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CASO EMPRESA :
REALIZADO POR:
JENNIFER FAJARDO
KETTYS CAMACHO
MARIA CASTAÑO
RAFAEL SIERRA
2019
TRANSPORTES DE CARGAS S.A.S
NIT.900.323.259-7
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
A DICIEMBRE 31 DE 2017
Expresados en pesos colombianos
Activos
Activos Corrientes
Efectivo y Equivalentes De Efectivo
Cajas General $ 4,913,843.00
Cajas Menores $ 2,000,000.00
Bancos $ 8,516,048.00
Deudores Comerciales y Otras Cuentas Por Cobrar
Clientes $ 3,589,222,815.00
Prestamos A Particulares $ 800,000.00
Depositos Para Importaciones $ 4,136,374.00
Inventarios
Lubricantes, Grasas y Aceites $ 48,657,604.00
Repuestos $ 1,126,137.00
Herramientas $ 3,590,612.00
Consumibles $ 69,809,485.00
Epp y Dotacion $ 3,717,573.00
Activos Por Impuestos Corrientes
Anticipo De Impuestos y Contribuciones $ 500,145,295.00
Total Activo Corriente
Activos No Corrientes
Deudores Comerciales y Otras Cuentas Por Cobrar
Anticipo y Avances A Proveedores $ 28,365,976.00
Anticipo y Avances A Otros $ 39,188,000.00
Propiedades, Planta y Equipo
Maquinaria y Equipo $ 9,722,178,899.00
Equipo De Oficina $ 17,820,186.00
Equipo De Computacion y Comunicación $ 15,048,862.00
Flota y Equipo De Transporte $ 2,717,076,951.00
Depreciacion Acumulada $ (3,088,509,090.00)
Activos Intangibles y Plusvalía
Licencias $ 197,478,650.00
Total Activos No Corrientes
Total Activos
Pasivos
Pasivos Corrientes
Acreedores Comerciales y Otras Cuentas Por Pagar
Proveedores Nacionales $ 2,225,472,163.00
Costos y Gastos Por Pagar $ 4,798,062,814.00
Retencion En La Fuente $ 36,522,000.00
Autorrenta Por Pagar $ 9,746,000.00
Retenciones y Aportes De Nomina $ 1,142,800.00
Acreedores Varios $ 1,943,100.00
Beneficios A Empleados
Salarios Por Pagar $ 79,620,000.00
Cesantias $ 11,651,087.00
Intereses Sobre Cesantias $ 1,797,259.00
Primas De Servicios $ 11,500,011.00
Vacaciones $ 15,803,670.00
Pasivos Por Impuesto Corrientes
Impuesto De Renta $ 475,438,000.00
Impuestos De Indutria y Comercio $ 9,060,000.00
Total pasivos corrientes
Pasivos No Corrientes
Sobregiros y Préstamos Bancarios
Pagares $ 41,666,665.00
Corporaciones Financieras $ 2,621,825,887.00
Otros Pasivos
Anticipos y Avances Recibidos $ 1,430,776,709.00
Retenciones Sobre Contratos $ 3,955,000.00
Total Pasivos No Corrientes
Total Pasivos
Patrimonio
Total patrimonio atribuible a los propietarios
Aporte Social $ 400,000,000.00
Reserva Legal $ 147,089,023.00
Utilidad Del Ejercicio $ 830,618,606.00
Utilidad Del Ejercicio Acumulados $ 127,181,493.00
Efectos Por Convergencia $ 604,411,933.00
Total Patrimonio
Total Pasivo y Patrimonio
___________________________ _____________________
.A.S
ERA
$ 15,429,891.00
$ 3,594,159,189.00
$ 126,901,411.00
$ 500,145,295.00
###
$ 4,236,635,786.00
$ 67,553,976.00
$ 9,383,615,808.00
$ 197,478,650.00
$ 9,648,648,434.00
$ 13,885,284,220.00
$ 7,072,888,877.00
$ 120,372,027.00
$ 484,498,000.00
$ 7,677,758,904.00
$ 2,663,492,552.00
###
$ 1,434,731,709.00
$ 4,098,224,261.00
$ 11,775,983,165.00
$ 2,109,301,055.00
$ 2,109,301,055.00
$ 13,885,284,220.00
_______________________
TRANSPORTES DE CARGAS S.A.S
NIT.900.323.259-7
ESTADO DE RESULTADO INTEGRAL
EN FUNCION DEL GASTO O DE LOS COSTOS DE VENTA
DE ENERO 1 A DICIEMBRE 31 DE 2017
Expresado en pesos colombianos
Costo De Ventas
Comercio al por Mayor y Menor 823,529.00
Materia Prima 23,456,250.00
Mano de Obra 25,113,516.00
Costos Indirectos 2,516,530,003.00
Costos de Servicios 4,756,027,690.00
Utilidad Bruta
Gastos De Operación
Gastos de Distribuccion y Ventas
Seguros 81,558.00
Servicios 44,195.00
Gastos de Administracion
Gastos de Personal 163,893,981.00
Honorarios 12,148,876.00
Impuestos 167,611,998.00
Contribucciones y Afiliaciones 13,216,849.00
Seguros 157,268,244.00
Servicios 471,904,375.00
Gastos Legales 27,354,624.00
Mantenimiento y Reparaciones 2,521,142.00
Alojamiento y Manutencion 50,000.00
Depreciaciones 537,620,806.00
Diversos 21,810,748.00
Utilidad Operacional
Ingresos Financieros
Financieros 256,403.00
Recuperaciones 30,202,640.00
Indemnizaciones 7,995,191.00
Diversos 2,605,342.00
Gastos Financieros
Financieros 489,176,763.00
Gastos Extraordinarios 1,328,655.00
Diversos 3,296,075.00
Utilidad Antes De Impuestos
Impuesto Sobre La Renta 34%
Utilidad Despues De Impuestos
Reserva Legal 10%
Utilidad Del Ejercicio
_______________________________ _________________________
EGRAL
OS DE VENTA
2017
anos
10,748,567,907.00
10,748,567,907.00
7,321,950,988.00
3,426,616,919.00
125,753.00
1,575,401,643.00
1,851,089,523.00
41,059,576.00
493,801,493.00
1,398,347,606.00
475,438,000.00
922,909,606.00
92,291,000.00
830,618,606.00
__________________________
Revisor Fiscal
T.P. 126003 - T
TRANSPORTES DE CARGAS S.A.S
NIT. 900.323.259-7
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
Expresado en Pesos Colombianos
Actividad Economica: Su actividad principal es el servicio de transporte de carga por carretera. Adi
maquinaria pesada y movimientos de tierras.
2649 y 2650 de 1993 y demás Practica Contables Generalmente Aceptadas en Colombia (también lla
patrimonio o a los resultados del ejercicio, según corresponda. En términos generales, se considera c
partida que supere el 5% con respecto a un determinado total de los anteriormente citados.
Unidad monetaria: de acuerdo con las disposiciones legales, la unidad monetaria utilizada por la co
cuentas del estado de situación financiera y estado de resultados es el peso colombiano.
Activos financieros: La Empresa clasifica sus activos financieros en las siguientes categorías: Activ
valor razonable a través de resultados, préstamos y cuentas por cobrar medidos al costo amortizado,
la venta.
La clasificación depende del propósito para el cual se adquirieron los activos financieros. La Gerenci
la clasificación de sus activos financieros a la fecha de su reconocimiento inicial.
(a) Activos financieros a valor razonable a través de resultados:
Los activos financieros a valor razonable a través de resultados son activos que se mantienen para s
activo financiero se clasifica en esta categoría si es adquirido principalmente para efectos de ser vend
plazo.
Subsecuentemente al reconocimiento inicial, estos instrumentos son reclasificados a la categoría de
el objetivo del modelo de negocio cambia de tal forma que el criterio de costo amortizado comienza a
flujos de caja contractuales del instrumento reúnen los criterios de costo amortizado. La reclasificac
de deuda designados como al valor razonable a través de resultados en el reconocimiento inicial no e
Las inversiones se dejan de reconocer cuando los derechos a recibir flujos de efectivo de las inversion
transfieren y se ha transferido sustancialmente todos los riesgos y beneficios derivados de su propied
financieros disponibles para la venta y a valor razonable a través de ganancias o pérdidas se registra
su valor razonable con efecto en resultados. Los préstamos y las cuentas por cobrar se registran a su
por el método de tasa de interés efectivo.
El método de tasa de interés efectivo es un mecanismo de cálculo del costo amortizado de un instrum
la asignación de los ingresos por intereses durante el período relevante. La tasa de interés efectiva es
descuenta exactamente los flujos de efectivo futuros (incluyendo todos los honorarios y puntos paga
forman parte integrante de la tasa, los costos de transacción y otras primas o descuentos) a través d
del instrumento de deuda, o, en su caso, un período más corto, con el valor neto contable en el recon
Deudores: la cartera con clientes tiene una rotación de 60 días, las provisiones se calcularon de acu
reconocimiento de las contingencias de pérdida, tomando como base para este la cartera vencida. En
tipos de deudores, dependiendo de su origen deben efectuar las revelaciones respectivas.
Inversiones en subsidiarias: Las subsidiarias son todas las entidades (incluidas las entidades estru
que la Compañía tiene control. La Compañía controla otra entidad, cuando está expuesta a, o tiene d
variables procedentes de su implicación con la entidad y tiene la capacidad de afectar a los rendimie
poder sobre la entidad. Las subsidiarias se consolidan a partir de la fecha en que se transfiere el con
dejan de consolidarse a partir de la fecha en que el control cesa.
La Compañía registra en sus estados financieros separados las inversiones en subsidiaras al costo.
En los estados financieros consolidados las transacciones, los saldos y las ganancias no realizadas p
entre Compañías del Grupo son eliminados. También se eliminan las pérdidas no realizadas. Las pol
las subsidiarias son ajustadas donde sea necesario para garantizar la coherencia con las políticas ad
Compañía matriz.
Propiedades de inversión: Las propiedades (terrenos y edificios) que se mantienen para su alquiler a
su valorización o para ambas cosas, y que no está ocupadas por la Compañía, se clasifican como pro
Las propiedades de inversión se reconocen inicialmente por su costo, incluyendo los costos de transa
y cuando sea aplicable los costos de préstamos. Después del reconocimiento inicial, las propiedades
pueden medir al costo menos depreciación, si es aplicable, y demérito, o por su valor razonable.
Los desembolsos posteriores son capitalizados al valor en libros del activo cuando sea probable que l
económicos futuros asociados fluyan a la Compañía y el costo del elemento pueda determinarse de f
El valor razonable de las propiedades de inversión no reflejará desembolsos futuros que vayan a mej
no refleja los beneficios futuros relacionados con futuros gastos distintos de los que un participante
tendría en cuenta para determinar el valor de la propiedad.
Los cambios en el valor razonable se reconocen en la cuenta de resultados. Las propiedades de inver
cuando se han eliminado.
Cuando la Compañía dispone de una propiedad por su valor razonable en una transacción en condic
independencia mutua, el valor en libros inmediatamente antes de la venta se ajusta al precio de la tr
ajuste se registra en los resultados en la cuenta de ganancia neta del ajuste del valor razonable de la
inversión.
Si una propiedad de inversión pasa a ser ocupada por su propietario, se reclasifica como propiedad,
valor razonable a la fecha de la reclasificación se convierte en su costo a efectos contables posteriore
Los costos subsecuentes se incluyen en el valor en libros del activo o se reconocen como un activo se
corresponda, sólo cuando es probable que genere beneficios económicos futuros y el costo de estos a
medir razonablemente. Los gastos de mantenimiento y de reparación se cargan al estado de resultad
resultado integral en el período en que estos se incurren.
La depreciación de estos activos comienza cuando los activos están listos para su uso previsto.
Los terrenos no se deprecian. La depreciación de otros activos se calcula utilizando el método de líne
su costo hasta su valor residual durante el estimado de su vida útil como sigue:
Clase de activo Vida útil en años
Construcciones y edificaciones 20-100
Vías de comunicación 20-38
Maquinaria 10-35
Equipos varios 10-68
Equipo de oficina, 10
Equipo de comunicación y computación 5
Equipo de transporte 5-10
Los valores residuales y la vida útil de los activos se revisan y ajustan, de ser necesario, a la fecha de
situación financiera.
El valor en libros de un activo se castiga inmediatamente a su valor recuperable, si el valor en libros
que el estimado de su valor recuperable.
Un elemento de propiedades, planta y equipo se da de baja por su disposición o cuando no se espera
económicos futuros que deriven del uso continuo del activo.
El método del interés efectivo es un mecanismo de cálculo del costo amortizado de un pasivo financi
de gasto por intereses durante el período relevante. La tasa de interés efectiva es la tasa que descuen
futuros pagos de efectivo (incluyendo todas las comisiones y puntos básicos pagados o recibidos que
integrante de la tasa de interés efectiva, los costos de transacción y otras primas o descuentos) a tra
esperada de la obligación, o (si procede) un período más corto.
Los honorarios incurridos para obtener los préstamos se reconocen como costos de la transacción en
probable que una parte o todo el préstamo se recibirán. En este caso los honorarios se difieren hasta
reciba.
Los préstamos se clasifican en el pasivo corriente a menos que se tenga derecho incondicional de dif
obligación por lo menos 12 meses contados desde la fecha del balance. La Compañía da de baja los p
cuando, y sólo cuando, las obligaciones se liquidan, cancela o expiran. La diferencia entre el valor en
Beneficios a empleados
Los beneficios a empleados comprenden todas las compensaciones a empleados relacionadas con la
servicios a la entidad. Estos son los salarios, los beneficios a corto y largo plazo, los beneficios de ter
Se entiende por beneficio
aquellos que se pagan dentro del año siguiente al corte. Todo lo que se pague posteriormente se enti
a largo plazo, a menos que sea beneficio postempleo o por retiro.
Los beneficios a corto plazo son:
- Salarios
- Prestaciones sociales
- Aportes a la seguridad social
- Ausencias remuneradas anuales
- Ausencias remuneradas al 100% por enfermedad,
- Bono Navideño.
Las obligaciones laborales se ajustan al final de cada ejercicio, con base en las disposiciones legales
laborales vigentes.
Cada mes se reconocen las debidas provisiones legales de las cuentas por pagar a los empleados por
cesantías, intereses a las cesantías, prima de servicios y vacaciones.
El total de los empleados se encuentran en el nuevo régimen de cesantías, por lo que la empresa no
jubilación.
La Sociedad reconoce el costo de los beneficio a empleados como un gasto en el periodo en que el em
servicios y se hace acreedor al mismo.
a la empresa y que los ingresos se puedan medir de manera fiable, independientemente del moment
realizado el pago. Los ingresos se miden por el valor razonable de la contraprestación recibida o por
cuenta las condiciones de pago definidas contractualmente y sin incluir impuestos ni aranceles.
Prestación de servicios
Los ingresos provenientes de la prestación de servicios se reconocen y facturan en la medida que se
contratos. Cuando el resultado de un contrato no se puede medir de manera able, los ingresos se re
hasta el límite del gasto incurrido que reúna las condiciones para ser recuperado.
Venta de bienes
Los ingresos de actividades ordinarias procedentes de la venta de bienes se reconocen cuando los rie
inherentes a la propiedad se hayan sustancialmente transferido al comprador, por lo general, al mom
de los bienes.
Intereses ganados
Para todos los instrumentos nancieros medidos al costo amortizado y para los intereses que deveng
nancieros clasi cados como disponibles para la venta, los intereses ganados o perdidos se registran u
de la tasa de interés efectiva, que es la tasa de interés que descuenta en forma exacta los ujos futur
en efectivo a lo largo de la vida esperada del instrumento nanciero, o de un período de menor durac
corresponda, respecto del importe neto en libros del activo o pasivo nanciero. Los intereses ganados
línea de ingresos nancieros del estado del resultado.
Dividendos
Los ingresos se reconocen cuando se tiene el derecho a recibir el cobro de los dividendos.
IFRIC
IFRIC 15 Acuerdos para la construcción de inmuebles.
PYMES,. Así mismo, se detallan las Políticas Contables usadas para adoptar por primera vez la NIIF
3.3,-INVENTARIOS
En este rubro se encuentran detalldos los inventarios que posee la empresa para el
desarrollo de sus operaciones, en el cual encontramos:
Inventarios De Mercancias
Lubricantes, Grasas y Aceites
Repuestos
Herramientas
Consumibles
Epp y Dotacion
TOTAL INVENTARIOS
Maquinaria y Equipos
Maquinaria Leasing Bancolombia
Maquinaria y Equipos
Equipos de Oficina
Muebles y Enseres
DEPRECIACION ACUMULADA
Maquinaria y Equipos
Equipos de Oficina
Equipos de Computación y Comunicación
Flota y equipo de transporte
Activos Leasing
TOTAL PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPOS
Licencias
Leasing Bancolombia
Oficomco S.A.S.
Proveedores Para Sistemas Y Cia Sas
TOTAL INTANGIBLES
3.7,- SOBREGIROS Y PRESTAMOS BANCARIOS
Comprende el valor de la obligaciones Contraidas por la compañía mediante la obtencion de
recursos provenientes del establecimiento de credito o de otraso otras instituciones finacieras o
otros entes distintos de los anteriores, del pais o del exterior.
A CORTO PLAZO
Este Rubro se Encuentran Reflejado el pasivo a corto plazo que la empresa tiene con Entidades
Financieras por concepto de sobregiros
A LARGO PLAZO
Este Rubro se Encuentran Reflejado el pasivo a largo Plazo que la empresa tiene con Entidades
Financieras, Particulares y otros.
PAGARES
Bancolombia
CORPORACIONES FINANCIERAS
Bancolombia S.A.
TOTAL OBLIGACIONES FINANCIERAS A LARGO PLAZO
cada uno de los rubros que pueden tenerse en cuenta para un correcto funcionamiento.
PROVEEDORES NACIONALES CORRIENTES
A.B. Equioficinas Y Sistemas E.U.
Agro-Costa S.A.S
Agro-Filter De La Costa S.A.S
Alfonsoeme S A
Ardev S.A.S.
Aseguradora Colseguros S.A.
Aseguradora Solidaria De Colombia
Autofax S.A.
Bujato Mercado Nancy Esther
Central De Hierros Ltda.
Gastos Financieros
Bancolombia S.A
Honorarios
Jose Antonio Romero Guerrero
Latinamerican Polygraph Institute Y/O Latinamerican Institute For
Liliana Maria Alquichire Acevedo
Servicios De Mantenimiento
A.B. Equioficinas Y Sistemas E.U.
Ardev S.A.S.
Diana Patricia Rey Bedoya
El Paraiso Del Radiador Limitada
Filtros Y Mangueras De Colombia S.A.S
Ingetec Servicios Y Proyectos S.A.S
Leonidas Rafael Martinez Cantillo
Mejia Contreras Alberto Jose
Mendez Meza Y Cia S. En C. S
Navitrans S.A.S.
Rafael Suarez Rebolledo
Rodriguez Y Londoño S.A.
Salas Grau Edgard Luis
Tecnimart Diesel S.A.S
Turbinas Y Turbinas S.A.S.
Turbo Diesel Ltda
Zapata Garcia Jorge Eliecer
Servicios Publicos
Comcel S.A.
Seguros
Aseguradora Colseguros S.A.
Chubb Seguros Colombia S.A
La Libertad Compañia De Inversiones S.A.
La Previsora S.A. Compaðia De Seguros
Gastos de Representacion
Maria De La Luz S.A.S.
Otros
Agencia De Aduanas Sudeco S.A. Nivel 1
Call Center S.A.
Datatraffic
Inversiones Jacur Y Cia Ltda
Oscar Osman Navarro Castro
Rodrigo Jaramillo Giraldo
Servintegrales Del Caribe S.A.S
Tempo Colba S.A.S.
Tracker De Colombia S.A.S
Viviana Judith Calceta Mercado
Retencion En La Fuente
Honorarios
Servicios
Compras
APORTES A ARL
ARL Sura
PRIMAS DE SERVICIOS
Primas Por Pagar
TOTAL OBLIGACIONES LABORALES
3.11,-OTROS PASIVOS
Este Rubro se Encuentran Reflejado el pasivo por anticipos que la empresa tiene con los
Clientes, otros y las retenciones realizada a los contratos.
ANTICIPOS Y AVANCES
Bancolombia S.A
Call Center S.A.
Colombia Recycling Sas
Fertrans S.A.S.
Inversiones Jacur Y Cia Ltda.
Union Temporal Espacios Deportivos
Union Temporal Laguna
RETENCIONES A TERCEROS SOBRE CONTRATOS
Castillo Monterrosa Jorge Rafael
Ramos De La Hoz Jaime Francisco
TOTAL OTROS PASIVOS
RESERVA LEGAL
Reserva Legal
Devolucion En Ventas
Devolucion en Venta
TOTAL INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
3.14,- COSTO DE OPERACIÓN Y VENTAS
Es el valor que nos cuesta procesar los servicios que se vende, de acuerdo con nuestra actividad.
Materia Prima
Materiales Para Obra Civil Gravados
Mano de Obra
Dotacion y Suministro a Trabajadores
Costos Indirectos
Arriendo
Servicios Generales
Mantenimiento de Maquinaria
Peajes
Combustible y Lubricantes
Taxis y Buses
Casino y Restaurantes
Contratos de Servicios
Contrato Obra Civil Generalizado
Servicios Transporte, Fletes y Acarreos
Mantenimiento y Reparaciones
Otros
TOTAL COSTO DE OPERACIÓN Y VENTAS
Impuestos
Industria y Comercio
De Timbre
De Vehiculos
Otros
Contribuciones y Afiliaciones
Contribuciones
Seguros
Flota y Equipo De Transporte
Seguro De Maquinaria
Obligatorio De Accidente De Transito SOAT
Transporte De Mercancias
Servicios
Aseo y Vigilancia
Temporales
Procesamiento Electronico de Datos
Telefono
Correo Portes y Telegramas
Transporte Fletes y Acareos
Publicidad, Promocion y Propaganda
Otros
Gastos Legales
Notariales
Registro Mercantil
Tramites Y Licencias
Mantenimiento y Reparaciones
Maquinaria y Equipo
Alojamiento y Manutencion
Alojamiento y Manutencion
Depreciaciones
Maquinaria y Equipo
Equipo de Oficina
Equipo de Computacion y Comunicación
Flota y Equipo de Trasnporte
Diversos
Gastos De Representacion y Relaciones Publicas
Elementos de Aseo y Cafeteria
Utiles Papeleria y Fotocopias
Taxis y Buses
Estampillas
Parqueaderos
Indemnizacion Por Daños a Terceros
Otros
TOTAL GASTOS DE ADMINISTRACION
RECUPERACIONES
Reintegro De Otros Costos y Gastos
INDEMNIZACIONES
Por Incapacidad
DIVERSOS
Aprovechamientos
Otros Ingresos
Ajuste Al peso
TOTAL INGRESOS NO OPERACIONALES
Financieros
Gastos Bancarios
Comisiones
Intereses
Diferencia en Cambio
Otros
Gastos Extraordinarios
Costos y Gastos Ejercicios Anteriores
Impuestos Asumidos
Diversos
Multas Sanciones y Litigios
TOTAL GASTOS BANCARIOS
______________________________ __________________________
ontables
n elaborado de acuerdo con la Norma Internacional de
s (NIIF para las PYMES) emitidas por el Concejo de Normas
Decreto 3022 de 2013, Marco Técnico Normativo para los
upo 2.
ado:
os no derivados que dan derecho a pagos fijos o
uyen en el activo corriente, excepto por los de vencimiento
ación financiera. Estos últimos se clasifican como activos
s cuando se incurren.
dará de baja el importe en libros de la parte sustituida.
ación _x001F_nanciera.
de transición para los preparadores de información
5, día que inició el Periodo de Transición. Es decir, el
s últimos estados financieros bajo los Decreto 2649 y 2650
doptando los estándares NIIF para las PYMES.
erivado algunos cambios en las Políticas Contables de la
CGA en Colombia.
scriben los movientos de acuerdo con la NIIF para las
8,516,048.00
8,516,048.00
15,429,891.00
POR COBRAR
es como la principal partida, los
rtaciones , avances de Impuestos y
3,589,222,815.00
554,400.00
220,000.00
519,602,229.00
443,070.00
20,407,929.00
14,725,812.00
396,000.00
2,128,500.00
160,000.00
30,863,361.00
653,400.00
120,382,062.00
52,992,389.00
283,569,466.00
6,826,800.00
137,810,822.00
217,800.00
738,450.00
1,682,050,636.00
4,220,000.00
1,800,000.00
27,429,500.00
3,060,000.00
404,212,326.00
948,859.00
27,992,448.00
1,560,440.00
1,496,578.00
1,300,000.00
67,800.00
1,468,880.00
2,781,546.00
44,216,145.00
2,376,000.00
189,549,167.00
800,000.00
800,000.00
4,136,374.00
4,136,374.00
3,594,159,189.00
28,365,976.00
1,336,097.00
1,000,000.00
2,255,500.00
526,800.00
1,627,809.00
872,992.00
1,037,400.00
1,704,215.00
2,798,816.00
15,206,347.00
39,188,000.00
1,000,000.00
38,188,000.00
67,553,976.00
126,901,411.00
48,657,604.00
1,126,137.00
3,590,612.00
69,809,485.00
3,717,573.00
126,901,411.00
500,145,295.00
179,793,295.00
86,695,000.00
193,256,000.00
40,401,000.00
500,145,295.00
de la Empresa, representado en
por Depreciación propia de los
n desde la implantación hasta el
9,722,178,899.00
1,347,678,312.00
8,374,500,587.00
17,820,186.00
17,820,186.00
15,048,862.00
15,048,862.00
2,717,076,951.00
2,717,076,951.00
(3,088,509,090.00)
(1,461,442,708.00)
(13,798,034.00)
(13,033,657.00)
(1,303,096,459.00)
(297,138,232.00)
9,383,615,808.00
197,478,650.00
196,176,001.00
621,969.00
680,680.00
197,478,650.00
pañía mediante la obtencion de
aso otras instituciones finacieras o
.
41,666,665.00
41,666,665.00
2,621,825,887.00
2,621,825,887.00
2,663,492,552.00
AS POR PAGAR
tas por pagar de la empresa y por
n correcto funcionamiento.
2,225,472,163.00
81,060.00
24,045,747.00
1,349,582.00
3,000,345.00
74,579,327.00
6,141,262.00
148,289.00
17,985,006.00
450,949.00
71,566.00
444,452.00
3,192,927.00
8,688,608.00
41,943,303.00
435,821.00
3,060,407.00
2,645,866.00
10,194,705.00
1,177,898.00
4,410,622.00
463,200.00
14,122,274.00
3,262,272.00
4,066,948.00
1,223,698,891.00
3,294,151.00
186,303.00
4,686,789.00
50,000,000.00
6,593.00
551,671.00
1,704,215.00
7,415,921.00
1,500,165.00
320,110.00
2,418,683.00
82,140,545.00
20,000.00
359,011.00
7,328,124.00
3,468,599.00
222,080.00
7,514,250.00
250,722.00
598,554,155.00
350,245.00
90,000.00
1,088,387.00
273,137.00
50,232.00
1,502,020.00
514,728.00
1,412,607.00
1,412,607.00
13,635,500.00
1,468,500.00
10,238,400.00
1,928,600.00
47,442,607.00
81,060.00
28,560.00
618,450.00
528,960.00
182,400.00
8,073,911.00
1,346,000.00
40,000.00
1,675,800.00
920,788.00
2,503,560.00
7,589,686.00
367,350.00
15,025,200.00
604,200.00
7,177,782.00
678,900.00
4,213,229,785.00
145,519.00
837,326,621.00
3,364,515,742.00
3,861,500.00
1,261,500.00
718,758.00
890,000.00
747,080.00
3,000,000.00
763,065.00
363,188.00
363,188.00
80,553,460.00
86,070.00
189,334.00
68,901,401.00
11,376,655.00
31,305.00
31,305.00
441,394,362.00
4,684,593.00
27,028.00
381,014.00
880,000.00
2,158,345.00
319,955.00
4,684,635.00
424,567,685.00
1,219,897.00
2,471,210.00
36,522,000.00
206,000.00
34,859,000.00
1,457,000.00
9,746,000.00
9,746,000.00
470,100.00
120,000.00
46,100.00
304,000.00
228,700.00
228,700.00
444,000.00
444,000.00
1,943,100.00
510,000.00
184,000.00
1,249,100.00
7,072,888,877.00
79,620,000.00
79,620,000.00
11,651,087.00
11,651,087.00
1,797,259.00
1,797,259.00
15,803,670.00
15,803,670.00
11,500,011.00
11,500,011.00
120,372,027.00
475,438,000.00
475,438,000.00
9,060,000.00
9,060,000.00
484,498,000.00
1,430,776,709.00
3,741,133.00
89,281.00
716,652.00
15,106.00
590,487,272.00
285,727,265.00
550,000,000.00
3,955,000.00
655,000.00
3,300,000.00
1,434,731,709.00
400,000,000.00
400,000,000.00
147,089,023.00
147,089,023.00
830,618,606.00
830,618,606.00
127,181,493.00
127,181,493.00
604,411,933.00
604,411,933.00
2,109,301,055.00
823,529.00
823,529.00
5,872,096,021.00
192,322,449.00
5,679,773,572.00
7,312,623,456.00
1,195,488,697.00
6,117,134,759.00
(2,436,975,099.00)
(2,436,975,099.00)
10,748,567,907.00
e, de acuerdo con nuestra actividad.
823,529.00
823,529.00
23,456,250.00
23,456,250.00
25,113,516.00
25,113,516.00
2,516,530,003.00
1,500,000.00
507,375.00
1,054,427,875.00
100,617,600.00
1,359,166,153.00
71,000.00
240,000.00
4,756,027,690.00
1,237,455,185.00
3,499,784,765.00
18,632,740.00
155,000.00
7,321,950,988.00
125,753.00
81,558.00
44,195.00
125,753.00
dministrativa.
163,893,981.00
99,284,999.00
8,177,370.00
2,219,837.00
9,616,087.00
1,153,931.00
9,607,753.00
5,843,533.00
1,430,798.00
839,773.00
25,000.00
2,350,000.00
13,908,600.00
4,136,300.00
200,000.00
5,100,000.00
12,148,876.00
898,876.00
1,650,000.00
9,600,000.00
167,611,998.00
126,557,270.00
2,240,414.00
5,046,102.00
33,768,212.00
13,216,849.00
13,216,849.00
157,268,244.00
923,431.00
112,865,933.00
25,274,880.00
18,204,000.00
471,904,375.00
75,417,302.00
387,351,858.00
795,574.00
4,137,978.00
80,100.00
807,000.00
3,300,000.00
14,563.00
27,354,624.00
62,000.00
2,148,400.00
25,144,224.00
2,521,142.00
2,521,142.00
50,000.00
50,000.00
537,620,806.00
298,231,333.00
2,908,756.00
2,304,058.00
234,176,659.00
21,810,748.00
6,561,517.00
34,415.00
7,845,687.00
831,100.00
72,086.00
21,000.00
6,235,064.00
209,879.00
1,575,401,643.00
cuales recibio la empresa en el
Arrendamientos, Servicios, Utilidad
256,403.00
256,403.00
30,202,640.00
30,202,640.00
7,995,191.00
7,995,191.00
2,605,342.00
329,093.00
2,262,140.00
14,109.00
41,059,576.00
489,176,763.00
1,406,905.00
1,041,479.00
443,378,564.00
43,338,009.00
11,806.00
1,328,655.00
1,038,750.00
289,905.00
3,296,075.00
3,296,075.00
493,801,493.00
___________________________
Revisor Fiscal
T.P.126003-T
ANALISIS DE LAS CUENTA POR COBRAR
CLIENTE
Adalberto Vivero & Cia S.A.S
Arquitectura Y Concreto S A.S
Asociacion De Ingenieros Consultores Limitada
Asociacion De Municipios Del Centro Del Departamento Del Magdalena Acemag
Asociacion De Municipios Del Centro Del Departamento Del Magdalena Acemag
total
BJK Construcciones Sas
BJK Construcciones Sas
BJK Construcciones Sas
BJK Construcciones Sas
BJK Construcciones Sas
BJK Construcciones Sas
BJK Construcciones Sas
BJK Construcciones Sas
BJK Construcciones Sas
total
Castro Perez S.A.S.
Colombiana Logistica Grupo S.A.S
Compañia Nacional De Carga S.A.S
Consorcio Aguas De El Reten 2010
Consorcio Alianza Conaco-Grupo Ys
Consorcio Pavimento Sabanagrande 2016
Consorcio soledad 20-16
Consorcio urbano 20-16
total
Construcciones Barranquilla S.A.S
Construcciones Barranquilla S.A.S
Construcciones Barranquilla S.A.S
Construcciones Barranquilla S.A.S
Construcciones Barranquilla S.A.S
Construcciones Barranquilla S.A.S
Construcciones Barranquilla S.A.S
Construcciones Barranquilla S.A.S
Construcciones Barranquilla S.A.S
Construcciones Barranquilla S.A.S
Construcciones Barranquilla S.A.S
Construcciones Barranquilla S.A.S
Construcciones Barranquilla S.A.S
Construcciones Barranquilla S.A.S
Construcciones Barranquilla S.A.S
Construcciones Barranquilla S.A.S
Construcciones Barranquilla S.A.S
Construcciones Barranquilla S.A.S
Construcciones Barranquilla S.A.S
Construcciones Barranquilla S.A.S
Construcciones Barranquilla S.A.S
Construcciones Barranquilla S.A.S
Construcciones Barranquilla S.A.S
Construcciones Barranquilla S.A.S
Construcciones Barranquilla S.A.S
Construcciones Barranquilla S.A.S
Construcciones Barranquilla S.A.S
Construcciones Barranquilla S.A.S
Construcciones Barranquilla S.A.S
Construcciones Barranquilla S.A.S
Construcciones Barranquilla S.A.S
total
Construcciones E Inversiones Beta S.A.S.
Consultores Del Desarrollo S.A.
Daniel Montañez Galindo
Desarrolladora Los Andes S.A.S
Equipos norteños S.A.
Fabrica De Bloques S.A.S.
Francisco Del Lago
Fundacion Pensamientos Y Libertad Fupenli
Glasscerlum S.A.S
Inversiones JJ Y Cia Ltda.
Invesakk Ltda.
total
Nasjoem S.A.S
Prefabricados Esther Jimenez S.A.S
saac Constructora Ltda
Seguros de la Costa S.A.
Seim Colombia Ingenieria Multiple "Servicios Empresariales E Industriales Multiproposit
Transportadora Viatela S.A.
Transporte Multimodal De Carga Multicargo S.A
Union Temporal Espacios Deportivos
Union Temporal La Florida
Union Temporal Laguna
Determinación
No. FacturaFecha Valor según materialidad
2623 3/11/2016 554,400.00 -
1250 2/10/2016 220,000.00 -
3580 1/12/2017 443,070.00 -
745 10/12/2012 1,386,000.00 -
757 10/19/2012 19,021,929.00 -
20,850,999.00 -
3010 11/2/2016 10,149,372.00 -
4789 5/24/2017 1,227,368.00 -
4818 5/30/2017 237,886.00 -
4942 6/17/2017 589,800.00 -
4945 6/20/2017 1,227,368.00 -
5005 7/11/2017 409,123.00 -
5535 9/21/2017 237,886.00 -
5536 9/21/2017 237,886.00 -
5566 9/27/2017 409,123.00 -
14,725,812.00 -
3060 11/26/2016 396,000.00 -
2520 11/26/2015 2,128,500.00 -
2120 9/9/2015 160,000.00 -
2250 10/20/2015 30,863,361.00 -
5836 11/16/2017 653,400.00 -
3410 1/6/2017 120,382,062.00 120,382,062.00
2720 10/15/2016 $ 52,992,389 -
1920 9/25/2015 $ 283,569,466 283,569,466.00
$ 336,561,855
4277 2/21/2017 953,647.00 -
4391 3/21/2017 3,429,000.00 -
4392 3/21/2017 1,028,700.00 -
4521 4/8/2017 2,146,245.00 -
4557 4/12/2017 6,029,067.00 -
4560 4/12/2017 4,128,600.00 -
4561 4/12/2017 3,715,740.00 -
4747 5/17/2017 176,940.00 -
4850 6/1/2017 3,429,000.00 -
4851 6/1/2017 3,429,000.00 -
4852 6/1/2017 3,429,000.00 -
4874 6/8/2017 2,913,742.00 -
4917 6/15/2017 176,940.00 -
4936 6/17/2017 17,694,000.00 -
5104 7/24/2017 786,400.00 -
5107 7/24/2017 1,638,332.00 -
5642 10/12/2017 12,784,846.00 -
5734 10/31/2017 1,179,600.00 -
5747 11/1/2017 786,400.00 -
5811 11/9/2017 1,179,600.00 -
5812 11/9/2017 1,179,600.00 -
5813 11/9/2017 1,179,600.00 -
5814 11/9/2017 786,400.00 -
5815 11/9/2017 1,179,600.00 -
5818 11/9/2017 26,541,000.00 -
5819 11/9/2017 27,425,700.00 -
5830 11/15/2017 34,405,000.00 -
5831 11/15/2017 24,575,000.00 -
5832 11/15/2017 18,677,000.00 -
5833 11/15/2017 17,694,000.00 -
5835 11/15/2017 294,924,530.00
519,602,229.00 519,602,229.00
2760 4/12/2016 6,826,800.00 -
3349 8/9/2016 137,810,822.00 137,810,822.00
1807 7/17/2016 3,060,000.00 -
927 12/2/2013 217,800.00 -
6094 12/22/2017 738,450.00 -
6095 12/22/2017 1,682,050,636.00 1,682,050,636.00
6097 12/30/2017 4,220,000.00 -
5001 7/18/2017 1,800,000.00 -
5008 7/18/2017 27,429,500.00 -
5887 11/29/2017 404,212,326.00
5888 11/29/2017 948,859.00 - Consorcio Aguas De El Reten 201
405,161,185.00 405,161,185.00
6092 12/22/2017 1,496,578.00 - Consorcio Alianza Conaco-Grupo
2252 1/20/2016 1,300,000.00 -
2251 1/19/2016 27,992,448.00 -
2053 1/23/2016 1,560,440.00 -
2758 4/12/2016 67,800.00 -
926 12/2/2013 1,468,880.00 -
927 12/2/2013 2,781,546.00 -
5601 10/7/2017 44,216,145.00 -
5602 10/7/2017 2,376,000.00 -
6091 12/22/2017 189,549,167.00 189,549,167.00
3,589,222,815.00
Aguas De El Reten 2010
Alianza Conaco-Grupo Ys
MATERIALIDAD UTILIDAD
A continuacion se relacionan los clientes que dieron respuestas los que no aparence son los que no dieron respuesta
Valor
220,000.00
220,000.00
953,647.00
3,429,000.00
1,028,700.00
2,146,245.00
6,029,067.00
4,128,600.00
3,715,740.00
176,940.00
3,429,000.00
3,429,000.00
3,429,000.00
2,913,742.00
176,940.00
17,694,000.00
786,400.00
1,638,332.00
12,784,846.00
1,179,600.00
786,400.00
1,179,600.00
1,179,600.00
1,179,600.00
786,400.00
1,179,600.00
26,541,000.00
27,425,700.00
34,405,000.00
24,575,000.00
188,306,699.00
10,149,372.00
1,227,368.00
237,886.00
589,800.00
1,227,368.00
409,123.00
237,886.00
237,886.00
14,316,689.00
30,863,361.00
653,400.00
31,516,761.00
52,992,389.00
52,992,389.00
137,810,822.00
(27,810,822.00)
110,000,000.00
282,569,466.00
282,569,466.00
189,549,167.00
189,549,167.00
44,216,145.00
44,216,145.00
27,992,448.00
(27,992,448.00)
-
1,000,000,000.00
682,050,636.00
(682,050,636.00)
1,000,000,000.00
CLIENTE No. Factura
Adalberto Vivero & Cia S.A.S 2623
Arquitectura Y Concreto S A.S 1250
Construcciones Barranquilla S.A.S 4277
Construcciones Barranquilla S.A.S 4391
Construcciones Barranquilla S.A.S 4392
Construcciones Barranquilla S.A.S 4521
Construcciones Barranquilla S.A.S 4557
Construcciones Barranquilla S.A.S 4560
Construcciones Barranquilla S.A.S 4561
Construcciones Barranquilla S.A.S 4747
Construcciones Barranquilla S.A.S 4850
Construcciones Barranquilla S.A.S 4851
Construcciones Barranquilla S.A.S 4852
Construcciones Barranquilla S.A.S 4874
Construcciones Barranquilla S.A.S 4917
Construcciones Barranquilla S.A.S 4936
Construcciones Barranquilla S.A.S 5104
Construcciones Barranquilla S.A.S 5107
Construcciones Barranquilla S.A.S 5642
Construcciones Barranquilla S.A.S 5734
Construcciones Barranquilla S.A.S 5747
Construcciones Barranquilla S.A.S 5811
Construcciones Barranquilla S.A.S 5812
Construcciones Barranquilla S.A.S 5813
Construcciones Barranquilla S.A.S 5814
Construcciones Barranquilla S.A.S 5815
Construcciones Barranquilla S.A.S 5818
Construcciones Barranquilla S.A.S 5819
Construcciones Barranquilla S.A.S 5830
Construcciones Barranquilla S.A.S 5831
1/12/2017 400,000.00
10/12/2012 1,386,000.00
10/19/2012 19,021,929.00
10/21/2012 20,407,929.00
11/2/2016 10,149,372.00
5/24/2017 1,227,368.00
5/30/2017 237,886.00
6/17/2017 589,800.00
6/20/2017 1,227,368.00
7/11/2017 409,123.00
9/21/2017 237,886.00
9/21/2017 237,886.00
9/27/2017 409,123.00
Fecha
9/25/2017
8/9/2017
11/15/2017
12/22/2017
NOMBRE DE LA
Constatacion de
FECHA
3
No,111
1
2
3
4
5
6
7
No,222
1
2
3
4
5
6
7
Elaborado
Revisado
4
NOMBRE DE LA
CONFIRMACION
FECHA
No.333
1
2
3
4
5
6
7
Elaborado
Revisado
MARCAS
5
NOMBRE DE LA
CONFIRMACIONES ESCRITAS NO CO
FECHA
No.444
1
2
3
4
5
6
MARCAS
Elaborado
Revisado
NOMBRE DE LA COMPAÑÍA
SUMARIA DE CLIENTES
FECHA
Cuentas
Consorcio urbano 20-16
NOMBRE DE LA COMPAÑÍA
Constatacion de Documentos
FECHA
NOMBRE DE LA COMPAÑÍA
CONFIRMACIONES ESCRITAS
FECHA
CLIENTE
Consorcio urbano 20-16
Consultores Del Desarrollo S.A.
Consorcio Pavimento Sabanagrande 2016
Construcciones Barranquilla S.A.S
Fabrica De Bloques S.A.S.
Inversiones JJ Y Cia Ltda.
Union Temporal Laguna
JENNIFER FAJARDO
MARIA CASTAÑO
Confirmación no contestada
Confirmación escrita contestada negativa
NOMBRE DE LA COMPAÑÍA
CONFIRMACIONES ESCRITAS NO CONTESTADAS O INCO
FECHA
CLIENTE
Consorcio urbano 20-16
Consultores Del Desarrollo S.A.
Consorcio Pavimento Sabanagrande 2016
Construcciones Barranquilla S.A.S
Fabrica De Bloques S.A.S.
Inversiones JJ Y Cia Ltda.
JENNIFER FAJARDO
MARIA CASTAÑO
NOMBRE DE LA COMPAÑÍA
SUMARIA DE CLIENTES
FECHA
NOMBRE DE LA COMPAÑÍA
Constatacion de Documentos
FECHA
VALOR FECHA
$ 283,569,466 9/25/2015
$ 137,810,822 8/9/2016
$ 120,382,062 1/6/2017
$ 519,602,229 11/15/2017
$ 1,682,050,636 12/22/2017
$ 405,161,185 11/29/2017
$ 189,549,167 12/22/2017
VALOR FECHA
$ 283,569,466 9/25/2015
$ 137,810,822 8/9/2016
$ 120,382,062 1/6/2017
$ 188,306,699 11/15/2017
$ 1,682,050,636 12/22/2017
$ 405,161,185 11/29/2017
$ 189,549,167 12/22/2017
Fecha
Fecha
NOMBRE DE LA COMPAÑÍA
CONFIRMACIONES ESCRITAS
FECHA
RESULTADO SALDOS
SI NO VALOR ENVIADO VALOR CONTESTADO
X $ 283,569,466 $ 282,569,466 $ 1,000,000
X $ 137,810,822 $ 110,000,000 $ 27,810,822
X $ 120,382,062 $ 120,382,062
x $ 519,602,229 $ 188,306,699 $ 331,295,530
X $ 1,682,050,636 $ 1,000,000,000 $ 682,050,636
X $ 405,161,185 $ 405,161,185
X $ 189,549,167 $ 189,549,167 $ -
Fecha
Fecha
NOMBRE DE LA COMPAÑÍA
IONES ESCRITAS NO CONTESTADAS O INCORFORMES
FECHA
RESULTADO DIFERENCIA
SI NO VALOR LIBROS CONFIRMACION
X $ 283,569,466 $ 282,569,466 $ 1,000,000
X $ 137,810,822 $ 110,000,000 $ 27,810,822
X $ 120,382,062 $ 120,382,062
x $ 519,602,229 $ 188,306,699 $ 331,295,530
X $ 1,682,050,636 $ 1,000,000,000 $ 682,050,636
X $ 405,161,185 $ 405,161,185
Fecha
Fecha
e Auditoria
no se encontro la diferencia
elaborar NC 10/10/2016-contest.
NC-Contest.
NC
CANCELADAS Y NC
NC
1.CUESTIONARIO PARA LA REVISION Y
10.
11.
12
1.CUESTIONARIO PARA LA REVISION Y EVAL
EMPRESA :TRAN
NIT:90
ACTIVIDAD COMERCIAL: SERVICIO DE TRAN
Con que periodicidad se preparan informes de cuentas por cobrar de dificil cobro?
La empres cuenta con un programa contable que permita alertar y llevar un control de las cuentas por
cobrar?
se tienen todos los datos de los clientes como rut y datos esenciales
Nivel de Confianza
Nivel de Riesgo
Elaborado Por:
Revisado Por:
A REVISION Y EVALUACION DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO
¿EMPLEA EL
PROCEDIMIENTO
LA EMPRESA?
N/A SI NO
x
x
30%
70%
JENNIFER FAJARDO
MARIA CASTAÑO
VALUACION DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO
OBSERVACIONES
no existe cobros ya que la mayoria de clientes son con empresas asociadas o negocios conjuntos
no existe un area especifica de cartera el gerente comercial junto al area contable realizan esta labor
solo se realiza al final del periodo para conciliar cifras de renta y exogena
anual
el area contable
R FAJARDO
MATRIZ DE RIESGOS EMPRESA :
TRANSPORTE DE CARGA SAS
¿EMPLEA EL
PROCEDIMIENTO LA OBSERVACIONES
AREA A ANALIZAR : DEPARTAMENTO DE CARTERA (CUENTAS POR COBRAR ) EMPRESA? DESCRIPCIÓN DEL RIESGO
N/A SI NO
falta de departamento y
x no se tiene un departamento estructurado de cobranzas organización
11 se cuenta con un personal capacitado para la cobranza?
generalmente los creditos otorgados son a empresas asociados operaciones en
12 x exceso de confianza
conjunto etc,
se realiza un buen control y estudio crediticio para otorgar credito ?
MATRIZ DE RIESGO
EVALUACION DEL RIESGO TIPO DE RIESGO
transporte de carga s.a.s. debe aplicar controles más rigurosos a sus cuentas más significativas, debido a la naturaleza de la cue
transportes s.a.s debe hacer confirmaciones periodicas de al menos mensualmente para identificar los saldos corectos para no
transporte s.a.s debe capasitar al personal de facturacion y de sistemas
Se debe realizar un seguimiento a las recomendaciones emitidas en el informe de auditoría.
transportes s.a.s debe debe hacer controles rigurosos a aquellas carteras que representan un numero mayor del 5 % del patrim
las notas de los estados financieros se evidencia que la empresa maneja esta materialidad pero no lo lleva a cabo
transportes s.a.s debe implementar politicas que mitigen esta materialidad dispuesta
transportes s.a.s debe realisar un segimiento a las recomendaciones emitidas en el informe de auditoria
s, debido a la naturaleza de la cuenta.
tificar los saldos corectos para no llevarlos a un error en la contabilidad en los libros
de auditoria
el grupo debera realizar lo siguiente
Presentacion de la firma (homonimia)
Descripcionj breve de los aspectos que tuvieron en cuenta para realizar el plan de auditoria y las obligaciones entregadas a cad
Descripcion breve de los procecimientos realizados para obtener evidencia quq sustente su opinion
Descripcion breve del estado de la compañía en materia de su cartera y su control interno
Dar una opinion y las respectivas recomendaciones que debe llevar a cabo la compañía
las obligaciones entregadas a cada miembro del la firma
INVERSIONES JACUR & CIA LTDA.
NIT.802.000.666-4
Estados Separados Flujo de Efectivo
Expresados en pesos colombianos
____________________________
Faisal Jacobo Cure Orfale
Representante Legal
R & CIA LTDA.
666-4
ujo de Efectivo
colombianos
JUNIO DE 2017
67,784,707,671.67
25,433,748,402.32
24,920,092,460.37
217,170,960.09
215,779,667.23
15,940,160,274.40
200,000,000
641,976,240.03
215,779,667.23
-86,036,865,507.51
86,036,865,507.51
EUDA DE OTRAS ENTIDADES 50,000,000
2,825,041,721.56
12,475,560,608.88
5,688,022
17,372,678
12,341,821,541.67
MOS CONCEDIDOS A TERCEROS 11,597,700,867
46,723,680,068.40
DADES DE FINANCIACIÓN 13,371,922,525.41
DES DE FINANCIACIÓN 13,371,922,525.41
3,179,249,314.88
1,722,004,630.53
7,146,334,290
1,324,334,290
EFECTIVO: -4,880,235,310.43
6,559,258,008.43
E EL EFECTIVO Y QUIVALENTE DE 1,679,022,698.00
____________________ ______________________
Luz Angela Vasquez Irene Lechuga Alvarez
Contador Publico Revisor Fiscal
T.P. 102109 - T T.P. 126003 - T