documento de identidad: ________ N°_______________________

Firma: _______________________________________________________

Deudor:

Nombre: ______________________________________________________

Tipo de documento de identidad: ______ N°__________________________

Firma: ________________________________________________________

Garantías crediticias reales

Concepto:
Las garantías crediticias reales son las que afectan un bien determinado otorgando los
derechos de preferencia y persecución al acreedor. En esta garantía la posibilidad de cobro se
vincula con la precisa y correcta individualización de bien. Las garantías reales pueden ser
constituidas por el mismo deudor o por un tercero, exigiéndose en todos los casos que se trate
del propietario del bien.

Obligaciones:
Garantías crediticias reales comprometen un elemento determinado de su patrimonio para
garantizar el cumplimiento de la obligación contraída.
Tipos de garantías reales:
A continuación, se hace se hace la relación a los tipos de garantías reales:
 Concepto Obligaciones Derecho Constitución
La hipoteca es un La hipoteca solo El crédito hipotecario La hipoteca es un
contrato accesorio que puedes ser otorgada es una garantía contrato que debe
consiste en constituir por quien tengas la privilegiada, pues celebrar por
un gravamen a la calidad del dueño del tiene preferencia contrato público.
propiedad que se tiene bien que se ofrece en sobre otras creencias Para que la
sobre un inmueble, garantía. Puede y el bien puede ser escritura pública de
nave o aeronave, en constituirse para perseguido en hipoteca tenga
Hipoteca virtud del cual el garantizar obligaciones manos de quien lo plena eficacia y
inmueble, nave o propias y de terceros. posea, cualquier que valides antes
aeronave queda Será cerrada cuando sea el título mediante terceros, debe ser
afectado al pago de garantice el cual lo haya inscrito en la oficina
una obligación. Es exclusivamente el pago adquirido o (de de registro de
decir, si no se cumple de una o varias propiedad, de instrumentos
con la obligación, se obligaciones que arrendamiento, públicos respectiva,
pagara al acreedor con determina las partes de usufructo, et.). dentro de los
el producto de la venta un contrato de noventa (90) días
forzada del bien o hipoteca, y abierta siguientes a su
adjudicándoselo como cuando garantice otorgamiento.
el resultado de un cualquier tipo de
proceso ejecutivo o obligación que
similar. estuviera ya contraída
por el deudor en favor
del a creedor
hipotecario, o que
contraiga con
posterioridad a la
celebración del contrato
de hipoteca. En cuanto
al monto garantizado
puede ser con o sin
límite en la cuantía.
La anticresis es A este contrato son La anticresis no da, La anticresis recae
también una garantía aplicables, en cuanto por si sola, al sobre un bien
real, accesoria, por la no lo contraríen o sean acreedor un derecho inmueble, no
cual un deudor o un incompatibles, las real sobre la cosa necesaria mente
tercero da al acreedor normas que regulan el entregada. En ningún debe constituirse
Anticresis la posesión de un bien derecho de usufructo y el a creedor podrá por escritura pública
de su propiedad para el contrato de hacerse dueño del e inscribirse en la
que tome de él los arrendamiento. El bien entregado por oficina de
frutos, productos o acreedor que recibe el falta de pago, ni instrumentos
rentas que produce y bien está obligado tendrá preferencia en públicos, pero el
los aplique al pago de hacerlo producir y a el sobre los otros a cumplimiento de
la obligación adquirida pagar los impuestos creedores. Es por dicha formalidad le
y, en primer lugar, a que lo graves, así como esta razón que, da a contrato
los intereses que esta los gasto que requiere usualmente, la publicidad frente a
genere. La anticresis su conservación, anticresis se celebra terceros, quedando
civil o comercia; la deduciendo su como accesorio de obligados a respetar
anticresis civil importante del valor de otro contrato real de los derechos de
solamente recae sobre los frutos o garantía, ya sea acreedor anticresis
inmuebles. Por su repitiéndolos contra el prenda o hipoteca, todos los
parte, la anticresis deudor. dependiendo del tipo adquirientes y
comercial puede titulares de
 recaer sobre todo tipos de bien sobre el que gravámenes
de bienes recaiga constituidos con
posterioridad a su
inscripción. Cuando
la anticresis recaiga
sobre
establecimientos de
comercio deberá
constituirse por
documentos que
pueden ser públicos
o privados
reconocidos por los
otorgantes ante
funcionarios
competentes, para
que produzcan
efectos entre
partes.
Es, al igual que la El deudor estará en la El acreedor tendrá El contrato de
hipoteca, un contrato obligación de pagar los derecho de retener la prenda podrá
accesorio de garantías, gastos necesarios que cosa dada en prenda constituirse por
que consiste en gravar el acreedor o el tercero en garantía del instrumentos
el derecho de tenedor hayan hecho cumplimiento de esta privados, pero solo
propiedad que se tiene en la conversación de obligación. producirá efecto en
Prenda sobre los bienes la cosa pignorada y los relaciones con
muebles, afectándolos perjuicios que les terceros desde el
al pago de una hubiese su tenencia, día de su
obligación. Solo ser imputables a culpa del inscripción.
constituida por quien deudor.
tenga la calidad del El documento en
dueño de los muebles El deudor tendrá en la que consta un
que se gravan, Para conservación de los contrato de prenda
garantizar obligaciones bienes gravados, las sin tenencia deberá
propias o de terceros. obligaciones y contener, a los
La prenda es civil o responsabilidades del menos, las
comercia. La prenda depositario. siguientes
siempre implica la especificaciones: el
entrega de los bienes nombre y domicilio
pignorados al del deudor y
acreedor, en tanto que acreedor, la fecha,
en la comercial el naturaleza, valor de
acreedor puede en la obligación que se
algunos casos permitir garantiza los
al deudor que intereses pactados,
conserve la tenencia la fecha de
de los bienes. vencimiento de
dicha obligación; el
detalle de las
especies gravadas
con prenda, el lugar
donde deberán
permanecer las
 cosas gravadas,
entre otros.

Ejemplo de garantías crediticias reales. Anticresis:

Entre los suscritos Humberto Mosquera Ortiz identificado por cedula de ciudadanía
N°1.084.254.789 con domicilio principal en la ciudad de Ipiales quien en adelante se
denominara deudor, representando legalmente por Francisco Daniel Ojeda Márquez,
identificado como aparece al pie de su firma, según certificado de cámara de comercio de
Ipiales, y por otra parte Daniel Rosero Parra identificado con cedula de ciudadanía N°
10.256.310, con domicilio principal en la ciudad de Ipiales quien en adelante se denominara
acreedor, hemos convencido en celebrar un contrato de anticresis que se regulara por las
cláusulas que a continuación se expresa, y en general por las disposiciones del Código Civil y
del código de Comercio aplicable a la materia de qué trata este contrato.

Primero. Objeto: el deudor tiene actualmente una deuda por valor de veinte millones de
pesos m/cte. ($20.000.000) a favor de acreedor por concepto de préstamo.
Segunda. En deudor entrega en calidad de anticresis del acreedor el siguiente bien (carro
aveo GT 1.4 modelo 2007 placa NHG 241 de pasto.
Tercero. el acreedor restituirá el bien objeto de esta anticresis el día 20 de febrero del año
2019, tiempo durante el cual lo usada, gozara y explotará civil y comercialmente y
comercialmente para con dicho uso, goce y explotación, se pague la acreencia y sus intereses
de descritos en el punto primero de este contrato.
Cuarto. Estado del bien: en el momento en que se suscribe este contrato de anticresis, el
acreedor manifiesta recibir el bien en las siguientes condiciones: (vehículo en óptimas
condiciones mecánicas, funcionales y externas).
Quinta. Obligaciones del acreedor: el acreedor se obliga frente al deudor y a su bien objeto
de esta anticresis a 1)cuidar y conservar el bien objeto de esta anticresis durante el tiempo
acordado; 2)hacerse responsable durante el tiempo del contrato, al mantenimiento adecuado,
a no alterar su aspecto, cualidades y características, siendo responsables por los perjuicios
que le cause el bien, por culpa leve y grave; y 3)devolver el bien el día acordado, fecha en la
que se considerara pagado el crédito que origino esta anticresis; pagar los impuestos que
genere el bien durante el tiempo de su uso y goce.

Párrafo 1: si el acreedor es responsable de la pérdida total o de la inutilización del

bien, se fija como valor del bien en (quince millones de pesos m/cte.) ($15.000.000).
Párrafo 2: si el acreedor da un uso ilícito al bien objeto de esta anticresis o le da un
uso que conlleve daño irreparable, el deudor podrá solicitar inmediatamente la devolución de
su bien y se considerara pagada la totalidad de la deuda que origino esta anticresis, a modo
de sanción.
 Sexta. Clausula compromisoria-Tribunal de Arbitramento: en caso de conflicto entre las
partes de este contrato, su ejecución y liquidación deberán agotarse en una diligencia de
conciliación ente cualquier autorizada para efectuarla; si esta fracasa, se llevarán las
diferencias ante un tribunal de arbitramento del domicilio del deudor o en el lugar donde se
encuentre el bien, el cual será pagado por partes iguales.
En todo caso, este contrato presta merito ejecutivo por ser una obligación clara, expresa y
exigible para las partes.

En prueba de conformidad, se firman dos ejemplares de un mismo tenor en la ciudad de

Ipiales, a los 25 días del mes de noviembre de año 2018.

Deudor

Firma: ____________________________________________________
Nombre: __________________________________________________
Documento de identidad: _____________________________________
N° documento de identidad: ___________________________________

Teléfono de contacto: ________________________________________

Dirección de notificación: _____________________________________

Acreedor
Firma: _____________________________________________________________
Nombre: ___________________________________________________________
Documento de identidad: ______________________________________________
N° documento de identidad: ____________________________________________
Teléfono de contacto: _________________________________________________

Dirección de notificación: ______________________________________________

Conclusión
Tanto las garantías de tipo personal como real reúnen una serie de requerimientos para su
utilización, generalmente representando por un instrumento de constitución respaldado de la
ley.
Las garantías personales permiten que una persona física o jurídica garantice el cumplimiento
de las obligaciones de pago de otra persona. Recurrir a terceras personas con solvencia
suficiente permite asegurar el cobro de las operaciones mercantiles. Por otra parte, la garantía
real consiste en que el deudor ofrece como aval bienes muebles o inmuebles de pertenencia
personal presentes y futuros o bienes procedentes de otras personas autorizada, para que el
crédito le pueda ser otorgada.
De esta forma la diferencia entre garantías reales y personales, radica en que con respecto a
la garantía real los bines con los que responde el deudor son bienes tangibles y personales, a
diferencia de la garantía personal, en la cual no se considera ningún bien en particular, sino
que el mismo acreedor pone a disposición una garantía a título personal dando fe de que
cumplirá con la obligación, por tanto se trata de una garantía menos objetiva, puesto que
existe como garantía un bien tangible en el que el deudor pueda soportarse sino más bien
corresponde a un contrato de cumplimiento.