1.

EL DERECHO PENAL ECONÓMICO

1.1.Origen:

El nacimiento del Derecho penal económico coincide con una perspectiva criminológica
de la delincuencia realizada por sujetos de alta posición social, con una relación de
confianza en la sociedad, a diferencia de la delincuencia tradicional propia de clases
marginales. Así se comienza a hablar del “delincuente de cuello blanco”, posteriormente
del “hecho profesional” y de la delincuencia empresarial. En la actualidad es pacífica la
existencia de un concepto estricto y otro amplio del Derecho penal económico, con
contenidos diferenciados.

1.2.Concepto:

El Derecho Penal Económico se puede definir como la actividad punitiva que ejerce el
estado relacionada a la actividad económica, la misma que gira en torno a la utilización
óptima de los recursos escasos que existen en nuestro planeta, con el fin de beneficiar a
la colectividad, pues el problema económico es de carácter colectivo al repercutir en
todos los miembros de la sociedad. Es por esto que el estado debe proteger y regular dicha
actividad para mantener el equilibrio posible entre todas las personas, evitando que
alguna sufra perjuicios económicos.

En sentido estricto es el conjunto de normas y principios aplicables a aquellas conductas

que afectan los bienes jurídicos colectivos que conforman el ordenamiento económico.
En sentido amplio, entendido este como el conjunto de normas y principios aplicables a
aquellos comportamientos que afectan el bien, los bienes jurídicos colectivos que forman
parte del diseño del modelo económico establecido por la Constitución, o bien los bienes
jurídicos individuales de aquellas personas en su rol económico.

1.3.Relación:

Establecida la necesidad de intervención del Estado, como ente regulador o limitador de

las actividades económicas, además de como agente económico, se hace necesario forjar
la forma de desarrollo de ciertos aspectos de la Economía mediante reglas obligatorias
para los miembros de la colectividad. En esta forma surge el "Derecho Económico",
dentro del cual el Derecho Penal Económico constituye el último nivel de control social
 a las actividades económicas, las cuales previamente son objeto de control por las otras
ramas del Derecho, tales como el Derecho Administrativo, Derecho Monetario, Derecho
Tributario, Derecho Aduanero, Derecho Bancario, Derecho Laboral, Derecho Financiero,
etc.

1.4.Respecto a delitos:

Los delitos que comprende son delitos referidos a la infracción de deber, ya que en lo que
se va a poner énfasis es en el rol económico que realizaba el sujeto infractor, y la
inobservancia que haya tenido a los deberes que importan el ejercicio de tal competencia
funcional.

Podemos afirmar también que el derecho penal económico se va por la perspectiva de

examinar delitos realizados por sujetos de posición alta en la sociedad que va acorde con
la relación de confianza que presenta ante la sociedad y es así como podemos comenzar
a hablar de los delitos ocasionados por los “cuellos blancos” por ejemplo, y es ahí donde
entra a tallar también los delitos empresariales.

1.5.Límites de la intervención estatal en la economía:

El Estado debe respaldar y reforzar el sistema económico mediante la aplicación de las

correspondientes normas jurídicas, las cuales se dirigen a proteger su funcionamiento. El
Derecho no establece el campo económico, sino que una vez establecido los objetivos
económicos, el Derecho los respalda y fortalece a través de normas que sancionen a las
personas que no respeten los objetivos económicos y los incumplan, dañando la economía
en su totalidad. El Perú acoge un sistema de economía social de mercado, siendo su
campo de acción en materia económica sumamente amplio, Solo limitándose las
libertades de los agentes económicos en dos aspectos:

a) Combatir los defectos del mercado libre, defendiendo la estabilidad en el empleo,

seguridad social, política monetaria, política fiscal. De esta forma se atenderá a los
intereses generales de la población.
b) Impedir un sistema de planificación total que limite la libre empresa, por cuanto se ha
demostrado que el progreso de los países está en el desarrollo de sus propios recursos,
utilizados en forma libre e imaginativa por sus propios miembros.
1.6.El derecho Penal en la economía:

El Derecho Penal interviene en las conductas ilícitas contra el orden económico cuando
las demás ramas jurídicas no son capaces de originar su cumplimiento. La intervención
del Derecho Penal en materia económica requiere la determinación precisa de cuál es el
objeto de tutela jurídico penal, siendo este el orden económico estatal. Desde la
perspectiva de una economía social de mercado, los elementos que constituyen bienes
jurídicos específicos subordinados al orden económico como bien jurídico genérico son
los siguientes:

 Libre competencia: Estimando que la libertad es la base del programa, y además

constituye uno de los niveles de libertad de todas las personas, se sanciona a la
persona que evite la libre competencia a través de acciones o acuerdos ilícitos
encaminados a excluir la participación de otros agentes económicos dentro del
mercado. En estos tipos delictivos se hace expresa referencia a los monopolios u
oligopolios, pues estas entidades impiden la participación de cualquier otro
competidor en el mercado.
 Libre formación de precios: Dentro de una economía mixta, los precios deben
formarse en el mercado, por lo menos en su generalidad; esto supone que los agentes
económicos que pueden libremente intervenir en el mercado, originan el valor de los
bienes y servicios teniendo en consideración sus costos, pero también de acuerdo a
los precios que señalen sus competidores. La consecuencia de la libertad de empresa
determina que el mercado, de acuerdo a sus necesidades, fije el precio de sus bienes
y servicios; ningún ente particular ni estatal debe intervenir en la formación de los
precios, los cuales se originan de la oferta y la demanda que exista en el mercado. El
Derecho sanciona a quienes alteran la formación de precios a través de prácticas
ilícitas.
 Recaudación tributaria: La sociedad actual, debido al modelo de producción que
tiene, ocasiona la desigualdad en la distribución de la riqueza; existe un sector que
recibe el monto mayor del producto nacional y otro que recibe un mínimo de tal
producto. Es por esto que el Estado, interviniendo en la economía, trata de disminuir
tal brecha, para lo cual recauda un porcentaje de las ganancias del grupo que recibe
 el mayor monto de ingresos y lo reparte entre los grupos con menos ingresos. El
medio utilizado para recaudar tales ingresos es el tributo, el mismo que se dirige a
gravar las expresiones de riqueza de las personas: patrimonio, renta, consumo. El
dañar el proceso de ingresos y egresos que realiza el Estado no es suficiente para la
existencia de la sanción penal; ésta requiere además el engaño, fraude o artificio en
el sujeto activo con la finalidad de no pagar el tributo o pagar una suma reducida por
tal concepto (evasión tributaria).
 Control de Cambios: La estabilidad de la economía y de la balanza de pagos de una
determinada economía exige, entre otros aspectos, que el valor del dinero se
mantenga estable frente al mercado internacional. El control de cambios, o mejor
dicho mantener estable el tipo de cambio, es uno de los objetivos de política
económica, y en tal sentido se sancionarán a las personas que atenten contra el valor
de la moneda de un determinado país.
2. EL DERECHO PENAL EMPRESARIAL
2.1.Concepto:

El derecho penal empresarial, es una parte del derecho penal económico, pero en el cual,
el comportamiento delictivo tiene lugar en un contexto o escenario funcional de una
persona jurídica que, siendo las simbiosis del capital y trabajo realiza actividades
económicas, en búsqueda de un beneficio de igual naturaleza.

En el ámbito empresarial y su entroncamiento con el derecho penal podemos señalar que

se producen dos tipos de responsabilidades:

 Personal: la pena se puede aplicar a la persona jurídica infractora o en caso contrario

al órgano funcional de representación que actuó (artículo 27 del Código Penal),
reservando para la persona jurídica la aplicación de medidas cuasi administrativas,
siendo las consecuencias accesorias las establecidas en el artículo 105 del Código
Penal.
 ART. 27: PUNIBILIDAD DE LA ACTUACIÓN EN NOMBRE DE LA
PERSONA JURÍDICA
El que actúa como órgano de representación autorizado de una persona jurídica o
como socia representante autorizado de una sociedad y realiza el tipo legal de un
delito es el responsable como autor, aunque los elementos especiales que
fundamentan la penalidad de este tipo no concurran con él, pero si en la
representada

ART. 105: MEDIDAS APLICABLES A LAS PERSONAS JURÍDICAS

1.- Clausura de sus locales o establecimientos con carácter temporal o
definitivo.
2.- Disolución y liquidación de la sociedad, asociación, fundación
cooperativa o comité.
3.- Suspensión de las actividades de la sociedad, asociación, fundación,
cooperativa o comité.
4.- Prohibición a la sociedad, fundación, asociación, cooperativa o comité de
realizar en el futuro actividades de la clase de aquellas en cuyo ejercicio se
haya cometido, favorecido o encubierto el delito.
5.-Multa no menor de 5 ni mayor de 500 UIT.

 Patrimonial: la persona jurídica es incorporada al proceso penal como tercero civil

responsable, y, por ende, su patrimonio es pasible de ser afectado cautelarmente, o
definitivamente, respondiendo indemnizatoriamente por el daño causado, siendo en
este caso la responsabilidad civil.
2.2.EL ACUERDO PLENARIO 7-2009/CJ-116:

El Acuerdo Plenario 7-2009/CJ-116 de fecha trece de noviembre del 2009, tiene como
propósito resolver los problemas de aplicación de las consecuencias accesorias a las
personas jurídicas, las cuales no son aplicadas jurisprudencialmente por la falta de
regulación de los presupuestos en que deban aplicarse.

Este acuerdo plenario establece como problemas de aplicación los siguientes:

1. Ausencia de reglas específicas de determinación y fundamentación en el código penal.
2. Ausencia de normas procesales.

Asimismo, establece como presupuestos para imponer las consecuencias accesorias los
siguientes:

1. Que la persona jurídica haya servido para la realización del hecho punible.
2. Que se haya condenado al autor físico y específico del hecho punible.

La disolución de la persona jurídica se aplicará siempre que resulte evidente que ella fue
constituida y operó sólo para favorecer, facilitar o encubrir actividades delictivas.

En cuanto al ámbito procesal, se establece la necesidad que las consecuencias accesorias se

apliquen en el marco de un proceso penal con todas las garantías procesales como el derecho
de conocimiento de los cargos, de defensa material o autodefensa, de no autoincriminación,
al silencio y de impugnación, estos criterios tienen su inspiración en el Nuevo Código
Procesal Penal de 2004, que son los siguientes:

1. El fiscal provincial ha de incluir en su denuncia formalizada o en un requerimiento

fundamentado a las personas jurídicas involucradas en el hecho punible imputado.
2. La persona jurídica denunciada debe ser comprendida en el auto de apertura de
instrucción en condición de sujeto pasivo imputado. Esta resolución deberá notificársele
a la persona jurídica.
3. La persona jurídica procesada tiene en lo pertinente los mismos derechos y garantías que
la ley vigente concede a la persona del imputado durante la instrucción y el juicio oral.
4. La acusación fiscal, debe pronunciarse específicamente acerca de la responsabilidad de
la persona jurídica. Solicitará motivadamente la aplicación específica de las
consecuencias accesorias que corresponda a la persona jurídica.