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RESUMEN GENERAL

INTRODUCCIÒN

I. CAPITULO I: ORIGEN DEL PROYECTO


1. Antecedentes del proyecto
2. Objetivos (Generales/Específicos)

II. CAPITULO II: ESTUDIO DEL MERCADO


1. Aspectos generales
2. Análisis de la demanda
3. Análisis de la oferta
4. Demanda insatisfecha
5. Demanda para el proyecto
6. Distribución y Comercialización

III. CAPITULO III: LOCALIZACION Y TAMAÑO DE PROYECTO


1. Determinación de posible ubicaciones
2. Análisis de los factores de localización
3. Evaluación de los factores de localización
4. Selección de la localización optima
5. Tamaño de proyecto

IV. CAPITULO IV: INGENIERIA DEL PROYECTO


1. Definición del Producto
2. Procesos de producción/servicios
3. Instalaciones y equipos
4. Capacidad instalada
5. Gestión de Calidad
6. Estudio de impacto ambiental
7. Seguridad industrial y mantenimiento
8. Programa de producción/ servicios
9. Requerimientos de materia prima, insumos, personal y servicios
10. Características físicas de la planta/ servicio

V. CAPITULO V: INVERSIONES
1. Inversión fija
2. Capital de trabajo

VI. CAPITULO VI: FINANCIAMIENTO


1. Alternativas de financiamiento
2. Estructura deuda/capital
3. Plan de pago de la deuda

VII. CAPITULO VII: ORGANIZACIÓN Y ADMINISTRACION


1. Organización para el funcionamiento e implementación física del
proyecto
2. Marco legal

VIII. CAPITULO VIII: PRESUPUESTO DE INGRESOS Y GASTOS


1. Ingresos
2. Egresos
3. Estados financieros

IX. CAPITULO IX: EVALUACION ECONOMICA- FINANCIERA


1. Evaluación económica - financiera
2. Evaluación social

X. CAPITULO X: CONCLUSIONES

XI. CAPITULO IX: RECOMENDACIONES

BIBLIOGRAFIA

ANEXOS
Resumen

El presente trabajo elabora un estudio de pre factibilidad sobre la creación de


una panadería llamada “Míster Pan”, ubicada en la Av. El Trabajo 145 del distrito
de Tumán, la cual ofrecerá todo tipo de panes, y productos relacionados.
Pensando en sobresalir y tener más detalles que hagan que nuestros clientes,
los cuales se encuentran en los estratos sociales A, B, C y D se sientan
satisfechos con los productos que le ofreceremos. Es aquí en donde se
encuentra la oportunidad de la creación de la empresa panadera.
Una panadería es un negocio necesario e imprescindible dentro de una
comunidad, esta idea es lo que nos motivó a generar este estudio para la
creación de una panadería.
Nuestra empresa contará también con una buena calidad, la cual estará en
constante evolución al atender a cada uno de nuestros clientes. Por medio del
cual, se llegó a la conclusión que nuestros productos van a tener un buen nivel
de aceptación.
Introducción

El trabajo ha sido elaborado bajo una óptica actual del ambiente económico y
comercial del país determinándose la necesidad y factibilidad del montaje de una
panadería en el distrito de Tumán tomándose en cuenta factores tanto técnicos
como económicos y sociales.

Este demuestra quienes y como serán beneficiados todos los miembros que
participen en el proceso de elaboración y comercialización del pan.

Así mismo se plantea las necesidades a las cuales dará solución la puesta en
marcha del proyecto.

Otro aspecto importante que se ha tomado en cuenta es la ubicación del


proyecto, analizado profundamente tomando en cuenta diversos elementos.

Éste análisis tendrá muchos capítulos donde abordaremos cada punto de


manera muy detallada, desde temas históricos, factores macro y micro
económicos, marketing, finanzas y evaluación.
Capítulo I
Origen del proyecto
1. Antecedentes:

Uno de los negocios que más desarrollo ha experimentado en los últimos


años dentro del sector del comercio minorista es el de los
establecimientos de elaboración y venta de pan denominados “puntos
calientes”.

Es un negocio relativamente sencillo de gestionar que no requiere una


alta cualificación, y que responde a una demanda creciente de los
consumidores de disponer de pan recién hecho a cualquier hora del día.
Sus cuyas características exigen una inversión mucho menor a la
requerida en el caso de llevar a cabo el proceso completo de fabricación.

Las investigaciones o propuesta del proyecto para la instalación de una


panadería ubicada en Av. El trabajo 145 en el distrito de Tumán, provincia
de Chiclayo del departamento de Lambayeque, no son solo para crear
una microempresa sino generar empleo en esta ciudad.

En base a este estudio se ve la necesidad de crear una panadería, que


contribuya con el desarrollo del sector y con el bienestar de la comunidad,
de tal manera que puedan satisfacer las necesidades de consumo de pan
en la población del distrito de Tumán.

2. Objetivos:

2.1. Objetivo general del proyecto.

Elaborar un proyecto empresarial para crear una panadería en el


distrito de Tumán, analizando el FODA, estudio de mercado, estudio
de la producción, estudio económico y financiero y evaluar la
viabilidad del mismo.

2.2. Objetivos específicos del proyecto.

 Buscar un lugar estratégicos para la instalación de proyecto


productivo.
 Analizar las fortalezas, oportunidades, debilidades, amenazas del
proyecto y de la futura empresa.
 Realizar el estudio del mercado mediante el análisis del mercado
meta, aplicando las 5 fuerzas de Porter y análisis de la
competencia, estudio de la oferta y estudio de la promoción y
marketing.
 Realizar el estudio de la producción del proyecto mediante la
descripción de productos a producir, diagramas de flujo, diseño del
local, requerimiento de equipos y materiales, requerimiento y
funciones del personal que trabajara en la futura empresa.
 Realizar el estudio económico y financiero de la futura empresa,
detallando el plan de inversión de activos tangibles e intangibles,
requerimiento económico mensual de capital de trabajo, calculando
y fijando el precio de venta de los productos a ofertar, proyectando
el plan de ventas e ingresos por mes, determinando el punto de
equilibrio, así como evaluar la rentabilidad económica mediante el
flujo de caja y estado de pérdidas y ganancias.
Capítulo II
Estudio del
mercado
1. Aspectos generales
 Actividad: elaboración y venta de productos de panadería

 Sector: elaboración y venta de productos alimentarios

 Localización: Av. El Trabajo 145, distrito de Tumán, provincia de


Chiclayo, departamento de Lambayeque.

 Ámbito de desarrollo de la actividad: local

2. Análisis de demanda

En el caso de la demanda, igualmente relaciona la cantidad demandada


con el precio; es decir, que a menor precio, la demanda será mayor y
viceversa.

Esta función del mercado es inversa a la oferta. Las diferencias en


volumen y valor entre las dos variables, determinan la demanda
insatisfecha; es decir, aquella que permite una cierta holgura para que
las empresas existentes en el mercado puedan ampliar su capacidad
productiva y/o las nuevas que tendrían la posibilidad de ingresar al
mismo, tomando de base un porcentaje razonable de aquella demanda
insatisfecha con el que pueda iniciar sus operaciones productivas.

La demanda se obtiene a través de un proceso de recolección de


información que debe tener total precisión sobre lo que es el producto y
la definición del consumidor.

3. Análisis de oferta

En el caso de la oferta, ésta relaciona la cantidad ofrecida y el precio, su


pendiente es positiva puesto que a mayor precio el fabricante tratará de
producir una mayor cantidad de bienes porque el precio establecido le
conviene.
4. Demanda para el proyecto

Fórmulas:
Cuando el tamaño de población se desconoce puede utilizarse la
siguiente fórmula:
n = Z2 pq/E2
n es el tamaño de la muestra
Z es el nivel de confianza
p es la variabilidad positiva
q es la variabilidad negativa
E es la precisión o error
Cuando el tamaño de población se conoce, el tamaño de la muestra
puede calcularse mediante la siguiente fórmula, obteniendo con ella
una mayor precisión:
n= (Z2 pqN)/(N E2+ Z2pq)
n es el tamaño de la muestra
Z es el nivel de confianza
p es la variabilidad positiva
q es la variabilidad negativa
E es la precisión o error
N es el tamaño de la población
Cálculo del tamaño de muestra
Realizaremos el cálculo con ambas fórmulas, para determinar el
factor de variación y que tanto puede influir el conocer el tamaño de
la población en el tamaño de la muestra.
Considerando que se conoce el tamaño de población:
Z= 1.96
p= 0.5
q= 0.5
n= 38200 habitantes
n= (1.962 (0.5)(0.5)( 38200))/ (0.05)2(38200-1)+ 1.962(0.5)(0.5))
n= 380 familias
De lo anterior se obtiene que el tamaño de la muestra debería
ser 380 familias

Para fines de este estudio no se considerará el tamaño de


muestra representativa, el cálculo se hizo para determinar con el
tamaño de muestra considerado para este proyecto qué % de
error representa.

n= Z2 pq/E2

Despejando de la fórmula E, se obtiene:

E= (( Z2 pq)/n)½
E= (( 1.962 (0.5)(0.5))/60)½
E= 14%

De lo anterior se concluye que para el tamaño de muestra


considerado se tiene un error del 16%

Estimación de la demanda

Tal y como se indicó con anterioridad, para fines de este trabajo


no se consideró el tamaño de muestra representativa, el cálculo
se hizo para determinar con el tamaño de muestra considerado
para este proyecto qué % de error representa.

Para calcular la demanda tomamos en cuenta los siguientes


datos y consideraciones:

Con base en investigación recabamos que en el distrito Tumán


hay 3660 familias, si hablamos de casco urbano.

Se realizaron 80 encuestas de manera aleatoria a la población


perteneciente a la zona, para efectos de obtener conocimiento
respecto a la cantidad de consumo de pan, que factores son
decisivos en su consumo, etc.

Análisis de la información

Los resultados de las encuestas arrojan que el 84% de las


familias de la muestra consumen un promedio semanal de 3
piezas de pan /familia por lo que el consumo promedio equivale a
11,088 piezas de pan/ día

Demanda (familias): (84%) (3660) = 3074 familias


Demanda (pzas de pan)= (3660) (3)= 9223 piezas pan/día
5. Demanda insatisfecha

Para poder determinar cuál es el porcentaje de la demanda que se


puede satisfacer, planteamos primeramente la capacidad instalada con
que se contaría y se determinó lo siguiente:

Capacidad instalada de la empresa:

9293 pzas corresponden a panes

Con base a los cálculos anteriormente presentados se concluye que la


capacidad instalada actual corresponde a:

Capacidad Instalada= 11088 panes por día


Y la demanda estimada es de:

Demanda:
5,940 del turno mañana
3,000 del turno noche
Hace una demanda de 8,940 panes al día

Así que con estos datos podemos definir que nuestra empresa
panificadora “Míster Pan” se encuentra en la posibilidad de satisfacer el
siguiente porcentaje del total de la Demanda.
%= (8,940/11,088)*100
Demanda satisfecha = 81%
Demanda insatisfecha = 19%

6. Distribución y comercialización

La distribución y comercialización del pan se lleva a cabo directamente


en el propio local de negocio
Capítulo III
Localización y
tamaño de proyecto
1. Determinación de posibles ubicaciones

Hemos barajado 3 opciones para establecer el local de “Míster Pan”:

 Av. El trabajo 145


 Av. Sta. Ana 289
 Av. Rioja 740

2. Análisis de los factores de localización

Se tomaran en cuenta factores como:

 Ubicación céntrica
 Cercanía al consumidor
 Facilidad a la hora de localizarla
 Poca competencia en el entorno físico

3. Evaluación de factores de localización

Por ubicación céntrica entendemos lo más cercano al parque principal a


Tumán por lo tanto la Av. El trabajo 145 se amolda bastante a este
factor.
La cercanía al consumidor es consecuencia del factor anterior debido a
que estando en el centro del distrito tendremos controlado este factor de
localización.
Al igual que el factor anterior, éste también depende de la ubicación
céntrica que pueda presentar el local de la unidad estratégica de
negocio.
Es importante saber que hay poca competencia en el entorno donde se
está desenvolviendo el negocio para poder tener una mayor
participación de mercado.

4. Selección de la localización óptima

La localización óptima de un Proyecto permite contribuir en gran medida


que se logre alcanzar la tasa de rentabilidad más alta sobre el capital o a
la obtención del costo de unitario más bajo. El gran objetivo es encontrar
el lugar más idóneo para el establecimiento o la instalación de la planta
del negocio.

En la localización óptima del proyecto hay que realizar dos análisis que
son:

Macro localización (provincia y región de ubicación del Proyecto que


permite haber ahorro de transporte comunicaciones y la cercanía de las
fuentes de abastecimiento)
Micro localización (zona o sector donde se ubica el proyecto que permita
la cercanía al mercado consumidor, goce de servicios básicos y existencia
de mano de obra calificada)

Por lo tanto determinamos que la Av. El trabajo es una de las más


concurridas del distrito sobre todo la cuadra uno, además de eso no
existen más de 2 panaderías cercanas y céntricas, por lo tanto esta
ubicación de hace ideal y encaja con nuestro proyecto.

5. Tamaño de proyecto

El tamaño del proyecto corresponde a la capacidad que tenga en las


instalaciones del emprendimiento a través de los equipos y maquinarias
que cuente para poner en marcha el negocio, lo cual se expresa
unidades anuales de producción. El proyecto se es considerado óptimo
cuando funciona con la obtención de la mayor rentabilidad o el menor
costo de producción.

El objetivo principal al determinar el tamaño óptimo del proyecto es tener


conocimientos acerca de los recursos tecnológicos, materiales, humanos
y financieros que se necesitarían para que el negocio de forma eficiente
así también conocer el espacio físico donde operará la empresa.
Capítulo IV
Ingeniería del
proyecto
1. Definición del Producto
En este tipo de negocio, el producto principal, el pan recién hecho a
cualquier hora del día, debe ser acompañado por otros
complementarios, especialmente por una gama de bollería de calidad,
dulce y salada, lo cual es clave en el sostenimiento del negocio,
gracias a su elevada demanda y a sus mejores márgenes.

La diferenciación puede conseguirse mediante la oferta de una gama


amplia de variedades de ambos tipos de productos que incluya, en el
caso del pan, productos saludables (pan con fibras, sin gluten)
especiales (como pan multicereales, de semillas, de pasas, etc.), y en
el caso de bollería, una combinación de productos tradicionales y de
otros más novedosos, como los bizcochos.

Además de la calidad de los productos, es preciso ofrecer un servicio


esmerado y profesional, de carácter personalizado, atento a los gustos
de la clientela y orientado a su fidelización.

2. Procesos de producción/servicios
 Pan

PESADO DE INGREDIENTES

AMASADO

SOBADO

PESADO (MASA)

CORTADO DE MASA

LABRANZA

COLOCAR EN BANDEJAS

REPOZAR LA MASA (3 A 4 HORAS)

PINTADO

HORNEADO (15 MINUTOS)

ENFRIADO

VENTA
3. Maquinaria y equipos

MAQUINARIAS Y EQUIPOS CANTIDAD P.UNITARIO ESPECIFICACIONES TOTAL


acero inoxidable capacidad de 50
Amasadora 1 6000 kilogramos 6000
acero inoxidable capacidad de 30
Sobadora de masa 1 6500 kilogramos 6500
Divisora de masa 1 2500 acero inoxidable de 30 piezas 2500
Horno eléctrico 1 30000 capacidad de 36 bandejas 30000
Motor de generador de luz 1 7500 motor de 5000 watts 7500
Mostrador o exhibidoras 2 2500 vidrio y madera con formica 5000
de aluminio rodante, capacidad de 36
Andamios 8 400 bandejas 3200
de madera de 6 metros X 30 centímetros
Anaqueles 4 300 de ancho 1200
Caja registradora 1 800 800
Mesa de acero inoxidable 1 2000 1.90X0.90X0.90 2000
Pinzas de acero inoxidable 3 10 30
de 50 centímetros de ancho X 20 de
Bandejas de aluminio 12 15 ancho 180
Mesa de acero inoxidable 1 1500 1.X0.8X0.8 1500
mesa de melanina 1 200 1X0.8X0.8 200
Sillas 6 30 180
Silla giratoria 1 100 100
Canastas de plástico 8 25 200
Balanza tipo reloj 1 60 60
Palotes de acero inoxidable 4 12 Diámetro 0.5x 30 cent. De largo 48

Total costos fijos 67198


4. Capacidad instalada

Partimos de la premisa de que con el equipo que se adquirirá para la


operación de la panadería se producirán en promedio 8940 pzas por
día. “Míster Pan” laborará para cumplir con el volumen de producción
especificado 2 turnos.

9293 piezas corresponden a panes

5. Gestión de Calidad

Tanto la fase de fabricación como de venta del pan están sometidas a


una estricta regulación técnico-sanitaria destinada a preservar las
características cualitativas y sanitarias del producto final.

En el caso de un establecimiento de venta que cuenta con obrador, los


espacios dedicados a la elaboración y producción deben estar
separados del espacio de venta al público, y evitar el acceso de éste
a la zona de obrador. El establecimiento debe cumplir una serie de
requisitos específicos sobre la superficie total del mismo, la altura
mínima del techo, la pavimentación de los locales o áreas, el cuarto de
aseo, etc. En todo caso el objetivo es que no se transmitan al producto
propiedades nocivas, olores o sabores desagradables, y se preserven
intactas sus características de composición y organolépticas. En
cuanto a las condiciones de venta de los productos sin envasar,
existen normas aplicables tanto a las condiciones de exposición y
venta de los productos como a su manipulación por el personal de
venta. Respecto a las condiciones de exposición y venta, la normativa
establece que las piezas de pan y panes especiales estarán situadas
en anaqueles, estanterías o vitrinas construidas con materiales
adecuados, para no producirles ninguna alteración o contaminación.
Además, deberán estar colocadas siempre a una distancia fuera del
alcance del público.
Respecto al personal dedicado a despachar está sometido a diversos
requerimientos como la prohibición de simultanear esta actividad
laboral específica con cualquier otra que pueda suponer una fuente de
contaminación, la de utilizar prendas de trabajo que no reúnan las
condiciones de limpieza reglamentarias, la de efectuar cualquier
manipulación de materias primas, masas o productos acabados con
las manos, sin que previamente se haya procedido a una cuidadosa
limpieza de las mismas o la obligación de llevar el pelo correctamente
recogido (gorro, red o cofia).
6. Estudio de impacto ambiental

Esta actividad no produce residuos peligrosos. Por otra parte, la


licencia de apertura del negocio está sujeta a la técnica de
comprobación ambiental, como se ha explicado en el apartado de
normativa.

7. Seguridad industrial y mantenimiento

Es necesario considerar la normativa de seguridad e higiene, aplicable


a aspectos como el sistema contra incendios, las instalaciones
eléctricas, la calefacción y el aire acondicionado, las salidas de humos,
etc.

8. Programa de producción/ servicios


PRIMER TURNO

Turnos de trabajo

Primer Turno

6:00 a m a 2:00 pm personal administrativo


10 :00 am entretada del personal sona productiva

10:10 a 10:15 pesado de los ingredientes

10:15 a 10:30 amasado

10:30 a 10:40 sobado de la masa

10:40 a 1:00 pm lamabransa

1:00 a 4:00 fermentacion


02:50:pm a 5:00 sona de horneado.

SEGUNDO TURNO

Segundo Turno

de 2:00 pm a 10:00 pm personal Administrativo

10:00 pm entrada del personal sona de producción

10:10 pm a 10:15 pesado de los ingredientes

10:15 a 10:30 amasado

10:30 a 10:49 pm sobado de la masa

10:40 a 1:00 am labranza

1: 00 a 4:00 fermentación
04:00 a.m 5:00 am sona de horneado.
9. Requerimientos de materia prima, insumos, personal y servicios

Requerimientos para el primer turno:

PRECIO
INSUMOS CANTIDAD MEDIDA CANTIDAD ESPESIFICACIONES S/. TOTAL S/.

Harina especial 100 kilogramos 2 Saco de 50 kg. C/u 95 190 Personal


Manteca vegetal 5 kilogramos 1 caja de 5 kg 25 25
Mejorador de masa 0.5 kilogramos 1 bolsa de 1/2kilo 5 5
Levadura instantánea 0.5 kilogramos 1 paquete de 500g C/u 8 8
Azúcar rubia 0.9 kilogramos 1 bolsa de kilo 2 2
Sal 1.5 kilogramos 2 bolsa de kilo 1
Agua 50 kilogramos
Total 158.4 kilogramos
Aceituna 0.05 3
Huevos para pintar 15 unidades 5
Ajonjolí 0.05 kilogramos 5
TOTAL 230

COSTO DE
PRODUCCION 243
N° DE SALARIO
TRABAJADORES DIARIO SALARIO MENSUAL S/.

Administrador 1 50 1500
Maestro panificador 1 50 1500
Ayudante panificador 1 40 1200
Atención de servicio al cliente 1 30 900
Pasaje 4
TOTAL 4 174 5100
Requerimientos para el segundo turno

Producción de Pan Primer segundo Panificadora "Míster Pan"

INSUMOS CANTIDAD MEDIDA CANTIDAD ESPESIFICACIONES PRECIO S/. TOTAL S/.

Harina especial 50 kilogramos Saco de 50 kg. C/u 95 95


Manteca vegetal 2.5 kilogramos gramos 2.5 2.5
Mejorador de masa 0.25 kilogramos bolsa de 1/4 3 3
Levadura instantánea 0.25 kilogramos paquete de 500 g 4 4
Azúcar rubia 0.5 kilogramos bolsa de 1/2g 1 1
Sal 0.8 kilogramos bolsa de kilo 1 1
Agua 25 kilogramos

Total 79.3 kilogramos


Huevos para pintar 9 unidades 3

106.5
COSTO DE
PRODUCCION 109.5
Plana administrativa de los salarios a los trabajadores

N° DE SALARIO SALARIO
GASTOS OPERATIVOS TRABAJADORES POR DIA SALARIO POR DÍA POR MES

Administrador 1 50 1500
Maestro panificador 1 50 1500
Ayudante panificador 1 40 1200
Servic.atencion al cliente 1 30 900
TOTAL 4 0 170 5100
TOTAL EGRESOS 170 5100
10. Características físicas de la planta/ servicio

El local consta de un solo piso y es de 200 metros cuadrados (20 de ancho y 10 de largo)

 El área de atención al cliente es de 60 metros cuadrados (6 largo y 10 de ancho)


 El área de preparación del producto es de 140 metros cuadrados (14 de largo y 10 de ancho)
Capítulo V
Inversiones
1. Inversión fija

COSTOS FIJOS DE PRODUCCIÓN


P. COSTO
Costos indirectos de fabricación U.M CANT. POR DIA
UNITARIO TOTAL
S/ S/ S/
Renta de luz mes 1
600 600 20
S/ S/
Agua mes 1
10 10 0.33
S/ S/ S/
Renta de local (zona de trabajo) mes 1
1,000 1,000 33
S/ S/ S/
IMPUESTOS mes 1
200 200 7
S/ S/ S/
TOTAL
1,810 1,810 60
2. Capital de trabajo

Capital de trabajo diario

Como el cuadro denota el requerimiento de un turno (mañana) es de S/ 793 y el


turno de noche es de 312 lo cual hacen una suma de s/. 1,105 diarios

PRIMER TURNO

TOTAL GASTOS DE PRODUCCION


POR TURNO TOTAL S/.

Insumos S/ 246
Costos fijos de producción S/ 60
Gastos administrativos S/ 174
Préstamo financiero S/ 313
TOTAL S/ 793

TOTAL GASTOS DE PRODUCCION POR SEGUNDO TURNO TOTAL S/.

ISUMOS S/ 119
COSTOSA FIJOS DE PRODUCCIÓN S/ 23
GASTOS ADMINISTRATIVOS 170

S/ 312

COST. MES
MESES

ENERO S/ 28,730
FEBRERO S/ 26,520
MARZO S/ 27,625
ABRIL S/ 27,625
MAYO S/ 28,730
JUNIO S/ 27,625
JULIO S/ 27,625
AGOSTO S/ 28,730
SETIEMBRE S/ 27,625
OCTUBRE S/ 28,730
NOVIEMBRE S/ 27,625
DICIEMBRE S/ 26,520
TOTAL S/ 333,710
Capítulo VI
Financiamiento
1. Alternativas de financiamiento

Las alternativas de financiamiento mayormente reconocidas son las de un


préstamo financiero durante 5 años financiamiento por capital de s/. 70,000
con una tasa de interés de 10%

2. Estructura deuda/capital

PRESTAMO FINANCIERO MONTO %


S/ 70,000 10%

F=P(1+i)°n F=70,000(1+10%)°5 S/ 112,736

Pago mensual S/ 9,395


Pago diario S/ 313

3. Plan de pago de la deuda

La deuda se pagara con una cuota de s/. 313 diarios


Capítulo VII
Organización y
administración
1. Organización para el funcionamiento del proyecto

ADMINISTRADOR

MAESTRO
PANIFICADOR

AYUDANTE
PANIFICADOR

ATENCION AL
CLIENTE
2. Marco legal

La constitución de la empresa es de una E.I.R.L. con un dueño y


trabajadores debidamente registrados en planilla con licencia de
funcionamiento y certificaciones de saneamiento.
Capítulo VIII
Presupuesto de
ingresos y gastos
1. Ingresos

Asumiendo que:

Producto (1+i) = 5%

Precio del pan en promedio = 0.10


0.10 (1+0.05) = 0.15
Precio de venta 0.15 céntimos

2. Egresos

PRIMER TURNO

TOTAL GASTOS DE PRODUCCION


POR TURNO TOTAL S/.

Insumos S/ 246
Costos fijos de producción S/ 60
Gastos administrativos S/ 174
Préstamo financiero S/ 313
TOTAL S/ 793

N° DE SALARIO SALARIO MENSUAL


TRABAJADORES DIARIO S/.

Administrador 1 S/ 50 S/ 1,500
Maestro panificador 1 S/ 50 S/ 1,500
Ayudante panificador 1 S/ 40 S/ 1,200
Atención de servicio al cliente 1 S/ 30 S/ 900
Pasaje S/ 4
TOTAL 4 S/ 174 S/ 5,100
SEGUNDO TURNO

INSUMOS CANTIDAD MEDIDA ESPESIFICACIONES PRECIO S/. TOTAL S/.

Harina especial 50 kilogramos saco de 50 kg. C/u S/ 95 S/ 95


Manteca vegetal 2.5 kilogramos gramos S/ 12 S/ 12
Mejorador de masa 0.25 kilogramos bolsa de 1/4 S/ 3 S/ 3
Levadura instantanea 0.25 kilogramos paquete de 500 g S/ 4 S/ 4
Azucar rubia 0.5 kilogramos bolsa de 1/2g S/ 1 S/ 1
Sal 0.8 kilogramos bolsa de kilo S/ 1 S/ 1
Agua 25 kilogramos

Total 79.3 kilogramos


Huevos para pintar 9 unidades S/ 3

S/ 116
COSTO DE PRODUCCION S/ 119

Gastos operativos segundo turno

GASTOS OPERATIVOS N° DE TRABAJADORES SALARIO POR DÍA SALARIO POR MES

Administrador 1 50 1500
Maestro panificador 1 50 1500
Ayudante panificador 1 40 1200
Servic.atencion al cliente 1 30 900
TOTAL 4 0 170 5100
TOTAL EGRESOS 170 5100

COSTOS FIJOS DE PRODUCCIÓN


Costos indirectos de fabricación U.M CANT. P. UNITARIO COSTO TOTAL POR DIA
Renta de luz mes 1 S/ 600 20
Agua mes 1 S/ 10 0.33333333
Renta de local (zona de trabajo) mes 1 S/ 1,000
IMPUESTOS mes 1 S/ 200
TOTAL S/. 20
TOTAL GASTOS DE PRODUCCION POR SEGUNDO TURNO TOTAL S/.

ISUMOS S/ 119
COSTOSA FIJOS DE PRODUCCIÓN S/ 23
GASTOS ADMINISTRATIVOS 170

S/ 312

Cuadro de producción

Producción de Pan Primer Turno Panificadora "Míster Pan"

PANES POR C/PESADA TOTAL DE PANES


PESO C/PAN gr
P. UNITARIO TOTAL S/.

60 1080 0.02666667 S/ 0.15 S/ 162


60 1080 0.02666667 S/ 0.15 S/ 162
60 1080 0.02666667 S/ 0.15 S/ 162
60 600 0.02666667 S/ 0.15 S/ 90
60 480 0.02666667 S/ 0.15 S/ 72
60 360 0.02666667 S/ 0.15 S/ 54
60 360 0.02666667 S/ 0.10 S/ 36
60 360 0.02666667 S/ 0.15 S/ 54
60 360 0.02666667 S/ 0.15 S/ 54
60 180 0.02666667 S/ 0.15 S/ 27
5940 S/ 873

PANES POR BANDEJA N°BANDEJAS TOTAL PIEZAS DE PAN

30 36 1080
30 36 1080
30 36 1080
30 20 600
30 16 480
30 12 360
30 12 360
30 12 360
30 12 360
30 6 180
Total 198 5940
Capacidad del horno 36
Total horneadas 5.5
Total pane x horneada 1080
Tiempo x horneada 15 min.
Total 82.5 min.

Capacidad de horno 36 bandejas de 30


panes por bandeja

TOTAL
PIEZAS
DE
PANES POR BANDEJA Bandejas PAN

30 36 1080
30 36 1080
30 36 1080
30 20 600
30 16 480
30 12 360
30 12 360
30 12 360
30 12 360
30 6 180

Total 198 5940


Capacidad del horno 36
Total horneadas 5.5
Total pan x horneada 1080
Tiempo x horneada 15 min.
Total 82.5 min.
Producción y ventas segundo turno

Producción y ventas segundo turno panificadora "Míster Pan"

VARIEDADES DE PAN N°DE PESADAS KG. DE MASA PESO X CADA PESADA


PANES POR C/PESADATOTAL DE PANES PESO C/PAN grP. UNITARIO TOTAL S/.

Pan frances 6 9.6 1.6 60 360 0.026666667 S/ 0.15 S/ 54.00


Marraquetas 5 8 1.6 60 300 0.026666667 S/ 0.15 S/ 45.00
baguetinos 6 9.6 1.6 60 360 0.026666667 S/ 0.15 S/ 54.00
Micas de mateca 6 9.6 1.6 60 360 0.026666667 S/ 0.15 S/ 54.00
Integral 5 8 1.6 60 300 0.026666667 S/ 0.15 S/ 45.00
Cachitos de mateca 8 12.8 1.6 60 480 0.026666667 S/ 0.15 S/ 72.00
Pan trencitas 7 10.5 1.5 60 420 0.025 S/ 0.15 S/ 63.00
Tortugas 3 4.8 1.6 60 180 0.026666667 S/ 0.15 S/ 27.00
Micas 4 6.4 1.6 60 240 0.026666667 S/ 0.15 S/ 36.00

Total 50 79.3 3000 S/ 450.00

Total Ventas S/ 450.00


Gast. De prod. S/ 307.50
Total gancias S/ 142.50

3. Estado de resultados

Estado de
resultados
anual

Ingresos por
venta S/ 399,446
Gastos por ventas S/ 333,710
Utilidad bruta S/ 65,736
Capítulo IX
Evaluación
económica
financiera
1. Evaluación económica – financiera

Para poder hallar el VAN y TIR decidimos proyectar la misma utilidad neta
anual en 5 años.

Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5


Ingresos
Producción S/ 399,546 S/ 399,546 S/ 399,546 S/ 399,546 S/ 399,546
Cost. De producción S/ 333,710 S/ 333,710 S/ 333,710 S/ 333,710 S/ 333,710
Ingresos Netos 0 S/ 65,836 S/ 65,836 S/ 65,836 S/ 65,836 S/ 65,836
Egresos
Maquinarias y Eq. S/ 67,198
Materiales S/ 628
Egresos totales S/ 67,826
Flujo de Fondos -67826 S/ 65,836 S/ 65,836 S/ 65,836 S/ 65,836 S/ 65,836
Depreciaciones
Horno electrico S/ 30,000 S/ 2,000 S/ 400 S/ 80 S/ 16 S/ 20,000
Amazadora S/ 6,000 S/ 200 S/ 40 S/ 8 S/ 2 S/ 5,000
Sobadora S/ 6,500 S/ 200 S/ 40 S/ 8 S/ 2 S/ 5,500
Divisora de masa S/ 2,500 S/ 200 S/ 40 S/ 8 S/ 2 S/ 1,500

VAN S/ 181,744
TIR 93%
Payback un año 10 días S/ 65,836 S/ 1,990
Roi 97%
B/C S/ 67,826.20

2. Evaluación social

Podemos ver en los indicadores de evaluación económico financiera,


que tanto el valor actual neto como el la tasa interna de retorno son
muy positivos, en comparación con otro tipo de proyectos que hemos
podido ver lo cual indica que evaluando socialmente este proyecto es
aceptable.
Capítulo X
Conclusiones
 El presente proyecto de inversión ha llegado a determinar que en
nuestro entorno es un factor imprescindible para la decisión en cuanto a
un negocio o una empresa, encontramos un lugar específico donde hay
mayor publico transitado que va a beneficiar nuestro futura empresa.

 Analizando temas como el lugar, factores del macro y micro entorno para
poder ver las variedades del proyecto, realizaremos el estudio de
producción en los productos a emplear elaborando los diagramas de flujo,
diseño del local, requerimientos de equipos, materiales y funciones del
personal.

 Elaboramos un plan de negocio, lo cual nos permitió saber la información


acerca de las preferencias de los clientes lo cual hemos empleado, el
método de la fuente primaria (encuestas) así poder saber que productos
emplear, también nos permitió observar a la competencia para saber en
qué podemos mejorar por el beneficio del futuro del negocio.

 Contamos con una gran aceptación del mercado; nosotros ofreceremos


un servicio de buena calidad y con los precios accesibles al consumidor.
Lo cual va a asegurar nuestro crecimiento de nuestra futura empresa, así
nos demuestran las indicaciones de rentabilidad donde demuestra que
a partir del noveno mes recuperaremos y a partir del décimo mes
obtendremos ganancias
 Este proyecto de inversión comprende varios componentes que
determinan la viabilidad del negocio. Mercado, costos, inversión, finanzas,
servicio. Para Tener una oportunidad en el mercado de servicios, se debe
a contar con la Habilidad, recursos y sobre todo motivación para lograr lo
planeado.
 De acuerdo a los análisis realizados se puede determinar que el proyecto
de la panadería "el pan de vida" es factible de realizar por lo que podemos
concluir las siguientes circunstancias: según las evaluaciones financieras
desarrolladas bajo los criterios del VAN y la TIR, el proyecto de creación
de una panadería es rentable variación en el mercado tendrían ganancias
excelentes superiores a la exigidas.
 Al realizar el estudio de mercado se aprecia que el grupo
socioeconómico al cual está dirigido el servicio existe y que es un
proyecto factible desde este punto de vista.
Capítulo XI
Recomendaciones
• Tener siempre la dirección de la empresa, a cargo de un líder capaz de
aportar con ideas innovadoras, progresivas y creativas con apertura ai
cambio, y este a su vez tomará decisiones mediante proceso racional
persiguiendo los resultados máximos, buscará alternativas que no solo sea
satisfactoria sino óptima

• Incorporar dentro de sus funciones elementos que sirvan a la modernización


de las empresas, a fin que los resultados se vean materializados no solo en
el monto recaudado si no en la creación de cimientos firmes que nos ayude
a competir con las mejoras empresas del departamento y el país.

• Seguir el plan de implementación propuesto y todas las sugerencias en


torno a la publicidad, finanzas y producción de la panadería.

• Mantener de manera concurrente y cada vez más demarcada la


publicidad que se le haga a “pan de vida” debido a que como es un
proyecto de negocio emergente.

• Implementar más productos, servicios o autoservicios como máquinas


de café, helados y productos relacionados al giro de panaderías.
Bibliografía

 EDMUNDO PIMENTEL (2008). Formulación y evaluación de proyectos


p.38

 BACA Urbina Gabriel, Evaluación de Proyectos, Mc Graw-Hill, quinta


edición, México 2006, p. 48.

 BACA, Urbina Gabriel, Evaluación de Proyectos, quinta edición, Mc


Graw-Hill Interamericana, México 2006, p. 57, 58.

 http://www.ug.edu.ec/poblacion_estudiantil/PREGRADO_2015_2016.pdf

 http://www.ug.edu.ec/poblacion-estudiantil

 http://www.academica.mx/sites/default/files/adjuntos/35272/e.2_capitulo_
del_estu dio_tecnico.pdf

 http://www.ecuadorencifras.gob.ec/wp-content/descargas/Manu-
lateral/Resultadosprovinciales/guayas.pdf

 http://www.winne.com/ecuador/to08.html
Anexos
Modelo de encuesta aplicada a ciudadanos del distrito de Tumán

A. INFORMACIÓN GENERAL

a). entre 14 – 18 años

b). entre 18 – 25 años


c). entre 25 – 30 años
d). entre 30 – 35 años
e). entre 35 – 40 años
f). entre 40 – 45 años
g). más de 45 años

B. SEXO
Masculino: _______ Femenino: _______

C. Rol en el hogar
Padre: ________ Madre: _______ Hijo (a): _______

1.1. Número de personas que integran la familia:

Personas: ________________
2. ESTUDIO DE MERCADO
2.1. SOBRE EL PRODUCTO
1. Incluyes en pan en tu alimentación a diario
Si ________ No ________
Solo para los que respondan Si, de lo contrario termina la encuesta
2. Considera usted que el pan es un elemento básico e indispensable en su
alimentación a diaria
Si ________ No ________

3. ¿Cuántas piezas de pan consume usted a diario?


________
4. ¿Qué tipo de pan consume más frecuente.
Pan de masa dulce:
Biscochos de canela: ______
Biscochos de vainilla: ______
Biscochos azucarados: ______
Otros: _____

Pan de masa salado:


Francés. _____
Micas: _____
Baguete_____
Italiano_____
Integral_____
Especiales_____
Variados _____
5. ¿Cuantas veces consume pan usted a diario
Mañana y tarde: ______ Solo en las mañanas: _____ Solo en la tarde

6. ¿Con que rellenas la p de pan que consumes


Queso: _____ Mortadela: ___ Jamonada: __ Mermeladas: __ Otros:
______
7. Lugares donde realiza la compra:
Panadería: __________
Tiendas: __________
Bodegas: ___________
kioscos: ______________________
Otro (especifique): ________________________

8. Factores que influyen principalmente en la compra de pan (puede especificar


varias opciones)
Precio: ________________
Calidad: _____________
Sabor: ________________
Higiene: ________________
Otro (especifique): ________

9. Existe alguna panadería en su sector


SI: ________ No: ________

10. ¿Qué tan cerca queda la panadería, tienda, bodega, kiosco, etc. de tu
casa?
Muy cerca: ________ cerca: ________ lejos: ________ muy lejos: ________

RESULTADOS

1. Número de personas que integran la familia

Etiquetas CATEGORIA %
de fila
2 350 5.50%
3 450 8.86%
4 480 10.58%
5 530 12.70%
6 550 14.62%
7 620 22.86%
8 680 24.88%
Total 3660 100.00%
general
Número de personas que integran la familia
100.00%
100.00%
90.00%
80.00%
70.00%
60.00%
50.00%
40.00%
30.00% 22.86% 24.88%
14.62%
20.00% 8.86% 10.58% 12.70%
5.50%
10.00%
0.00%
2 3 4 5 6 7 8 Total
general

2. Incluyes en pan en tu alimentación a diario

Etiquetas de CATEGORIA %
fila
No 9 2.37%
Si 371 97.63%
Total general 380 100.00%

Número de personas que integran la familia

97.63%
100.00%

80.00%

60.00%

40.00%

20.00% 2.37%
0.00%
No Si
3. ¿Considera usted que el pan es un elemento básico e indispensable en su
alimentación a diaria?

Etiquetas de CATEGORIA %
fila
No 10 2.63%
Si 370 97.37%
Total 380 100.00%
general

Considera usted que el pan es un elemento


básico e indispensable en su alimentación a
diaria

97.37%
100.00%
80.00%
60.00%
40.00%
20.00% 2.63%

0.00%
No Si
4. ¿Cuántas piezas de pan consume usted a diario?

Etiquetas CATEGORIA %
de fila
1 52 3.69%
2 112 7.95%
3 189 13.42%
4 280 19.89%
5 295 20.95%
6 480 34.09%
Total 1408 100.00%
general

¿Cuántas piezas de pan consume usted a diario?


6
6
5
5
4
4
3
3
2
2
1
1

0
1 2 3 4 5 6

Series1 Series2
5. ¿Qué tipo de pan consume más frecuente?

Etiquetas de CATEGORIA %
fila
Pan de masa 27 7.11%
dulce
Pan de masa 204 53.68%
salado
Pan especial 24 6.32%
Pan integral 58 15.26%
Variados 67 17.63%
Total general 380 100.00%

¿Qué tipo de pan consume más frecuente?

60.00% 53.68%

50.00%

40.00%

30.00%
17.63%
20.00% 15.26%
7.11% 6.32%
10.00%

0.00%
Pan de masa Pan de masa Pan especial Pan integral Variados
dulce salado
6. ¿Cuantas veces consume pan usted a diario?

Etiquetas de CATEGORIA %
fila
Mañana y 258 67.89%
tarde
Solo en la 33 8.68%
tarde
Solo en las 89 23.42%
mañanas
Total general 380 100.00%

¿Cuantas veces consume pan usted a diario?


67.89%
70.00%

60.00%

50.00%

40.00%
23.42%
30.00%

20.00% 8.68%

10.00%

0.00%
Mañana y tarde Solo en la tarde Solo en las mañanas
7. ¿Con que rellenas la pieza de pan que consumes?

Etiquetas de CATEGORIA %
fila
Jamonada 16 4.21%
Mermeladas 87 22.89%
Mortadela 99 26.05%
Otros 73 19.21%
Queso 105 27.63%
Total 380 100.00%
general

¿Con que rellenas la pieza de pan que consumes?

30.00% 27.63%
26.05%
22.89%
25.00%
19.21%
20.00%

15.00%

10.00%
4.21%
5.00%

0.00%
Jamonada Mermeladas Mortadela Otros Queso
7. Lugares donde realiza la compra
Etiquetas de CATEGORIA %
fila
Bodegas 48 12.63%
Otros 48 12.63%
Panadería 236 62.11%
Quioscos 48 12.63%
Total general 380 100.00%

Lugares donde realiza la compra

70.00% 62.11%

60.00%

50.00%

40.00%

30.00%

20.00% 12.63% 12.63% 12.63%

10.00%

0.00%
Bodegas Otros Panadería Quioscos
8. Factores que influyen principalmente en la compra de pan (puede especificar
varias opciones)

Etiquetas de fila CATEGORIA %


Calidad 126 33.16%
Higiene 42 11.05%
Otro 42 11.05%
Precio 43 11.32%
Sabor 127 33.42%
Total general 380 100.00%

Factores que influyen principalmente en la


compra de pan
33.16% 33.42%
35.00%
30.00%
25.00%
20.00%
15.00% 11.05% 11.05% 11.32%

10.00%
5.00%
0.00%
Calidad Higiene Otro Precio Sabor
9. Existe alguna panadería en su sector

Etiquetas de CATEGORIA %
fila
NO 228 60.00%
SI 152 40.00%
Total general 380 100.00%

¿Existe alguna panaderia en su sector?


60.00%

60.00%
40.00%
50.00%

40.00%

30.00%

20.00%

10.00%

0.00%
NO SI
10. ¿Qué tan cerca queda la panadería, tienda, bodega, kiosco, etc. de tu
casa?
Etiquetas de fila CATEGORIA %
Cerca 63 16.58%
Lejos 127 33.42%
Muy cerca 64 16.84%
Muy lejos 126 33.16%
Total general 380 100.00%

¿Qué tan cerca queda la panadería, tienda,


bodega, kiosco, etc. de tu casa?

33.42% 33.16%
35.00%
30.00%
25.00%
20.00% 16.58% 16.84%

15.00%
10.00%
5.00%
0.00%
Cerca Lejos Muy cerca Muy lejos
Anexos

Maquinarias

Horno eléctrico
Maquina Sobadora

Maquina anasadora
Maquina divisora de masa