INFORMACIÓN DE ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA

DETALLE
1105 Caja
1108 Otros activos circulantes
1110 Bancos
1205 Inversiones-acciones Belmond
1205 Inversiones-acciones Coca loca
1205 Inversiones-bono 60 días
1205 Inversiones en empresas relacionadas
1305 Clientes nacionales
1305 Deudores por venta LP
1310 Clientes extranjero
1315 Documentos por cobrar 90 días
1315 Documentos por cobrar LP
1330 Anticipo compra de activos
1330 Anticipo varios deudores LP
1355 Autorretefuente
1355 Saldo a favor de impuestos
1405 Herramientas
1405 Inventarios
1504 Terreno
1504 Terreno abandonado en Melgar
1508 PPE-Mejoras y desmantelamientos
1516 Edificaciones
1516 Edificio Torre 93
1520 Maquinaria y equipos
1524 Muebles de oficina
1540 Vehículos
1592 Depreciación acumulada
1605 Goodwill
1605 Licencias
1635 Software
1705 Cargos diferidos
1705 Impuestos diferidos
1905 Activos no financieros no corrientes

2105 Obligaciones con bancos e instituciones financieras

2105 Obligaciones con bancos e instituciones financieras LP
2305 Cuentas por pagar
2305 Documentos y cuentas por pagar a empresas relacionadas
2305 Documentos y cuentas por pagar a empresas relacionadas LP
2360 Dividendos por pagar
2380 Acreedores varios
2380 Acreedores varios LP
2405 Impuesto de renta
2605 Provisiones
2805 Anticipos para proveedores
2805 Otros pasivos de largo plazo
Impuesto diferido
Impuestos diferidos
Retenciones
Autorretefuente CREG

3105 Capital pagado

3305 Reservas
3705 Resultados acumulados al 1/1/15
3905 Ajustes de implementación NIIF
Desarrollo de proyectos
Donaciones
Fiducia en administración
Saneamiento contable
Superávit por valorizaciones de PPE
Valorizaciones de activos fijos
DO DE SITUACIÓN FINANCIERA

ESFA 2015 2016

$ 176,522 $ 197,705 $ 168,049
$ 1,193,500 $ 1,336,720 $ 1,136,212
$ 210,000 $ 235,200 $ 199,920
$ 210,894 $ 236,201 $ 200,771
$ 230,000 $ 257,600 $ 218,960
$ 255,000 $ 285,600 $ 242,760
$ 7,500,000 $ 8,400,000 $ 7,140,000
$ 27,456,257 $ 30,751,008 $ 26,138,357
$ 618,427 $ 692,638 $ 588,743
$ 20,000,000 $ 22,400,000 $ 19,040,000
$ 471,894,436 $ 528,521,768 $ 449,243,503
$ 642,548,921 $ 719,654,791 $ 611,706,572
$ - $ 1,500,000 $ 3,140,000
$ 245,363 $ - $ -
$ 2,000,000 $ 2,240,000 $ 1,904,000
$ 8,163,378 $ 8,163,378 $ 8,163,378
$ 959,294 $ 1,074,409 $ 913,248
$ 67,043,640 $ 75,088,877 $ 63,825,545
$ 150,000,000 $ 150,000,000 $ 150,000,000
$ 262,000,000 $ 262,000,000 $ 262,000,000
$ 2,000,000,000 $ 1,850,000,000 $ 1,750,000,000
$ 290,000,000 $ 290,000,000 $ 290,000,000
$ 210,000,000 $ 210,000,000 $ 210,000,000
$ 133,941,628 $ 150,014,623 $ 127,512,430
$ 43,953,426 $ 49,227,837 $ 41,843,662
$ 2,888,894,832 $ 3,235,562,212 $ 2,750,227,880
$ (172,014,209) $ (192,655,914) $ (163,757,527)
$ 1,850,000,000 $ 1,850,000,000 $ 1,572,500,000
$ 18,672,875 $ 20,913,620 $ 17,776,577
$ 210,000,000 $ 235,200,000 $ 199,920,000
$ 284,910,474 $ 319,099,731 $ 271,234,772
$ 209,730,748 $ 234,898,437 $ 199,663,672
$ - $ - $ -
$ 9,630,795,406 $ 10,065,296,442 $ 8,872,891,483

$ 2,300,912 $ 2,267,779 $ 1,927,612

$ 3,108,741,085 $ 2,363,186,529 $ 1,067,183,120
$ 2,002,925,794 $ 2,243,276,889 $ 1,906,785,356
$ 2,398,916 $ 2,686,786 $ 2,283,768
$ 85,469 $ 95,725 $ 81,366
$ - $ 10,920,000 $ 9,282,000
$ 938,702 $ 1,051,346 $ 893,644
$ 12,167,112 $ 13,627,165 $ 11,583,091
$ 382,743 $ 428,672 $ 364,371
$ 230,024,309 $ 257,627,226 $ 218,983,142
$ - $ 1,500,000 $ 13,100,000
$ - $ 116,000,000 $ 98,600,000
$ 126,924 $ 142,155 $ 120,832
$ 1,875,015,201 $ 1,799,597,420 $ 1,529,657,807
$ 12,426 $ 13,917 $ 11,830
$ 1,000,000 $ 1,120,000 $ 952,000
$ 7,236,119,593 $ 6,813,541,610 $ 4,861,809,939

$ 2,520,000,000 $ 2,520,000,000$ 2,520,000,000

$ 769,036,055 $ 795,107,136$ 847,952,493
$ 711,708,685 $ 1,546,477,811$ 2,275,780,519
$ (1,604,305,806) $ (1,604,305,806)
$ (1,604,305,806)
$ - $ -$ -
$ -
$ - $ - $ -
$ -
$ 0 $ 0 $ 0
$ - $ - $ -
$ 2,396,438,935 $ 3,257,279,142 $ 4,039,427,207

$ (1,763,122) $ (5,524,310) $ (28,345,663)

 INFORMACIÓN DE ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA

DETALLE ESFA 2015

Acreedores varios $ 938,702 $ 1,051,346
Acreedores varios LP $ 12,167,112 $ 13,627,165
Activos no financieros no corrientes $ - $ -
Ajustes de implementación NIIF $ (1,604,305,806) $ (1,604,305,806)
Anticipo compra de activos $ - $ 1,500,000
Anticipo varios deudores LP $ 245,363 $ -
Anticipos para proveedores $ - $ 1,500,000
Autorretefuente $ 2,000,000 $ 2,240,000
Autorretefuente CREG $ 1,000,000 $ 1,120,000
Bancos $ 210,000 $ 235,200
Caja $ 176,522 $ 197,705
Capital pagado $ 2,520,000,000 $ 2,520,000,000
Cargos diferidos $ 284,910,474 $ 319,099,731
Clientes extranjero $ 20,000,000 $ 22,400,000
Clientes nacionales $ 27,456,257 $ 30,751,008
Cuentas por pagar $ 2,002,925,794 $ 2,243,276,889
Depreciación acumulada $ (172,014,209) $ (192,655,914)
Desarrollo de proyectos $ - $ -
Deudores por venta LP $ 618,427 $ 692,638
Dividendos por pagar $ - $ 10,920,000
Documentos por cobrar 90 días $ 471,894,436 $ 528,521,768
Documentos
Documentos por cobrarpor
y cuentas LP pagar a empresas $ 642,548,921 $ 719,654,791
relacionadas
Documentos y cuentas por pagar a empresas $ 2,398,916 $ 2,686,786
relacionadas LP $ 85,469 $ 95,725
Donaciones
Edificaciones $ 290,000,000 $ 290,000,000
Edificio Torre 93 $ 210,000,000 $ 210,000,000
Fiducia en administración $ - $ -
Goodwill $ 1,850,000,000 $ 1,850,000,000
Herramientas $ 959,294 $ 1,074,409
Impuesto de renta $ 382,743 $ 428,672
Impuesto diferido $ 126,924 $ 142,155
Impuestos diferidos $ 209,730,748 $ 234,898,437
Impuestos diferidos $ 1,875,015,201 $ 1,799,597,420
Inventarios $ 67,043,640 $ 75,088,877
Inversiones-acciones Belmond $ 210,894 $ 236,201
Inversiones-acciones Coca loca $ 230,000 $ 257,600
Inversiones-bono 60 días $ 255,000 $ 285,600
Inversiones en empresas relacionadas $ 7,500,000 $ 8,400,000
Licencias $ 18,672,875 $ 20,913,620
Maquinaria y equipos $ 133,941,628 $ 150,014,623
Muebles de oficina $ 43,953,426 $ 49,227,837
Obligaciones
Obligaciones con
con bancos
bancos ee instituciones
instituciones financieras
financieras $ 2,300,912 $ 2,267,779
LP $ 3,108,741,085 $ 2,363,186,529
Otros activos circulantes $ 1,193,500 $ 1,336,720
Otros pasivos de largo plazo $ - $ 116,000,000
PPE-Mejoras y desmantelamientos $ 2,000,000,000 $ 1,850,000,000
Provisiones $ 230,024,309 $ 257,627,226
Reservas $ 769,036,055 $ 795,107,136
Resultados acumulados al 1/1/15 $ 711,708,685 $ 1,546,477,811
Retenciones $ 12,426 $ 13,917
Saldo a favor de impuestos $ 8,163,378 $ 8,163,378
Saneamiento contable
Software $ 210,000,000 $ 235,200,000
Superávit por valorizaciones de PPE $ 0 $ 0
Terreno $ 150,000,000 $ 150,000,000
Terreno abandonado en Melgar $ 262,000,000 $ 262,000,000
Valorizaciones de activos fijos $ - $ -
Vehículos $ 2,888,894,832 $ 3,235,562,212
NCIERA

2016
$ 893,644
$ 11,583,091
$ -
$ (1,604,305,806)
$ 3,140,000
$ -
$ 13,100,000
$ 1,904,000
$ 952,000
$ 199,920
$ 168,049
$ 2,520,000,000
$ 271,234,772
$ 19,040,000
$ 26,138,357
$ 1,906,785,356
$ (163,757,527)
$ -
$ 588,743
$ 9,282,000
$ 449,243,503
$ 611,706,572
$ 2,283,768
$ 81,366
$ -
$ 290,000,000
$ 210,000,000
$ -
$ 1,572,500,000
$ 913,248
$ 364,371
$ 120,832
$ 199,663,672
$ 1,529,657,807
$ 63,825,545
$ 200,771
$ 218,960
$ 242,760
$ 7,140,000
$ 17,776,577
$ 127,512,430
$ 41,843,662
$ 1,927,612
$ 1,067,183,120
$ 1,136,212
$ 98,600,000
$ 1,750,000,000
$ 218,983,142
$ 847,952,493
$ 2,275,780,519
$ 11,830
$ 8,163,378
$ -
$ 199,920,000
$ 0
$ 150,000,000
$ 262,000,000
$ -
$ 2,750,227,880
DETALLE 2016 2015
Ingresos por venta de vehiculos 350,000,000 409,500,000
Devoluciones en venta (1,100,000) (1,287,000)
Ingresos por venta de servicios 230,000,000 269,100,000
Ingresos por financiación de vehículos 99,800,000 116,766,000
Devoluciones por servicios (750,000) (877,500)
Ingresos por honorarios de consultorías 98,000,000 114,660,000
Ingresos por intereses de mora 6,780,000 7,932,600
Ingresos por arrendamientos 3,200,000 3,744,000
Ingreso por impuesto diferido 19,500,000 22,815,000
Costos fijos de instalación (186,700,000) (218,439,000)
Costos variables de instalación (32,800,000) (38,376,000)
Costos asociados a financiación (12,490,000) (14,613,300)
Costos asociados a consultorías (65,000,000) (76,050,000)
508,440,000
Impuesto 4 x 1000 (6,700,000) (7,839,000)
Gastos por sueldos fijos (69,800,000) (81,666,000)
Gastos por salarios integrales (14,200,000) (16,614,000)
Gastos por seguridad social y parafiscales (12,100,000) (14,157,000)
Provisiones (38,000,000) (44,460,000)
Deterioro (41,000,000) (47,970,000)
Amortizaciones (16,520,000) (19,328,400)
Depreciaciones (29,700,000) (34,749,000)
Gastos de arrendamiento (110,000,000) (128,700,000)
Revisoría fiscal (31,000,000) (36,270,000)
Mantenientos y reparaciones (5,200,000) (6,084,000)
Impuesto de renta (36,000,000) (42,120,000)
Gasto por impuesto diferido (45,000,000) (52,650,000)
561,660,000 62,267,400
DESCRIPCION ESFA 2015 2016
Capital pagado $ 2,520,000,000 $ 2,520,000,000 $ 2,520,000,000
Reservas $ 769,036,055 $ 795,107,136 $ 847,952,493 $ 52,845,357
Ajustes implementación NIIF $ (1,604,305,806) $ (1,604,305,806) $ (1,604,305,806) $ -
Resultados acumulados al 1/1/15 $ 711,708,685 $ 1,546,477,811 $ 2,275,780,519 $ 729,302,708

capital reservas ajusted implem utilidad

$ 2,520,000,000 $ 795,107,136 $ (1,604,305,806) $ 1,546,477,811

$ - $ (52,845,357) $ - $ (729,302,708)

2520000000 $ 847,952,493 $ (1,604,305,806) $ 2,275,780,519

 EMPRESA ÑOÑOS SAS
Estado de situación financiera-comparativo
(Cifras expresadas en miles de COP)

2016 2015
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE 846,000 774,000
Efectivo y equivalente 112,500 90,000 22,500
Cuentas por cobrar 369,000 301,500 67,500
Préstamos a empleados 13,500 18,000 (4,500)
Gastos prepagados 67,500 54,000 13,500
Inventarios 283,500 310,500 (27,000)
ACTIVO NO CORRIENTE 729,000 749,250
Propiedad, planta y equipo 900,000 882,000 18,000
Depreciación acumulada (171,000) (132,750) (38,250)
TOTAL ACTIVO 1,575,000 1,523,250
-
PASIVO 706,500 796,500
PASIVO CORRIENTE 544,500 526,500
Obligaciones financieras CP 108,000 90,000 18,000
Cuentas por pagar 369,000 378,000 (9,000)
Provisiones 54,000 49,500 4,500
Beneficios a empleados 13,500 9,000 4,500
PASIVOS NO CORRIENTES 162,000 270,000
Obligaciones financieras L.P 162,000 270,000 (108,000)
-
PATRIMONIO 868,500 726,750
Capital social 360,000 360,000 -
Reserva legal 72,000 72,000 -
Utilidades acumuladas 294,750 90,000
Utilidades del ejercicio 141,750 204,750 141,750
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 1,575,000 1,523,250

EMPRESA ÑOÑOS SAS

Estado de situación financiera-comparativo
(Cifras expresadas en miles de COP)

Ingresos de actividades ordinarias 2,848,590

Costo de venta 1,842,840
Utilidad bruta 1,005,750
Gasto por beneficios a empleados 528,750
Servicios administrativos 220,500
Gastos financieros 54,000
Utilidad antes de impuestos 202,500
Impuesto de renta 60,750
Utilidad del ejercicio 141,750
se toman las diferencia de todas las partidas
la sumatoria de todas debe ser igual a la variacion de la caja
una vez se tengan las diferencias se lleva al estado de flujo de efectivo