TRABAJO INTEGRADOR

DEL CURSO DE CAJEROS BANCARIOS Y COMERCIALES

TEMAS:
SISTEMA FINANCIERO ECUATORIANO
LAVADO DE ACTIVOS
LEY DE CHEQUES
BILLETES Y MONEDAS
COMO SER UN CAJERO BANCARIO Y COMERCIAL
SERVICIO AL CLIENTE

INTEGRANTES:
Morales Nelly
Morales Paola
Parra Doris

PROFESORA:
ING. MG. Jimena Ramírez

AMBATO - ECUADOR
 SISTEMA FINANCIERO ECUATORIA

Es el conjunto de instituciones financieras cuyo objetivo principal es canalizar el ahorro de las

personas y fomentar la inversión.

La labor de intermediación es llevada a cabo cuando este conjunto de instituciones recibe dinero de
personas y a su vez se coloca a manera de préstamo.

Sistema Bancario está conformado por instituciones financieras públicas como es: el Banco Central,
Banco Ecuatoriano de Desarrollo, Ministerio de Desarrollo Urbano y Vivienda (MIDUVI), Corporación
Financiera Nacional (CFN), Banco Nacional de Fomento (BNF) y el Banco del Instituto Ecuatoriano
de Seguridad Social (BIESS); así también como las instituciones financieras privadas: como Bancos.
Servicios Auxiliares y Servicios Financieros; y las instituciones de Economía Popular y Solidaria:
cooperativas de ahorro y crédito, cajas comunales y bancos comunales.

También tenemos el Organismo de Control del Sistema Financiero Ecuatoriano siendo la

Superintendencia de Bancos y Seguros un ente de control que regula las instituciones del sistema
financiero principalmente para los bancos y compañías de seguros, la Junta bancaria es la encargada
de formular políticas de control y el Consejo de Lavados de Activos donde la unidad de inteligencia
financiera precautela o avala el ingreso de dinero ilícito o ilegal.

LAVADO DE ACTIVOS O DE DINERO

Definición de Lavado de Activos:

Es el componente a través del cual se encubre o disimula el verdadero origen de dineros

provenientes de actividades ilegales, tanto en moneda nacional como extranjera y cuyo fin, es
vincularlos como legítimos dentro del sistema económico de un país. También se conoce como
blanqueo de capitales, lavado de activos a las operaciones con recursos de procedencia ilícita o
legitimación de capitales.

El lavado de activos es uno de los delitos económicos más antiguos de la historia de la humanidad y
a pesar de que su origen es incierto, indiscutiblemente el principal problema para los delincuentes
está en deshacerse del dinero físico lo cual les ha motivado a convertirse en expertos del sistema
financiero, su objetivo es crear estrategias que les permitan introducir el dinero ilícito dándole una
apariencia de legal.

En la Constitución de los Estados Unidos vigente entre 1919 y 1933 estableció lo que se llamó la
“época de la prohibición” período en el cual se prohibió la producción, comercialización,
importación, transporte y consumo de bebidas alcohólicas. Ante esta limitación legal, mafias
norteamericanas crearon una red de lavanderías con el fin de ocultar el origen del dinero
proveniente de actos ilegales como el contrabando de alcohol, prostitución y juego ilícito para así
declararlo como ingresos lícitos provenientes del servicio de lavandería, a partir de este
acontecimiento se le da el nombre de “Lavado de Dinero” a este fraude posteriormente llamado
Lavado de Activos.

Entre 1925 y 1930 la agrupación de los delincuentes más peligrosos de Chicago liderados por Al
Capone controlaban negocios ilegales como casas de apuestas, burdeles, discotecas, carreras de
caballos entre otros que generaban ganancias por un aproximado de USD $ 100 millones al año.

Las instituciones financieras llámense bancos, cooperativas, mutualistas, casas de cambio y bolsas
de valores son vulnerables a ser utilizadas como canal para el blanqueo de capitales por lo cual a
nivel mundial y local se han formado organismos de control que se encuentran constantemente
elaborando leyes, normativas y procesos generales orientados a mejorar los programas de control
para el lavado de activos.

Generalmente se identifica el narcotráfico como el principal delito para el lavado de activos. No es

el único, el lavado de activos también se puede originar en la venta ilegal de armas, la trata de
personas, las redes de prostitución, la malversación de fondos públicos, el uso malicioso de
información privilegiada, el cohecho, el fraude informático y el terrorismo, entre otros delitos.

Etapas del Lavado de Activos

1. Fase de Colocación.
 En esta etapa se reúne todos los ingresos provenientes de actividades ilícitas y se los intenta
introducir al sistema financiero por medio de transacciones económicas legales como
depósitos en cuentas corrientes o de ahorros, compra de bonos, acciones, certificados de
depósitos entre otros.

2. Fase de estratificación.
Consiste en la desintegración de fondos a través de varias transacciones económicas que
dificulten posteriormente el rastreo del dinero ilícito. Los métodos más utilizados para la
estratificación son las transferencias de dinero entre instituciones financieras locales o
internacionales; así también como transferencias electrónicas a bancos offshore, compra
de bienes, obras de artes, joyas u otros elementos de gran valor y fácil adquisición.

3. Fase de integración.
El dinero proveniente de origen ilícito es integrado al sistema financiero y es reutilizado
como fondos lícitos.

El Lavado de Activos en el Ecuador

El narcotráfico es un negocio muy rentable, se sitúa por encima del tráfico de armas e hidrocarburos,
así como de otras actividades inclusive lícitas. Uno de los eslabones más importantes del ciclo del
narcotráfico es el lavado de activos, puesto que allí se efectiviza el negocio.

El dinero proveniente del narcotráfico es una inmensa caja disponible para financiar la corrupción y
el delito, que vulnera los sistemas de seguridad, jurídicos y políticos de los Estados.

En el caso ecuatoriano a partir de la dolarización de la economía (2000), cuando se produjo una

reconfiguración del narcotráfico a escala global, se convirtió el país en tránsito de drogas y otros
bienes de procedencia ilegal, pasó también a ser país de lavado de activos. Si bien no hay cifras
oficiales sobre lavado, existen algunas estimaciones. En los últimos cinco años el país ha tenido un
dramático aumento en el contrabando de dinero, que se refleja en prácticas de lavado y tráfico de
grandes cantidades de dinero por parte de grupos criminales.
 Organismos de Control de Lavado de Activos en el Ecuador.

En el Ecuador existen diferentes organismos facultados de emitir leyes y normativas para la

prevención y sanción del lavado de activos así como también incluye para el financiamiento de
delitos, así como otros que se encargan de regular el cumplimiento por parte de los sujetos
obligados, siendo estos:

Unidad de Análisis Financiero y Económico (UAFE):

Este órgano operativo del Consejo Nacional Contra el Lavado de Activos con sede en Quito, recibe
de todos los sujetos obligados por ley, los reportes de las operaciones que superan el umbral legal
así como los reportes de las operaciones inusuales e injustificadas, para procesarlas y analizarlas y
de ser el caso, remitirla al Ministerio Público.

Tiene las siguientes funciones y atribuciones:

 Elaborar programas y ejecuta acciones para detectar las operaciones o transacciones

económicas inusuales e injustificadas, con la finalidad de promover su sanción y recuperar
sus recursos.
 Solicitar de los sujetos obligados a informar, la información que considere necesaria para el
cumplimiento de sus funciones.
 Coordinar, promover y ejecutar programas de cooperación con organismos nacionales e
internacionales, para intercambiar información general o específica relativa al lavado de
activos, así como ejecutar acciones conjuntas, rápidas y eficientes.
 Remitir al Ministerio Público la información relacionada con operaciones o transacciones
económicas inusuales e injustificadas con los sustentos del caso.
 Crear, mantener y actualizar, con carácter de reservado, una base de datos con toda la
información obtenida como producto de sus actividades.
 Organizar programas periódicos de capacitación en prevención de lavado de activos y
financiamiento de delitos.
 Solicitar sanciones a los organismos que corresponde por el incumplimiento de los sujetos
regulados.
Superintendencia de Bancos (SB)
Es el organismo técnico encargado de la vigilancia, auditoría, intervención y control de las
instituciones del sistema financiero en el Ecuador, con la finalidad de que éstas se sujeten al
ordenamiento jurídico y atiendan al interés general, y específicamente, la Junta Bancaria es la
encargada de expedir las Resoluciones para la aplicación de las leyes promulgadas por el Estado
Ecuatoriano, dentro de las cuales se encuentra la Ley de Prevención, Detección y Erradicación del
Lavado de Activos y del Financiamiento de Delitos.

Superintendencia de Compañías, Valores y Seguros (SIC)

Esta Superintendencia es una entidad reguladora, asesora y contralora para las sociedades
mercantiles en el Ecuador, donde también se han preocupado en materia de prevención de lavado
de activos y financiamiento de delitos, al igual que la Superintendencia de Bancos.

Superintendencia de Economía Popular y Solidaria (SEPS)

Es una entidad técnica de supervisión y control de las organizaciones de la economía popular y
solidaria, con personalidad jurídica de derecho público y autonomía administrativa y financiera, que
busca el desarrollo, estabilidad, solidez y correcto funcionamiento del sector económico popular y
solidario. Dentro de la cuales se encuentran las cooperativas que funcionan bajo los principios de
asociatividad y solidaridad, por lo que también está en la obligación de emitir las resoluciones que
regulen a aquellas que están bajo su jurisdicción, con la finalidad de que apliquen la Ley de
Prevención, Detección y Erradicación del Delito de Lavado de Activos y Financiamiento de Delitos.

CHEQUE

El cheque es a la orden incondicional de pago por medio del cual el girador dispone al girado el
pago de una determinada suma de dinero a un beneficiario. El cheque es pagadero siempre a la
vista y tiene una vigencia de 13 meses a partir de la fecha de emisión
 a) Cheque certificado.- Es el cheque cuyo girado asegura el pago del importe al beneficiario
consignando la palabra "certificado" de forma escrita, la fecha y firma de la persona
autorizada por el girado, liberando al girador de la responsabilidad del pago del mismo;
b) Cheque de gerencia.- Son las órdenes internas de caja u otros giros contra la propia
institución, extendidos por el gerente o funcionario autorizado por servicios, compras y
otros conceptos similares, es decir, que tengan relación con el funcionamiento
administrativo de la institución
c) Cheque cruzado.- Es el cheque en el que constan dos líneas paralelas en la parte superior
izquierda del cheque o el texto "cheque cruzado", con la finalidad de que su cobro se
efectúe solo a través de depósito. (LA JUNTA DE POLÍTICA Y REGULACIÓN MONETARIA Y
FINANCIERA, , 2015))

LEY DE CHEQUES

El 26 de septiembre de 2014 entran en vigencia las reformas al Reglamento general de la Ley de

Cheques, según resolución de la Superintendencia de Bancos. La nueva normativa introduce
disposiciones que debe considerar para el correcto manejo de su cuenta corriente.

Los cheques girados sin cumplir lo dispuesto en el formato indicado serán devueltos por defecto
de forma. (BANCO PICHINCHA, 2014)

Defectos de forma

Defectos de Formato incorrecto de la fecha.

forma
Lugar y/o fecha deficientes o inexistentes.

Utilización de una firma diferente a la registrada en el Banco.

Presencia de cintas adhesivas o de corrugados en las cifras de la

cantidad o en los textos.
Uso de sellos secos y de antefirma.
Insuficiencia de fondos
Si el cheque no tiene fondos para el pago será protestado, pero si la cuenta suma 4 protestos
será cerrada por disposición de la Superintendencia de bancos, siendo inhabilitado el titular de
la cuenta por un año previo al pago de las respectivas multas podrá obtener una nueva cuenta
corriente o habilitar su firma, durante este período la persona tendrá solo cuenta de ahorros.

Si la persona tuviera más de una cuenta bancaria y consolida 8 protestos en el sistema todas las
cuentas serán cerradas durante un año y posterior al pago de multas y demás costos podrá
habilitar la firma para cuentas corrientes.

Motivos para pedir Prohibiciones Temporales y Definitivas


Pérdida

Deterioro

Destrucción

Sustracción

Otras razones establecidas en la Ley de Cheques

Temporales

Canal de atención:
Banca Telefónica a todas las oficinas habilitadas por el banco

Vigencia de la prohibición:
Esta prohibición tiene una duración de 72 horas (en caso de no solicitar en agencia la
prohibición definitiva en ese período, el cheque será pagado o protestado. Si el plazo
vence durante el fin de semana o en feriados, este se extenderá hasta el siguiente día
hábil)

Costo:
Gratuito

Definitivas

Canal de atención:
Agencias

Vigencia de la prohibición:
Permanente
Costo:
USD 3,00
Presentación del cheque para su cobro en ventanilla.
La institución financiera girada, a la presentación del cheque para el pago deberá examinar.

 Que cuente con fondos suficientes para cubrir los cheques girados
 Que la presentación del cheque para el pago se realice dentro de los plazos previstos
 Que no exista en su texto alteraciones que se aprecien a simple vista.
 Que corresponda a cheques comprendidos en la numeración entregada al girador
 Que la firma del girador o giradores no muestren disconformidad notoria con la
registrada en la institución financiera.
 Exigirá la firma de cancelación del tenedor y su identificación con el original de su
cédula de ciudadanía, de identidad o pasaporte es obligación del depositante dejar
constancia, al reverso del cheque, del número de cuenta en la cual se realiza la operación
de depósito.

Endoso de Cheques

Es la transmisión de los derechos y responsabilidades de un cheque a la orden mediante una fórmula

escrita en el reverso del documento. El cheque podrá endosarse hasta los 2000,00.

GRAFOLOGÍA

Estudia la personalidad del individuo a través de los signos gráficos de la escritura. La manera en
que firmas revela mucho más de tu personalidad.

El tamaño de la letra, la existencia de márgenes, la dirección de las líneas, la curvatura de las letras
o el orden y la limpieza revelan rasgos de la personalidad.

Tamaño de Letra.

La letra pequeña da información de la capacidad de síntesis, introversión, y concentración del sujeto

entre otras cosas. Por el contrario en letras grandes podemos ver que, la persona que así escribe
tiene confianza en sí misma y que posee una visión global.
Lo que esconde la firma.

La firma es la marca de uno mismo, y por eso aconsejan cuidarla ya que en la rúbrica también
mostramos la personalidad.

Es muy frecuente observar el cambio de la firma a lo largo de los años, conforme vamos madurando.

¿Qué significado tiene la gente que rodea su nombre con un círculo en su firma?

Es un modo de arropar su intimidad, a veces es también un gesto de inferioridad.

¿Qué significado tiene el punto final en la firma?

Puede ser una tendencia a la depresión, a la desconfianza. También puede indicar reflexión o
prudencia y deseos de una perfecta ejecución.

¿A qué personalidad corresponde la gente que en su firma incluye también sus apellidos?

Dentro de la simbología de la firma el poner nombres y apellidos la importancia que da a la figura

paterna y materna. (ENDESA, 2014)

Grosor o Legibilidad:

 Firma legible
 Firma semilegible
 Firma ilegible

Velocidad con que se realiza:

 Inclinación a la derecha
 A la izquierda
 En forma horizontal

Dirección de la letra:

 Ascendente
 Descendente
 Cóncava
En la falsificación de documentos y cheques el falsificador nunca realiza estas características como
la persona original, ya que mientras se ocupa de imitar bien la letra, olvida la velocidad y los gestos
típicos

COMO SER CAJERO

Cajero Bancario:

En los bancos, los cajeros se encargan de todo lo referente al cobro facturas, a la realización de
depósitos y entrega de dinero. Si una persona quiere depositar un cheque en su cuenta o desea
realizar un retiro del dinero que tiene ahorrado, debe acercarse para que un cajero bancario le
brinde sus servicios.

Cajero Comercial:

Los cajeros son los empleados que pasan los productos por el lector de códigos de barra para
registrar el precio e ir confeccionado la cuenta a pagar. Una vez que se sumaron los precios de todos
los artículos, el cajero solicita el dinero al comprador, quien debe proceder a su cancelación.

Perfil de un Cajero

Un cajero tanto bancario como comercial debe contar con ciertas aptitudes, mismas que permitirán
poder destacar en el empleo y son las siguientes:

 Eficiencia: Un cajero debe ser una persona desenvuelta, capaz de enfrentarse a largas colas
con rapidez y efectividad para lograr la satisfacción del cliente.
 Agradable: Un cajero tiene que ser una persona agradable en el trato hacia sus clientes,
mostrar una buena sonrisa será una buena estrategia de fidelización.
 Conocimientos en informática: Un cajero debe tener conocimientos sobre el paquete de
Office.
 Flexibilidad: Un cajero debe tener flexibilidad en cuanto a los horarios de trabajo, en
ocasiones puede ocurrir que se realice horas extras para solucionar un problema.
 SERVICIO DE ATENCIÓN AL CLIENTE

El proceso de atención al cliente es aquel que utilizan las empresas al momento de proporcionar
sus servicios para establecer contacto e interactuar con el cliente, comunicándose directamente
con ellos.

Etapas de Atención al Cliente:

1.- Iniciar al Contacto:

El cliente debe sentir que es atendido desde el principio por lo que se debe causar una buena
impresión que permita formar una relación agradable.

2.- Obtener Información:

Quien brinda el servicio debe conocer las necesidades del cliente, para de este modo poder
brindar un buen servicio y el cliente sienta que es escuchado.

3.- Satisfacer la Necesidad:

En esta etapa se debe dar resultado a la necesidad del cliente, brindándole un buen servicio que
permita su satisfacción.

4.- Finalizar:

Se debe verificar que la necesidad del cliente ha sido satisfecha, y en el caso de no ser así
asegurarse de que se encuentre en vías de solución.
 BIBLIOGRAFÍA
BANCO PICHINCHA. (26 de Septiembre de 2014). Nuevo Reglamento General a la Ley de Cheques.
Obtenido de https://www.pichincha.com/portal/LeydeCheques
LA JUNTA DE POLÍTICA Y REGULACIÓN MONETARIA Y FINANCIERA. (, 2015)). Resolución No. 092-
201S-F. Obtenido de Normas Generales del Cheque :
https://www.juntamonetariafinanciera.gob.ec/PDF/resolucion092f.pdf?dl=0

DefiniciónABC. (2007-2017). Obtenido de https://www.definicionabc.com/economia/atencion-al-

cliente.php
EMPLEO, D. G. (2016). CAJERO: FUNCIONES-RESPONSABILIDADES-CONDICIONES DE TRABAJO.
Obtenido de http://www.mtess.gov.py/application/files/5414/7620/6595/CAJERO.pdf
wikiHow logo. (s.f.). Obtenido de https://es.wikihow.com/ser-un-buen-cajero

Lavado de Activos
http://repositorio.flacsoandes.edu.ec/bitstream/10469/7173/2/BFLACSO-PC14.pdf
Aspectos Dogmáticos, Criminológicos y procesales del Lavado de Activos.
http://www.oas.org/juridico/pdfs/mesicic4_repdom_libro.pdf
LAVADO DE ACTIVOS Aproximaciones desde la Imputación objetiva y la Autoría mediata Prólogo
Prof. Dr. Dr. h.c. José Saez Capel
http://perso.unifr.ch/derechopenal/assets/files/obrasjuridicas/oj_20160808_03.pdf