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DRE PROJETADO ANO 1 ANO 2 ANO 3 ANO 4 ANO 5

Receita Bruta 720,000.00 792,000.00 871,200.00 958,320.00 1,054,152.00


(-) Imposto s/ Venda 224,314.29 246,745.71 271,420.29 298,562.31 328,418.55
(=) Receita Líquida 495,685.71 545,254.29 599,779.71 659,757.69 725,733.45
(-) CPV 188,360.57 207,196.63 227,916.29 250,707.92 275,778.71
(=) Lucro Bruto 307,325.14 338,057.66 371,863.42 409,049.77 449,954.74

(-) Despesas Operacionais 86,400.00 90,720.00 95,256.00 100,018.80 105,019.74


(=) EBITDA (Lucro antes do IR) 220,925.14 247,337.66 276,607.42 309,030.97 344,935.00

(-) Despesas Financeiras (Amortização Dívida) 49,274.31 49,274.31 49,274.31 49,274.31 49,274.31
(-) Depreciação 30,000.00 30,000.00 30,000.00 30,000.00 30,000.00
(=) EBIT 141,650.83 168,063.34 197,333.11 229,756.65 265,660.69
(-) Provisão Imposto de Renda (15%) 21,247.62 25,209.50 29,599.97 34,463.50 39,849.10
(-) Adicional sobre o IR (10% s/ acresc. R$240.000) 0.00 0.00 0.00 0.00 2,566.07
(-) Provisão CSSL (Constribuição Social s/Lucro) (9%) 12,748.57 15,125.70 17,759.98 20,678.10 23,909.46
(=) Lucro Líquido 107,654.63 127,728.14 149,973.16 174,615.05 199,336.05

Total Pago em Impostos 258,310.48 287,080.92 318,780.23 353,703.91 394,743.18

FLUXO DE CAIXA DO PROJETO


INVESTIMENTO ANO 1 ANO 2 ANO 3 ANO 4 ANO 5
Fluxo de Caixa Gerado -500,000.00 137,654.63 157,728.14 179,973.16 204,615.05 229,336.05
Fluxo de Caixa Gerado (Descontado) -500,000.00 122,905.92 125,739.91 128,101.34 130,036.57 130,131.44
Fluxo de Caixa (Descontado) do Payback -500,000.00 -377,094.08 -251,354.17 -123,252.83 6,783.74 136,915.17

VALOR DO INVESTIMENTO ###


PARECER DO INVESTIMENTO:
TMA ANUAL (Taxa Minima de Atratividade) 12% a.a
VPL ### REPROVADO
PAYBACK (em Anos) 4
TIR 22%
CONDIÇÃO DE APROVAÇÃO DO PROJETO STATUS ICONE
VPL>0 e Paylback <= 3 anos "APROVADO"
DEMAIS CONDIÇÃO "REPROVADO"

MÁQUINA
Valor da máquina R$ 300,000.00
Prazo Amortização 10 ANOS
Valor Residual R$ -
Depreciação Anual Fiscal R$ 30,000.00

EMPRÉSTIMO BANCÁRIO
Valor do empréstimo R$ 300,000.00
Taxa anual 24%
Prazo de Pagamento (em anos) 5
Amortização anual R$ 109,274.31
Montante de Juros a serem pagos R$ 246,371.57

CONDIÇÕES DE VIABILIDADE DO PROJETO


TMA (Taxa Mínimo de Atratividade) Anual 12%
Payback Mínimo (descontado) 3 Anos
TOTAL %

4,395,672.00 100%
1,369,461.15 31.2%
3,026,210.85
1,149,960.12 26.2%
1,876,250.73

477,414.54 10.9%
1,398,836.19
0
246,371.57 5.6%
150,000.00 3.4%
1,002,464.62
150,369.69 3.4%
2,566.07 0.1%
90,221.82 2.1%
759,307.04 17.3%

1,612,618.72 36.7%
TOTAL
909,307.04 20.7%
636,915.17
RECEITA X CUSTO-DESPESAS X LUCRO
Total (R$) %
Receita R$ 4,395,672.00 100%
CPV+Desp Operacional R$ 1,627,374.66 37%
Desp. Financeira R$ 246,371.57 6%
Impostos R$ 1,612,618.72 37%
Lucro R$ 909,307.04 21%

RECEITA X CUSTO-DESPESAS X LUCRO


R$5,000,000 120%
R$4,395,672
R$4,500,000
R$4,000,000 100% 100%
R$3,500,000 80%
R$3,000,000
R$2,500,000 60%
R$2,000,000 R$1,627,375 R$1,612,619
R$1,500,000 37% 37% 40%
R$909,307
R$1,000,000 21% 20%
R$500,000 R$246,372
6%
R$- 0%

Tota l (R$) %
R$- 0%

Tota l (R$) %
Usando as funções, CONT.SES, SOMASES, e HOJE, calcule automáticamente os Dias em atraso, e quantidade de títulos e o soma

RELAÇÃO DE TITULOS A RECEBER


Sacado Agência Vencimento Emissão Dias em Atraso Valor Titulo Curso
AMANDA DE ALMEIDA SO 278 12/15/2018 3/20/2018 150 415.00 PSF2
AMANDA DE ALMEIDA SO 278 1/15/2019 3/20/2018 119 415.00 PSF2
AMANDA DE ALMEIDA SO 278 2/15/2019 3/20/2018 88 415.00 PSF2
AMANDA DE ALMEIDA SO 278 3/15/2019 3/20/2018 60 415.00 PSF2
ANA JULIA SCHINCARIO 278 11/5/2018 10/21/2018 190 415.00 PSF2
ANA JULIA SCHINCARIO 278 11/10/2018 11/3/2017 185 415.00 PSF2
ANA JULIA SCHINCARIO 278 11/15/2018 10/21/2018 180 415.00 PSF2
ANA JULIA SCHINCARIO 278 12/10/2018 11/3/2017 155 415.00 PSF2
ANA JULIA SCHINCARIO 278 1/10/2019 11/3/2017 124 415.00 PSF2
ANA JULIA SCHINCARIO 278 2/10/2019 11/3/2017 93 415.00 PSF2
ELISABETH PEREIRA GO 278 6/10/2018 2/23/2018 338 1,245.00 PSF2
ELISABETH PEREIRA GO 278 7/10/2018 11/5/2017 308 415.00 PSF2
ELISABETH PEREIRA GO 278 8/10/2018 11/5/2017 277 415.00 PSF2
ELISABETH PEREIRA GO 278 9/10/2018 11/5/2017 246 415.00 PSF2
ELISABETH PEREIRA GO 278 10/10/2018 11/5/2017 216 415.00 PSF2
ELISABETH PEREIRA GO 278 11/10/2018 11/5/2017 185 415.00 PSF2
ELISABETH PEREIRA GO 278 12/10/2018 11/5/2017 155 415.00 PSF2
ELISANGELA RODRIGUES 278 12/2/2018 11/5/2017 163 415.00 PSF2
ELISANGELA RODRIGUES 278 1/2/2019 11/5/2017 132 415.00 PSF2
EMERSON RAMOS DA SIL 278 12/15/2018 12/1/2018 150 415.00 PSF2
GABRIELA DO AMARAL P 278 12/1/2018 11/27/2018 164 498.00 PSF2
GABRIELA DO AMARAL P 278 12/15/2018 7/4/2018 150 498.00 PSF2
GABRIELA DO AMARAL P 278 12/22/2018 11/27/2018 143 498.00 PSF2
GABRIELA DO AMARAL P 278 1/15/2019 7/4/2018 119 498.00 PSF2
GABRIELA DO AMARAL P 278 2/15/2019 7/4/2018 88 498.00 PSF2
GABRIELA DO AMARAL P 278 3/15/2019 7/4/2018 60 249.00 PSF2
GABRIELA DO AMARAL P 278 4/15/2019 6/30/2018 29 498.00 PSF2
GILSON CARLOS CARIDA 278 12/5/2018 12/2/2018 160 830.00 PSF2
GILSON CARLOS CARIDA 278 12/10/2018 10/28/2018 155 830.00 PSF2
GILSON CARLOS CARIDA 278 1/10/2019 10/28/2018 124 830.00 PSF2
GILSON CARLOS CARIDA 278 2/10/2019 1/28/2019 93 415.00 PSF2
GILSON CARLOS CARIDA 278 3/10/2019 1/28/2019 65 415.00 PSF2
GILSON CARLOS CARIDA 278 4/10/2019 10/28/2018 34 415.00 PSF2
KARLA BARBOSA DE MEL 833 1/8/2019 12/15/2018 126 415.00 PSF2
KELLY DE OLIVEIRA F. 278 4/1/2018 11/6/2017 408 415.00 PSF2
KELLY DE OLIVEIRA F. 278 5/1/2018 11/6/2017 378 415.00 PSF2
KELLY DE OLIVEIRA F. 278 6/1/2018 11/6/2017 347 415.00 PSF2
KELLY DE OLIVEIRA F. 278 7/1/2018 11/6/2017 317 415.00 PSF2
KELLY DE OLIVEIRA F. 278 8/1/2018 11/6/2017 286 415.00 PSF2
KELLY DE OLIVEIRA F. 278 9/1/2018 11/6/2017 255 415.00 PSF2
KELLY DE OLIVEIRA F. 278 10/1/2018 11/6/2017 225 415.00 PSF2
KELLY DE OLIVEIRA F. 278 11/1/2018 11/6/2017 194 415.00 PSF2
KELLY DE OLIVEIRA F. 278 12/1/2018 11/6/2017 164 415.00 PSF2
KELLY DE OLIVEIRA F. 278 1/1/2019 11/6/2017 133 415.00 PSF2
THAIZ ANGELICA S. RO 278 12/25/2018 1/28/2018 140 415.00 PSF2
THAIZ ANGELICA S. RO 278 1/25/2019 1/28/2018 109 415.00 PSF2
21,497.00

TITULOS VENCIDOS TOTAL DE VALOR TOTAL DOS


TÍTULOS TÍTULOS
<=30 DIAS 1 R$ 498.00
>30 e <=90 DIAS 6 R$ 2,407.00
>90 DIAS 39 R$ 18,592.00
Total 46 R$ 21,497.00
tidade de títulos e o somatórios dos valores, por período de inadiplência.

Desconto Valor Real


98.75 316.25
98.75 316.25
98.75 316.25
98.75 316.25
166.00 249.00
166.00 249.00
166.00 249.00
166.00 249.00
166.00 249.00
166.00 249.00
1,245.00
207.50 207.50
207.50 207.50
207.50 207.50
207.50 207.50
207.00 208.00
207.50 207.50
207.50 207.50
207.50 207.50
207.50 207.50
0.00 498.00
0.00 498.00
0.00 498.00
0.00 498.00
0.00 498.00
0.00 249.00
498.00
415.00 415.00
415.00 415.00
415.00 415.00
207.50 207.50
207.50 207.50
207.50 207.50
207.50 207.50
124.50 290.50
124.50 290.50
124.50 290.50
124.50 290.50
124.50 290.50
124.50 290.50
124.50 290.50
124.50 290.50
124.50 290.50
124.50 290.50
207.50 207.50
207.50 207.50
14,504.00