RESUMEN DEL FINANCIAMIENTO

NOMBRE DE LA PYME CREACIONES PAULETT, S.A.

PRODUCTO QUE VENDE VESTIDOS PARA XV AÑOS

ESTADO CIUDAD DE MEXICO AÑO DE CONSTITUCION

MUNICIPIO/DELEGACION CUAUHTEMOC No. AÑOS EXPERIENCIA

NOMBRE DEL ALUMNO MARIA ELENA VARELA GOMEZ

OBJETIVO DEL PLAN

INCREMENTAR LA PRODUCCION

META 150 MODELOS DE CADA ESPECIALIDAD mensual.

MONTO A FINANCIAR RECURSOS PROPIOS $

RECURSOS EXTERNOS $
TOTAL $

INDICADORES DE MEDICION VAN

TIR
NOMBRE DE LA INSTITUCIÓN FINANCIERA A LA QUE SOLICITARAS RECURSOS:

Citibanamex

TASA DE INTERÉS ANUAL QUE COBRA (%) 18.65 PLAZO

Resumen del Estado de Flujo de Efectivo del escenario conservador y pesimista

Flujo de efectivo
cifras en pesos

Escenario Actual 1 2 3

Conservador Saldo final de caja 69,062 -5,736 1,880 9,967

Pesimista Saldo final de caja 69,062 -12,206 -9,544 -6,818

ANALISIS DE RESULTADOS

● Escenario conservador:

En este escenario se aprecia que aunque en el primer año presente numero negativo, es posible proceder con el plan de
financiamiento ya que en los años del 2 al 5 presente numeros positivos y en aumento.

● Escenario pesimista:
Como se aprecia, este escenario a partir del año uno se presente un saldo final de caja negativo, por lo que no es posible llevar a cavo
financiemiento ya que presentara problemas para liquidar la deuda con Citibanamex.
 DE CONSTITUCION 1998

AÑOS EXPERIENCIA 20

OS $ 11,656
RNOS $ 261,300
$ 272,956

$ 2,083,386

% 332.9

60 MESES

4 5

11,170 19,692

-3,974 -1,004

con el plan de
e no es posible llevar a cavo el plan de
 CALCULO DEL PAGO AL FINANCIAMIENTO
Mes Saldo inicio de mes interés mensual pago de interés Pago a financiamiento
$ % $ $
(a) (b) (c) =(a) (b) (d)
1 261,300 1.55% 4,050 8,557
2 256,793 1.55% 3,980 8,487
3 252,287 1.55% 3,910 8,417
4 247,780 1.55% 3,841 8,347
5 243,274 1.55% 3,771 8,277
6 238,767 1.55% 3,701 8,207
7 234,260 1.55% 3,631 8,138
8 229,754 1.55% 3,561 8,068
9 225,247 1.55% 3,491 7,998
10 220,741 1.55% 3,421 7,928
11 216,234 1.55% 3,352 7,858
12 211,727 1.55% 3,282 7,788
13 207,221 1.55% 3,212 7,719
14 202,714 1.55% 3,142 7,649
15 198,208 1.55% 3,072 7,579
16 193,701 1.55% 3,002 7,509
17 189,194 1.55% 2,933 7,439
18 184,688 1.55% 2,863 7,369
19 180,181 1.55% 2,793 7,299
20 175,675 1.55% 2,723 7,230
21 171,168 1.55% 2,653 7,160
22 166,661 1.55% 2,583 7,090
23 162,155 1.55% 2,513 7,020
24 157,648 1.55% 2,444 6,950
25 153,142 1.55% 2,374 6,880
26 148,635 1.55% 2,304 6,810
27 144,128 1.55% 2,234 6,741
28 139,622 1.55% 2,164 6,671
29 135,115 1.55% 2,094 6,601
30 130,609 1.55% 2,024 6,531
31 126,102 1.55% 1,955 6,461
32 121,595 1.55% 1,885 6,391
33 117,089 1.55% 1,815 6,321
34 112,582 1.55% 1,745 6,252
35 108,076 1.55% 1,675 6,182
36 103,569 1.55% 1,605 6,112
37 44,983 1.55% 697 5,204
38 40,477 1.55% 627 5,134
39 35,970 1.55% 558 5,064
40 31,463 1.55% 488 4,994
41 26,957 1.55% 418 4,924
42 22,450 1.55% 348 4,855
43 17,944 1.55% 278 4,785
44 13,437 1.55% 208 4,715
45 8,930 1.55% 138 4,645
46 4,424 1.55% 69 4,575
47
48
49
50
51
52
53
54
55
56
57
58
59
60
Total 331,931
Saldo fin de mes
$
( e) =(a)+(c)-(d)
256,793
252,287
247,780
243,274
238,767
234,260
229,754
225,247
220,741
216,234
211,727
207,221
202,714
198,208
193,701
189,194
184,688
180,181
175,675
171,168
166,661
162,155
157,648
153,142
148,635
144,128
139,622
135,115
130,609
126,102
121,595
117,089
112,582
108,076
103,569
99,062
40,477
35,970
31,463
26,957
22,450
17,944
13,437
8,930
4,424
-83
 Escenario Conservador
Supuestos:
a. El número de unidades vendidas se incrementa a partir del primer año en: 75
b.         El número de unidades vendidas se incrementa en 1% anual a partir del segundo año.
c.         Inflación de 3.7% anual impactando el precio del producto o servicio y los costos.

ESTADO DE RESULTADOS
Nombre de la empresa: CREACIONES PAULETT, S.A. DE C.V.
(Cifra en pesos)
AÑO
CONCEPTO
Actual 1 2 3

1. Ventas totales (a x b) 660,000 1,151,070 1,205,596 1,262,705

a) Número de unidades vendidas 110 185 187 189
b) Precio unitario 6,000 6,222 6,452 6,691
2.- Costo de Ventas 207,852 215,543 223,518 231,788
3. Utilidad bruta (1-2) 452,148 935,527 982,079 1,030,918
Renta del local 24,000 24,888 25,809 26,764
Luz 3,000 3,111 3,226 3,345
Teléfono 4,800 4,978 5,162 5,353
Agua 2,000 2,074 2,151 2,230
Página Web 6,000 6,222 6,452 6,691
Salarios 183,000 189,771 196,793 204,074
Publicidad 5,000 5,185 5,377 5,576
IMSS 12,000 12,444 12,904 13,382
4.- Gastos de operación 239,800 231,044 239,592 248,457

5. Utilidad de operación (3-4) 212,348 704,484 742,486 782,460

a) Menos= Depreciaciones 5,000 8,200 8,500 8,500
6. Utilidad antes de impuestos (5-a) 207,348 696,284 733,986 773,960
7. Impuesto a la utilidad 10,88% 22,559 75,756 79,858 84,207
Flujo de efectivo neto (6-7) 184,789 620,528 654,129 689,754

Razón de rentabilidad 28.00% 53.91% 54.26% 54.63%

Promedio anual

Estado de Flujo de Efectivo

Empresa: Paleteria y neveria Las Fuentes
Flujo de efectivo
cifras en pesos
Actual 1 2 3

Entradas de efectivo
Ingresos por ventas 660,000 1,151,070 1,205,596 1,262,705
Financiamiento con recursos externos 270,396
Financiamiento con recursos propios 36,242
a) Total de entradas de efectivo 660,000 1,457,708 1,205,596 1,262,705

Salidas de efectivo

Costo de ventas 207,852 215,543 223,518 231,788

Gastos de operación 239,800 231,044 239,592 248,457
Pago a financiamiento externo 83,547 83,547 83,547
Pago a financiamiento interno 604 604 604
Inversión de capital 306,638
Impuesto sobre la renta 22,559 75,756 79,858 84,207
b) Total de salidas de efectivo 470,211 913,131 627,119 648,603
Saldo inicial de caja 0 189,789 544,577 578,478
Entradas de efectivo 660,000 1,457,708 1,205,596 1,262,705
Salidas de efectivo 470,211 913,131 627,119 648,603
c) Saldo final de caja (a-b) 189,789 544,577 578,478 614,102
, de acuerdo al objetivo y meta de la empresa.

4 5

1,322,520 1,385,167
191 193
6,939 7,195
240,364 249,257
1,082,156 1,135,910
27,754 28,781
3,469 3,598
5,551 5,756
2,313 2,398
6,939 7,195
211,625 219,455
5,782 5,996
13,877 14,390
257,650 267,183

824,506 868,727
8,650 9,000
815,856 859,727
146,201 154,063
669,654 705,664

50.63% 50.94%

48.73%

4 5

1,322,520 1,385,167
1,322,520 1,385,167

240,364 249,257
257,650 267,183
83,547 83547
604 604.04

146,201 154,063
728,366 754,655
614,102 594,153
1,322,520 1,385,167
728,366 754,655
594,153 630,513
 Escenario Pesimista
Supuestos:
a. El número de unidades vendidas se disminuye 10 piezas a partir del primer año
b.         El número de unidades vendidas permanece constante durante los cinco años, es decir, no hay crecimiento en las ve
c.         Inflación de 3.7% anual impactando el precio del producto o servicio y los costos.

ESTADO DE RESULTADOS
Nombre de la empresa: CREACIONES PAULETT, S.A. DE C.V.
(Cifra en pesos)
AÑO
CONCEPTO
Actual 1 2 3

1. Ventas totales (a x b) 660,000 651,000 630,000 608,000

a) Número de unidades vendidas 110 105 100 95
b) Precio unitario 6,000 6,200 6,300 6,400
2.- Costo de Ventas 114 118 123 127
3. Utilidad bruta (1-2) 659,886 650,882 629,877 607,873
Renta del local 18,000 18,666 19,357 20,073
Luz 54,000 55,998 58,070 60,219
Teléfono 0 0 0 0
Salarios 124,000 128,588 133,346 138,280
Publicidad 0 0 0 0
Imss 4,253 4,410 4,574 4,743
4.- Gastos de operación 860,139 858,544 845,223 831,186

5. Utilidad de operación (3-4) -200,253 -207,662 -215,346 -223,314

a) Menos= Depreciaciones 5,000 8,200 8,500 8,500
6. Utilidad antes de impuestos (5-a) -205,253 -215,862 -223,846 -231,814
7. Impuesto a la utilidad 10,88% -22,332 -23,486 -24,354 -25,221
Flujo de efectivo neto (6-7) -182,921 -192,377 -199,491 -206,592

Razón de rentabilidad -27.72% -29.55% -31.67% -33.98%

Promedio anual

Estado de Flujo de Efectivo

Empresa: Paleteria y neveria Las Fuentes
Flujo de efectivo
cifras en pesos
Actual 1 2 3

Entradas de efectivo
Ingresos por ventas 660,000 651,000 630,000 608,000
Financiamiento con recursos externos 270,396
Financiamiento con recursos propios 36,242
a) Total de entradas de efectivo 660,000 957,638 630,000 608,000

Salidas de efectivo

Costo de ventas 114 118 123 127

Gastos de operación 860,139 858,544 845,223 831,186
Pago a financiamiento externo 83,547 83,547 83,547
Pago a financiamiento interno 604 604 604
Inversión de capital 306,638
Impuesto sobre la renta -22,332 -23,486 -24,354 -25,221
b) Total de salidas de efectivo 837,921 1,225,966 905,142 890,243
Saldo inicial de caja 0 -177,921 -268,328 -275,142
Entradas de efectivo 660,000 957,638 630,000 608,000
Salidas de efectivo 837,921 1,225,966 905,142 890,243
c) Saldo final de caja (a-b) -177,921 -268,328 -275,142 -282,243
 , es decir, menos de las que se esperaba vender al año.
no hay crecimiento en las ventas.

4 5

585,000 561,000
90 85
6,500 6,600
132 137
584,868 560,863
20,816 21,586
62,447 64,757
0 0
143,396 148,702
0 0
4,918 5,100
816,444 801,008

-231,576 -240,145
8,650 9,000
-240,226 -249,145
-26,137 -27,107
-214,090 -222,038

-36.60% -39.58%

-33.18%

4 5

585,000 561,000
585,000 561,000

132 137
816,444 801,008
83,547 83547
604 604.04

-26,137 -27,107
874,591 858,189
-282,243 -289,591
585,000 561,000
874,591 858,189
-289,591 -297,189