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UNIDAD I. PROYECTOS ........................................................................................................................ 4
1.1 Proyectos. ...................................................................................................................................... 4
Proyectos de inversión. ................................................................................................................... 4
1.2 Etapas de un proyecto de inversión. ............................................................................................. 5
Identificación de la idea. ................................................................................................................. 5
1.3 Niveles de estudio para proyectos de inversión. .......................................................................... 9
1.4 Marco de Referencia. .................................................................................................................... 9
Marco Histórico ......................................................................................................................... 10
Marco Teórico ............................................................................................................................... 11
1.5 Marca y Patente. ......................................................................................................................... 12
Marca ............................................................................................................................................ 12
Patente .......................................................................................................................................... 14
UNIDAD II. ESTUDIO TÉCNICO ........................................................................................................... 16
2.1 Objetivo. ...................................................................................................................................... 16
2.2 Fortaleza, Oportunidades, Debilidades y Amenazas (FODA). ..................................................... 16
2.3 Conceptos básicos asociados. Definición, Características. ......................................................... 17
2.3.1 Mercado ............................................................................................................................... 17
2.3.2 Demanda .............................................................................................................................. 17
2.3.3 Oferta. .................................................................................................................................. 18
2.3.4 Elasticidad ............................................................................................................................ 19
2.3.5 Precio.................................................................................................................................... 20
2.4 Pronósticos .................................................................................................................................. 21
Métodos cuantitativos ............................................................................................................ 24
2.6 Comercialización. ........................................................................................................................ 26
2.6.1 Canales de distribución. ....................................................................................................... 26
Selección del número de intermediarios ...................................................................................... 27
Beneficios del uso de los canales de distribución ......................................................................... 28
2.6.2 Promoción. ........................................................................................................................... 28
UNIDAD III. ESTUDIO TÉCNICO .......................................................................................................... 31
3.1 Tamaño de planta ....................................................................................................................... 31
3.2 Ingeniería de proyecto. ............................................................................................................... 32
3.5 Localización ................................................................................................................................. 34
3.5.1 FACTORES DE LOZALIZACIÓN DE PLANTA ............................................................................ 36
3.5.2 Métodos de Localización. ..................................................................................................... 38
UNIDAD IV. ESTUDIO ECONÓMICO-FINANCIERO.............................................................................. 44
4.2 Capital de trabajo. ....................................................................................................................... 45
4.3 Presupuesto de ingresos y egresos ............................................................................................. 45
UNIDAD I. PROYECTOS
1.1 Proyectos.
Según el diccionario enciclopédico océano uno, proyecto es la idea que se tiene de algo
que se piensa hacer y de cómo hacerlo, con un conjunto de elementos que soportan esa
idea y lo que va a costar.
Según Baca Urbina, es la búsqueda de una solución inteligente al planteamiento de un
problema tendiente a resolver entre muchas, una necesidad humana.
Instituto latinoamericano de planificación económica y social, guía para la presentación de
proyectos, México, siglo XXI editores, 1991, pp. 15-16.
Proyectos de inversión.
De acuerdo con Cortázar, un proyecto de inversión es la unidad mínima económica de
planeación, formada por un conjunto de actividades concatenadas que se suceden,
complementan y deciden entre sí, la última de las cuales es parte importante para la toma
de decisiones sobre la inversión. (Cortázar, 2001 p.13)
Clasificación de los proyectos de inversión.
Después de analizar el concepto de proyecto de inversión, es útil presentar diversas
clasificaciones de ellos, que se basan en diversos criterios, a saber:
Según el sector económico se pueden agrupar en:
• Proyectos del sector primario que consisten en caza, pesca, agricultura, ganadería
y silvicultura.
• Proyectos del sector secundario que consisten en la transformación de la materia
prima en productos terminados.
• Proyectos del sector terciario que consisten en todas aquellas asignaciones de
recursos orientados a generar servicios para los consumidores.
Según el punto de vista empresarial se pueden agrupar en:
• Proyectos de remplazo, mantenimiento del negocio que consisten en las inversiones
que implican la reposición de equipos dañados.
• Proyectos de remplazo reducción de costos que consiste en inversiones de equipos
obsoletos cuya operación es muy costosa.
• Expansión de los mercados o productos existentes, inversiones en instalaciones de
tiendas o canales de distribución que permitan ampliar la cobertura de mercados.
• Expansión hacia nuevos productos o mercados, inversiones que producen nuevos
productos y/o logren la presencia de la empresa en mercados no atendidos.
• Proyectos de seguridad o ambientales, desembolsos de recursos que permiten
adaptar el funcionamiento de la empresa a las regulaciones del gobierno, lo cual
incluye aspectos de seguridad ambientales.
Según su dependencia o complementariedad:
• Mutuamente excluyentes, esta situación se presenta cuando al seleccionar un
proyecto se debe excluir a otro que compite por los recursos disponibles.
• Independientes, la elección de un proyecto de una lista no significa que los otros no
pueden realizarse.
• Dependientes, la realización de un proyecto requiere necesariamente que se lleve
a cabo otro debido a que es imprescindible para el funcionamiento del primero.
Según el sector de propiedad:
• Sector privado, inversiones que realizan las empresas cuyo capital es propiedad de
particulares.
• Sector público, inversiones que realiza el estado.
• Participación mixta, el estado orienta la participación de la inversión privada y aporta
parte del capital con la finalidad de estimular la generación de productos o servicios
necesarios para la población.
Según situaciones de mercado:
• Mercado de exportación que se genera cuando el país posee recursos naturales en
abundancia y cuando posee ventajas competitivas en la producción de bienes o
servicios o tradición reconocida en su fabricación.
• Sustitución de importaciones, se trata de evitar la importancia de tipo de bienes y
servicios, así como la salida de divisas y la dependencia tecnológica.
• Aumento de la demanda o demanda insatisfecha de bienes o servicios, se trata de
invertir en activos que incrementen la capacidad de producción.
Identificación de la idea.
Principalmente los proyectos de inversión tienen su punto de partida en el planteamiento
de alternativas de solución para diversos problemas que deben enfrentar las
organizaciones. Las alternativas de solución que se proponen son el resultado de identificar
las causas de los problemas y, con base en ello, generar posibles soluciones1.
Cuando se visualiza el potencial de un producto o servicio y se conocen indicadores que
hacen suponer que existe la posibilidad de incursionar en un mercado, se dice que está a
nivel de idea.
1 Nacional Financiera, Guía para la formulación y evaluación de proyectos de inversión, México, NAFINSA, 1995, p.13.
El ciclo de vida del proyecto define las fases que conectan el inicio de un proyecto con su
fin en el caso del plan de negocios para el establecimiento de la empresa MEXAMARAN
S.C las etapas se describen a continuación.
• Fase de inicio
Identificación de un problema o necesidad
La condición negativa es el aumento de enfermedades derivadas de malos hábitos
alimenticios, principalmente, el excesivo consumo de alimentos de bajo contenido
nutrimental.
Específicamente las enfermedades desarrolladas a edades tempranas como la obesidad y
el sobrepeso son situaciones alarmantes para la sociedad mexicana. México tiene colgada
la medalla de oro en obesidad infantil a nivel mundial, lo dice el Fondo de las Naciones
Unidas para la infancia (Unicef).
La Encuesta Nacional de Salud y Nutrición de Medio Camino 2018, de México afirmó que
el país azteca ocupa el primer lugar en obesidad infantil a nivel internacional. Según las
cifras publicadas, 3 de cada 10 niños, entre los cinco y los once años, tienen un grado de
sobrepeso importante, lo que se traduce en el incremento de los casos de diabetes tipo 2.
“De hecho, ya se observan casos de niños con resistencia a la insulina, prediabetes y
diabetes. Y esta problemática está vinculada con un estilo de vida poco saludable, es decir,
con una alimentación mal balanceada, pues es muy alta en grasas y azúcares, a lo cual se
agrega el sedentarismo”, resalta el doctor Dávalos Ibáñez endocrinólogo en Slim center
México.
Alternativa de Solución
En México, el 58% de las calorías que consumimos proviene de alimentos y bebidas
empaquetados, uno de ellos son los cereales de caja que se comen principalmente en el
desayuno.
Un estudio realizado por investigadores del Instituto Nacional de Salud Pública de México
(INSP) y de la Escuela de Higiene y Medicina Tropical de Londres encontró que de 371
cereales de caja analizados, el 69% se categoriza como “menos saludable”.
En comparación con los cereales más saludables, estos productos son más altos en
calorías, azúcares añadidos y sodio. Contienen prácticamente el doble de azúcar (30.6
gramos por 100 gramos en promedio versus 16.6 gramos) y el triple de sodio (473
miligramos en 100 gramos en promedio versus 148 miligramos).
Nuestra alternativa es proporcionar a la sociedad un producto que complemente la
alimentación diaria; por tal motivo se ha pensado en un cereal para desayuno que pueda
integrarse en la mayoría de las dietas.
Dicho cereal tiene como ingrediente principal al amaranto porque contiene un balance casi
perfecto de aminoácidos para formar la proteína humana, y tiene abundante lisina (el doble
de lisina que el trigo, el triple que el maíz, y tanta lisina como la que se encuentra en la
leche) (Iturbide, 2009).
• Fase de Planificación.
Objetivos del proyecto
1. Establecer una empresa dedicada a la elaboración y comercialización de cereal
instantáneo a base de amaranto, con alto valor nutricional y un precio más accesible
que el de los cereales similares ya existentes.
2. Explotar una de las grandes ventajas que México tiene en la producción de
amaranto.
3. Comercializar en el mercado mexicano el cereal instantáneo de amaranto para
fomentar la salud alimentaria.
4. Promover la producción e industrialización de alimentos a base de amaranto, con el
fin de obtener beneficios nutricionales, así como socioeconómicos para la población
mexicana.
Metodología
Para lograr los objetivos descritos, nos basaremos en la investigación, se pretende utilizar
información como estudios científicos acerca de las propiedades nutricionales del
amaranto, así como solicitar el apoyo de instituciones como el IPN, Secretaria de
Agricultura, Desarrollo Rural, para el desarrollo de tecnología en producción de alimentos a
base de amaranto, la elaboración de procedimientos y normas de calidad.
Definición del Producto
Descripción del producto: Cereal para desayuno formulado con harina de amaranto, harina
de trigo, agua y azúcar En forma de triángulos y sin conservadores.
Se encontrará disponible solo en una presentación.
Presentación grande (800 g). Estará compuesto por un envase primario (bolsa encerada de
polietileno) y un envase cilíndrico (recipiente de cartón) con 12 cm de diámetro y 20 cm de
alto.
A continuación, se muestra la etiqueta que identificará al producto la cual está basada en
la NOM-051-SCFI-2004. Especificaciones generales de etiquetado para alimentos y
bebidas no alcohólicas preenvasados.
Etapas Fases Nivel de análisis Detalles del análisis
Economía nacional e internacional y análisis del sector.
Identificación Gran visión Diagnostico empresarial que contiene: ventajas,
desventajas, oportunidades y problemas que deberá
enfrentar la empresa.
Perfil Se presenta un proyecto de inversión con datos del
análisis de la gran visión.
Estudio de mercado.
Estudio técnico.
Pre-inversión Prefactibilidad
Estudio administrativo.
Formulación y Estudio financiero.
evaluación Estudio de mercado.
Estudio técnico.
Factibilidad
Estudio administrativo.
Estudio financiero.
Detalle de planos de planta.
Ingeniería
Detalle de planos de oficinas.
Análisis y discusión de los estudios del proyecto.
Decisión Decisión Comité de inversiones Decisión de aceptación, aplazamiento, ampliación o
rechazo del proyecto de inversión.
Evaluación de las distintas fuentes de financiamiento.
Gestión de
Análisis de inicio de trámites necesarios para obtener recursos
recursos y
financiamiento y tramites financieros para adquirir activos
tramites
diversos
Inversión diversos Inicio de trámites diversos: acta constitutiva, avisos
diversos de funcionamiento, patentes, marcas, etcétera.
Ejecución y
puesta en Plan de ejecución Programas de inversión y actividades para el
marcha funcionamiento de las plantas productivas y oficinas.
Funcionamiento del Inicio de operaciones de fabricación y venta de productos
Administración proyecto y/o servicios.
Recuperación
de la inversión Ajustes a las operaciones de producción-venta para
Optimización
mejorar resultados.
Comparación de los Medición de los resultados financieros, de mercado,
Evaluación de
Evaluación resultados con los administrativos, así como de los beneficios para la
resultados
pronósticos empresa.
Ajustes Supervisión de los Seguimiento en los ajustes en las diversas áreas:
Ajustes
diversos ajustes marketing, administración, técnicas y financieras.
Elaboración propia con base en: Guía para la formulación y evaluación de proyectos de inversión, Nacional Financiera,
pp. 1-15; y Erosa Martin, Victoria E., Proyectos de inversión en ingeniería. Su metodología, LIMUSA-Noriega Editores.
8a. reimpresión, 2005. pp. 13-28.
1.3 Niveles de estudio para proyectos de inversión.
Estudios necesarios para determinar la factibilidad del proyecto de inversión.
a) Estudio de mercado.
Su objetivo básico es estimar la cantidad de productos y/o servicios que podría adquirir el
mercado al cual se desea proveer de acuerdo con el proyecto de inversión.
Permite conocer con cierta precisión si los productos o servicios que la empresa desea
generar serán aceptados por el mercado. Si el estudio determina que es preciso hacer
modificaciones a los productos o servicios, la organización deberá valorar la conveniencia
de hacerlos para disminuir el riesgo de que posteriormente sean rechazados por los
consumidores. Asimismo, el estudio proporciona un perfil de los canales de distribución más
adecuados para colocar el producto en el mercado.
b) Estudio técnico.
Proporciona los elementos para evaluar si es factible generar el producto y/o prestar el
servicio. En caso afirmativo, se realiza la planeación de la planta de producción, actividad
que incluye los equipos y maquinaria necesarios para efectuar los procesos de
manufactura, con lo cual se garantiza que el producto se podrá fabricar.
c) Estudio administrativo.
Permite establecer las necesidades de personal administrativo, de equipos y materiales que
se necesitaran para hacer funcionar a la organización proyectada. Para ello se definen los
puestos necesarios así como las líneas de autoridad, responsabilidad y comunicación que
faciliten el trabajo del personal y el logro de los objetivos del proyecto de inversión.
d) Estudio financiero.
Genera la información financiera y se calcula la rentabilidad del proyecto con base en las
utilidades que posiblemente generara y el monto de la inversión.
Los estudios de mercado, técnico y administrativo proporcionan los elementos cualitativos,
mientras que el estudio financiero cubre los aspectos cuantitativos desde el punto de vista
monetario de la conveniencia o no de implementar los proyectos de inversión.
1.-Fuente: Pantaleón García. (2007). El Valor Nutritivo del Amaranto. 24.02.19, de Amaranto El
Alimento del Futuro Sitio web: http://www.amaranto.cl/informacion-nutricional.html
1.5 Marca y Patente.
Marca
De acuerdo con el Instituto Mexicano de la Propiedad Industrial (IMPI) se considera como
marca, todo signo visible capaz de representar un producto o servicio que, a su vez, ayuda
a diferenciar a las empresas pertenecientes a un mismo rubro.
Es común que los usuarios de un producto o servicio se identifiquen con una compañía, por
los elementos que conforman la marca. Situación que lleva, en muchas ocasiones, un
exaltar el valor de la marca, sobre el valor del producto o servicio. Por ello, registrar una
marca es una de las acciones más importantes de una empresa.
Las marcas comerciales tienen diferentes funciones, de entre ellas, podemos destacar las
siguientes:
El marco normativo de nuestro país indica que se pueden registrar como marca:
El registro de marcas permite a los titulares tener ciertas prerrogativas sobre el nombre,
logotipo, formas y colores que representan a su compañía. Algunas de esas ventajas que
se obtienen al registrar una marca son:
1. Exclusividad sobre el uso y la propiedad de la marca, que otorga la capacidad de
defender su bien intangible por el uso no autorizado del mismo.
2. El titular tiene la facultad de autorizar el uso de la marca a terceros, por medio de
contratos y licencias, por tanto, es acreedor a una remuneración siempre que se
haga uso, debido o indebido, de su marca comercial.
En conclusión, registrar una marca permite a las empresas proteger el nombre y logotipo
de su organización, al tiempo que otorga derechos y obligaciones a los titulares,
consolidando la identidad de una compañía.
Para registrar una marca en territorio mexicano, el trámite se realiza ante el Instituto
Mexicano de la Propiedad Industrial (IMPI). El registro te da el derecho al uso exclusivo en
el territorio nacional por 10 años, ya que distingue tus productos o servicios de otros
existentes en el mercado, además te puede ayudar a iniciar acciones legales por posible
mal uso de tu marca y te facilita el otorgar licencias de uso o franquicias.
Costo del trámite para el registro de una Marca. Fuente IMPI
a) Multa hasta por el importe de veinte mil días de salario mínimo general vigente en el
D.F.
b) Multa adicional hasta por el día de quinientos días de salario mínimo general vigente en
la CDMX por cada día que persista la infracción.
c) Clausura temporal hasta por noventa días.
d) Clausura definitiva; y
e) Arresto administrativo hasta por 36 horas.
I.- Realizar actos contrarios a los buenos usos y costumbres en la industria, comercio y
servicios que impliquen competencia desleal.
II.- Hacer aparecer como productos patentados aquellos que no lo estén.
III.- Poner a la venta o en la circulación productos u ofrecer servicios, indicando que están
protegidos por una marca registrada sin que lo estén.
IV.- Usar una marca parecida en un grado de confusión a otra registrada, para amparar los
mismos o similares productos o servicios que los protegidos por la registrada.
Patente
Una patente es el derecho de exclusividad que otorga el Estado sobre una invención; se
tramita ante el IMPI por medio de un documento técnico que describe el avance tecnológico
de la invención.
En el Instituto Mexicano de la Propiedad Industrial IMPI, puedes realizar los trámites
administrativos para obtener la concesión de una patente, un registro de marca, una
solicitud de búsquedas bibliográficas o técnicas de documentos de patentes, o hasta una
solicitud para presentar una demanda en contra de un tercero por invasión de derechos.
En el caso de la solicitud de una patente en México aplica solamente en territorio nacional,
por ello para proteger una invención mexicana es necesario presentar dicha solicitud en
cada país de interés. Sin embargo, con el Tratado de Cooperación en Materia de Patentes
PCT, es posible buscar protección en muchos países al mismo tiempo, mediante la
presentación de una solicitud “internacional”.
Una patente importante relacionada con el cereal instantáneo es la obtenida por John
Harvey Kellogg, (creador de los cereales como alimento para el desayuno), por parte de la
Oficina Estadounidense de Marca y Patentes (USPTO) el 14 de abril de 1896 con el número
US558,393. Habla sobre la preparación de las hojuelas de maíz, aunque originalmente
pensó llamarla Granula, decidió patentarla bajo el nombre de hojuelas. A partir del
desarrollo de las hojuelas de maíz como alimento, se han elaborado otros productos
similares y en el mercado, hoy en día, podemos encontrar diversas marcas, así como
invenciones diversas.
A continuación, se presentan algunos ejemplos de patente registradas ante el Instituto
Mexicano de la Propiedad Industrial (IMPI), relacionadas con la elaboración de cereal
instantáneo con amaranto.
2.1 Objetivo.
El estudio de mercado tiene como principal objetivo determinar si el producto y/o servicio
que se pretende fabricar o vender será aceptado en el mercado, y si los posibles
consumidores están dispuestos a adquirirlos.
Los objetivos del estudio de mercado son:
• Constatar la existencia de una necesidad insatisfecha y determinar la posibilidad de
que los productos que elabora o servicios que presta la empresa puedan
satisfacerla.
• Proponer productos o servicios con mejores características que los que brinda la
competencia.
• Estimar la cantidad de productos que el mercado demandad y que tiene la
posibilidad de adquirir.
• Conocer los canales de comercialización adecuados para que los consumidores
puedan comprar el producto o solicitar en el lugar y momento que desean.
• Disminuir el riesgo que se corre cuando el producto no es aceptado por los
consumidores.
• Conocer las técnicas empleadas por la competencia para mantener dentro del
mercado los productos y servicio que contempla el proyecto.
• Conocer cuáles son los precios de los productos símiles, sustitutos y
complementarios.
• Conocer la posibilidad de influir en las necesidades de los consumidores mediante
el desarrollo de artículos novedosas.
2.3.2 Demanda.
Se entiende por demanda a la cantidad de productos (bienes y servicios) que los
consumidores están dispuestos a adquirir a un predio determinado con la finalidad de
satisfacer una necesidad específica. (Morales,2009)
La relación entre las diferentes alternativas de precio y la demanda resultante se expresa
en una curva de demanda. En términos generales, la demanda y el precio tienen una
relación inversa: cuanto más alto es el precio, menor es la demanda. El estudio de la
demanda tiene como propósitos:
• Cuantificar la cantidad de los productos que el mercado está dispuesto a adquirir.
• Conocer las características de los productos que requiere el mercado.
• Determinar si el producto puede satisfacer las necesidades del mercado.
• Conocer a detalle las necesidades de la población.
• Identificar las características de los consumidores.
La demanda depende de varios factores, a saber:
• La necesidad real del bien o servicio.
• El precio del producto.
• El nivel de ingresos de la población.
2.3.3 Oferta.
Es la cantidad de productos que los diversos fabricantes, productores o prestadores de
servicios ponen en los mercados a disposición de los consumidores para satisfacer sus
necesidades. La oferta se puede clasificar de la siguiente manera:
• Oferta mercado libre. Existe un gran número de
compradores y vendedores y el producto está
tipificado, de tal manera que la participación del
mercado es determinada por la calidad, el precio y el
servicio que ofrecen los productores.
• Oferta oligopólica. Se caracteriza porque el mercado se
encuentra dominado por pocos productores.
• Oferta monopólica. Existe un solo productor del bien o
servicio que, por tal motivo, domina totalmente el
mercado e impone calidad, precio y cantidad del
producto o servicio que ofrece.
Punto de equilibrio.
Punto de equilibrio es un concepto de las finanzas que hace referencia al nivel de ventas
donde los costos fijos y variables se encuentran cubiertos. Esto supone que la empresa, en
su punto de equilibrio, tiene un beneficio que es igual a cero (no gana dinero, pero tampoco
pierde).
En el punto de equilibrio, por lo tanto, una empresa logra cubrir sus costos. Al incrementar
sus ventas, logrará ubicarse por encima del punto de equilibrio y obtendrá beneficio
positivo. En cambio, una caída de sus ventas desde el punto de equilibrio
generará pérdidas.
La estimación del punto de equilibrio permitirá que una empresa, aún antes de iniciar sus
operaciones, sepa qué nivel de ventas necesitará para recuperar la inversión. En caso que
no llegue a cubrir los costos, la compañía deberá realizar modificaciones hasta alcanzar un
nuevo punto de equilibrio.
2.3.4 Elasticidad
Elasticidad
La elasticidad es la relación que existe entre la variación de la demanda u oferta como
consecuencia de una variación en el precio. Este parámetro se puede calcular de la
siguiente manera:
De acuerdo con la relación que existe entre la cantidad demandada y el precio, la elasticidad
se clasifica de la siguiente manera:
• Demanda elástica. Es elástica cuando un pequeño aumento o disminución de precio
ocasiona que la cantidad demandada disminuya o aumente mucho más que el
porcentaje de variación de precio.
• Demanda inelástica. La cantidad demandada se mantiene constante
independientemente de la variación del precio.
• Demanda unitaria. La variación que sufre el precio es la misma que se refleja en la
demanda.
2.3.5 Precio.
El precio es la cantidad necesaria para adquirir un bien, un servicio u otro objetivo. Suele
ser una cantidad monetaria.
Para que se produzca una transacción el precio tiene que ser aceptado por los compradores
y vendedores. Por ello, el precio es un indicador del equilibrio entre consumidores y
ahorradores cuando compran y venden bienes o servicios. Existe una teoría económica que
sirve para representar ese equilibrio entre compradores y vendedores. Es la llamada ley de
la oferta y la demanda.
Valor del precio
El valor de un precio justo es muy relativo. Es por ello que muchos economistas argumentan
que no se debe intervenir en éste.
En economías planificadas, cuando se interviene en los precios, se suele hacer
especialmente en los precios de los bienes básicos. El problema de ello es que pueden
provocar crisis de oferta y que nadie quiera producir a precios bajos, desembocando en
desabastecimiento de ese bien o servicio. Asimismo, la intervención en los mercados
monetarios fomentan una inflación de precios y, por ende, ésta puede llegar a incrementar
los tipos de interés así como el coste de financiación de las empresas, llevando a éstas a
reducir personal, principalmente por sus ajustados márgenes de beneficio, y por tanto,
aumenta la tasa de paro de la economía.
Por el contrario en economías capitalistas, el precio de un bien o servicio puede llegar a ser
muy alto, especialmente si se trata de bienes y servicios básicos. Si el precio es elevado se
debe a que alguien está dispuesto a comprarlo o venderlo a ese nivel. Sin embargo, si no
existiera nadie dispuesto a comprar o a vender ese bien o servicio, el precio se corregiría
hasta que pueda alcanzar un nivel óptimo en el que exista contrapartida. Por tanto, funciona
como una balanza dónde los poderes de oferta y demanda son los conductores y
determinantes de éste. Cuando existe libertad de competencia, si hay un bien o servicio
con un precio alto, entrarán más productores para ofrecer ese servicio. Algunos de ellos
reducirán el precio para ganar cuota de mercado, llevando así el precio a un nivel aceptable
por los consumidores.
El precio también se valora por las necesidades que tienen las personas de consumirlo y
por sus preferencias. La utilidad marginal será decreciente a medida que se consuman
bienes con regularidad debido a que las preferencias cambian. Imagina cuanto valoras un
vaso de agua en el desierto. Pero si llegas a la ciudad y bebes 10 vasos de agua, el
siguiente ya no lo valorarás prácticamente nada.
La variable precio es de vital importancia para fomentar el intercambio y el comercio,
permitiendo que las personas puedan desarrollarse y poder vivir, por tanto, es en cierta
medida, un indicador no sólo económico sino también social que mide el estado de
bienestar de una sociedad.
Funciones de los precios
Como hemos visto, los precios permiten que se produzcan los ajustes necesarios en
la oferta y demanda. Los precios realizan dos funciones importantes:
1. Racionar los bienes y servicios y los factores
• Los precios garantizan que los recursos se repartan de manera eficiente y que se
pueda alcanzar un equilibrio de mercado. Si aumenta la demanda de un bien o
disminuye la oferta, no habrá suficiente oferta del bien para cubrir toda la demanda,
por lo que el precio subirá. De esta manera, la demanda se reducirá y volverá a
haber un equilibrio de mercado.
• Los precios van a permitir a los compradores indicar la cantidad de producto que
desean comprar a cada precio y a los empresarios determinar la cantidad de
producto que desean vender a cada precio. Si aumenta el precio (inflación), se
estimula a las empresas a que aumenten la producción, ya que obtendrían un mayor
beneficio y se atrae a nuevas empresas.
2. Servir de incentivo a empresarios y propietarios de los factores
Los precios permiten que las empresas obtengan dinero con el que después pueden pagar
sus costes de producción (compra de materias primas, pago del sueldo de
empleados, logística, etc.).
Estrategias de precio
Las estrategias de precios más comunes se basan en fijar precios menores, mayores o
iguales a los precios de mercado, dependiendo de la intención de la empresa y la imagen
que quiera trasladar a los consumidores.
Según este criterio, las estrategias que se pueden elegir en términos de precio son:
• Penetración: Con precios por debajo del valor de mercado con el objetivo de crear
atracción y estimular al cliente a elegir el producto. Es muy habitual en productos de
nuevo lanzamiento.
• Alineamiento: Es la forma más sencilla debido a que el bien o servicio que entra en
el mercado lo hace con un precio similar al de sus competidores y dentro del valor
que los clientes le dan.
• Selección: En esta estrategia se ofrece un producto con precio superior al de
mercado, y del cual los consumidores tienen un valor otorgado muy superior. Los
artículos de lujo o exclusivos suelen estar promocionados mediante de este tipo de
práctica de marketing.
Dentro de este esquema de estrategias básico, las empresas tiene la posibilidad de
desarrollar múltiples variantes a la hora de establecer sus precios. No hay que olvidar que
la principal finalidad de este tipo de mecanismos de marketing es la consecución de
objetivos o, en otras palabras, aumentar su beneficio lo máximo posible.
2.4 Pronósticos.
Un pronóstico, en el plano empresarial, es la predicción de lo que sucederá con un elemento
determinado dentro del marco de un conjunto dado de condiciones. Se diferencia del
presupuesto porque este último es el resultado de decisiones encaminadas a generar las
condiciones que propiciarán un nivel deseado de dicho elemento.
¿Por qué se necesitan los pronósticos en la empresa?
El objetivo básico de un pronóstico consiste en reducir el rango de incertidumbre dentro del
cual se toman las decisiones que afectan el futuro del negocio y con él a todas las partes
involucradas. Aunque, el pronóstico no sustituye el juicio administrativo en la toma de
decisiones, simplemente es una ayuda en ese proceso.
Los pronósticos se emplean en el proceso de establecimiento de objetivos tanto de largo
como de corto plazo, constituyéndose así en bases para el desarrollo de planes, a nivel
general y en las distintas áreas o unidades. Los planes basados en dichos pronósticos, no
sólo atenderán a ellos sino que establecerán estrategias y acciones que los puedan
contrarrestar, corregir o impulsar.
Por ejemplo, si el pronóstico de ventas para el siguiente ejercicio fiscal muestra una
tendencia desfavorable, entonces el plan estratégico de ventas deberá encaminarse a
revertir dicha tendencia a través de acciones que impulsen el crecimiento o que no permitan
que las ventas decaigan o, en el peor de los casos, que simplemente se reduzcan en un
nivel mínimo.
Usos de los pronósticos en la empresa
Todas las organizaciones que planifican las condiciones de su futuro, el cual no conocen a
ciencia cierta, emplean pronósticos en sus diferentes áreas funcionales. Algunos casos de
uso de pronósticos en la empresa son:
• En el área de marketing se pronostica cómo va a crecer el mercado, cuál va a ser
la participación propia y de los competidores, cuál será la tendencia de precios,
cuáles serán los nuevos productos que sacudirán el mercado…
• En el área de producción se hacen pronósticos sobre el costo y la disponibilidad de
la materia prima, el costo y la disponibilidad de la mano de obra, cuándo se requerirá
mantenimiento para los equipos, cuál será la capacidad de planta necesaria para
atender la demanda…
• En el área financiera se pronostica cuál será la tasa de interés de referencia para
los créditos, cuál será el nivel de cuentas incobrables, cuánto capital se requerirá
para ampliar la capacidad propia…
• En recursos humanos se requieren pronósticos sobre el número de trabajadores, la
rotación de personal, las tendencias de ausentismo, las necesidades de
capacitación…
• En el plano estratégico se pronostica acerca de factores económicos, cambios de
precios, costos, crecimiento de líneas de productos…
Características del pronóstico empresarial
• Es consistente con las demás áreas del negocio. Si marketing pronosticó un
crecimiento del 25% de unidades vendidas entonces producción y recursos
humanos deben estar en capacidad de cumplir.
• Se basa en el conocimiento adecuado del pasado relevante. Aunque hay
excepciones, la regla es que comportamientos ocurridos en el pasado son fuente de
predicción del futuro.
• Tiene en cuenta el entorno político y económico. Un cambio en las condiciones de
estos factores puede traer consecuencias enormes en cualquier sector económico.
• Es oportuno. Ya sea para ganar cuota de mercado introduciendo un nuevo producto
o para retirar otro y evitar una crisis, el más preciso de los pronósticos pierde toda
su utilidad si se ha dejado pasar la oportunidad correcta de aplicarlo en la
planeación.
Clasificación de los modelos de pronósticos
Según el marco de tiempo al que atienden se clasifican en:
• De corto plazo. Se usan para diseñar estrategias inmediatas, son empleados entre
mandos medios y gerencias de primera línea.
• De mediano plazo. Conjunta al corto y al largo plazo, útil para decisiones de todos
los niveles.
• Pronósticos de largo plazo. Requeridos para establecer el rumbo general de
la organización, generalmente se hacen para que la alta dirección los use en los
procesos de planeación estratégica.
Según su atención al detalle se clasifican en:
• Micro pronósticos. Involucran pequeños detalles e interesan a los niveles medios y
de primera línea.
• Macro pronósticos. Se realizan a gran escala y son del interés de la alta dirección.
Según la intensidad del uso de datos se clasifican en:
• Pronósticos cualitativos. Se basan en el juicio de individuos o grupos de individuos,
se pueden presentar en forma numérica pero generalmente no están basados en
series de datos históricos.
• Pronósticos cuantitativos. Emplean cantidades significativas de datos previos como
base de predicción. Pueden ser:
- Simples (no formales): proyectan datos pasados hacia el futuro sin explicar
las tendencias futuras.
- Causales (explicativos): intentan explicar las relaciones funcionales entre la
variable a ser estimada (variable dependiente) y la variable o variables que
explican los cambios (variables independientes).
Métodos cualitativos
Las técnicas cualitativas se usan cuando los datos son escasos, por ejemplo cuando se
introduce un producto nuevo al mercado. Estas técnicas usan el criterio de la persona y
ciertas relaciones para transformar información cualitativa en estimados cuantitativos.
Algunos son:
• Jurado de opinión ejecutiva. Un grupo de ejecutivos corporativos se reúnen, sus
opiniones se promedian para generar el pronóstico.
• Composición de la fuerza de ventas. Combina estimaciones de los vendedores
sobre las compras esperadas de los clientes.
• Método Delphi. Empleada predominantemente en la predicción de tendencias y
cambios tecnológicos. Emplea un panel de expertos que no se reúnen sino que el
proceso se lleva a cabo mediante una serie secuencial de preguntas y respuestas
escritas.
• Encuestas de opinión. Permiten identificar cambios en las tendencias, se llevan a
cabo en muestras de la población.
• Investigación de mercado. Se usa para evaluar y probar hipótesis acerca de
mercados reales.
• Evaluación de clientes. Combina estimaciones de los clientes habituales.
Métodos cuantitativos
Ejemplos de canales
• Directos: bancos, seguros, internet, industriales, cupón ONCE, etc.
• Cortos: e-commerce, muebles, grandes almacenes, grandes superficies, coches,
etc.
• Largos: hostelería, tiendas de barrio, etc.
• Dobles: máster franquicias, importadores exclusivos, etc.
Cuando una empresa o fabricante se plantee la necesidad de elegir el canal más adecuado
para comercializar sus productos, tendrá en cuenta una serie de preguntas que serán las
que indiquen el sistema más adecuado, en razón a su operatividad y rentabilidad:
2.6.2 Promoción.
Se trata de una serie de técnicas integradas en el plan de marketing, cuya finalidad consiste
en alcanzar una serie de objetivos específicos a través de diferentes estímulos y acciones
limitadas en el tiempo y dirigidas a un target determinado. El objetivo de una promoción es
ofrecer al consumidor un incentivo para la compra o adquisición de un producto o servicio
a corto plazo, lo que se traduce en un incremento puntual de las ventas.
Para comprender más esta afirmación basta con recordar la clásica teoría de las 4 pes,
acuñada por McCarthy a mediados del siglo XX y ver que se mencionaba Promoción y no
Publicidad. Por tanto, reflexionemos y demos la dimensión y el protagonismo que requiere
esta herramienta de marketing ya que, bien planteada y gestionada, puede ser utilizada a
nivel estratégico para potenciar la imagen de marca y empresa.
Partiendo de que la actividad promocional puede desarrollarse en cualquiera de los
diferentes canales de distribución (consumidor final, detallista, gran superficie, etc.) y dentro
de cualquier sector o tamaño de empresa (alimentación, prensa, financiero, nuevas
tecnologías, etc.), hemos considerado oportuno dividir este apartado en los siguientes
puntos:
• Variables a considerar.
• Objetivos.
• Técnicas habituales.
A) Variables a considerar
Si deseamos alcanzar el éxito de nuestra promoción es necesario partir de:
• Originalidad. Es preciso aportar dosis de novedad e innovación a nuestras
promociones, ya que de lo contrario nos hará pasar totalmente desapercibidos.
• Identificación plena del target. De esta forma la promoción tendrá una mayor ratio
de respuesta positiva.
• Incentivo ad hoc. Cada promoción debe estar enfocada a su target.
• Temporal. ¿Cuándo lo realizamos? ¿Cuándo se vende más o menos? Dar
respuesta a estos interrogantes es parte del éxito y es una decisión estratégica, lo
que sí hay que tener en cuenta es que no debe perdurar en el tiempo.
• Mix promocional. En el plan promocional debemos incluir una variedad de
incentivos y estrategias.
• Ser proactivo. Saber aprovechar las posibles oportunidades que surjan.
B) Objetivos
Lógicamente han de ser consecuentes con la campaña de comunicación incluida en el plan
de marketing, teniendo perfectamente delimitado si se trata de hecho puntual como por
ejemplo la inauguración de un nuevo punto de venta u obedece a una estrategia de
continuidad. Principalmente destacamos:
• Aumentar visitas a la web.
• Incrementar las ventas.
• Contrarrestar acciones de la competencia.
• Conseguir nuevos clientes.
• Potenciar la marca.
• Generar liquidez económica.
• Fidelizar.
• Introducir nuevos productos.
• Motivar equipos de venta.
• Reforzar la campaña publicitaria.
• Conseguir más seguidores en las redes.
• Etcétera.
C) Técnicas habituales
Quizá en esta área de actividad es donde deben aportarse mayores dosis de creatividad
para unos mejores resultados, aunque seamos conscientes de que rápidamente sería
copiada la idea. Entre las diferentes técnicas destacamos:
• Eventos. La creatividad es una variable que en este punto adquiere un gran
protagonismo, ya que en la actualidad existe una gran cantidad de lugares donde
se puede realizar este tipo de actos.
• Concursos. Quizá es un clásico del marketing promocional, pero se siguen
obteniendo buenos resultados, ya que en la mayoría de los casos requiere
participación activa de la persona.
• Programas de fidelización. El cliente se ha convertido en el eje central de toda
estrategia comercial y profesional, por ello esta actividad se ha potenciado bajo la
de- nominación marketing relacional.
• Promociones económicas. Incluimos todas aquellas que tienen algún tipo de
recompensa económica: descuentos directos, vales o cupones descuento (muy
extendido en EE. UU.), el clásico 2 x 1, etc.
• Promociones del producto. Entrega de muestras gratuitas, mayor entrega de pro-
ducto por el mismo precio, degustaciones, regalos de producto, etc.
Recomendaciones que nos ayudarán a tener éxito en nuestras promociones: los productos
que se promocionan han de ser de la misma calidad e idénticos a los que se comercializan,
los tiempos de entrega deben ser mínimos y, por supuesto, cumplir todo lo que se comunica
en la promoción.
UNIDAD III. ESTUDIO TÉCNICO
El alumno explicara los factores determinantes del tamaño de proyecto y los tipos de
procesos productivos. Calculara los factores de producción: materia, mano de obra,
maquinaria y equipo. Explicará los factores y métodos cualitativos y cuantitativos de
localización de una planta.
CAPACIDAD UTILIZADA
El alto valor porcentual del arranque de la producción, así como el crecimiento anual valor
porcentual del arranque de la producción, así como el crecimiento anual establecido, son
consecuencia del análisis de mercado, el desarrollo planificado de la producción, basado
en dicho análisis, y de la capacidad de la tecnología utilizada.
Capacidad de Producción utilizada o real:
Es la producción de uno o varios productos, que el sistema de trabajadores y máquinas de
la empresa puede generar, de acuerdo a ciertas condiciones de mercado y de disponibilidad
de recursos.
Indicar y explicar el porcentaje de utilización de la capacidad instalada, tomando en cuenta
la demanda, curva de aprendizaje, disponibilidad de materia prima, mano de obra, etc.
Explique la situación.
Considerando en base a las proyecciones del proyecto si llego a la conclusión de requerir
una nave industrial de 1000 m2, 8 m2 para oficinas y 1000 m2 más para futuras ampliaciones.
2. A través del método de grupo nominal se determinaron los factores mas relevantes
en la selección del área para situar la empresa, dichos factores son:
• Precio del Terreno.
• Cercanía con zonas urbanas y acceso a vías de comunicación.
• Cercanía con distribuidores de Materia Prima.
• Disponibilidad de Agua Potable.
• Número de competidores en la región.
4. En esta fase el equipo tiene la obligación de evaluar de manera objetiva cada factor
para cada alternativa, nuevamente esto se da gracias a la reunión de la mayor
información posible para justificar cada evaluación. Aquí, la escala a utilizar no tiene
reglas estrictas, pero esta debe servir para diferenciar las alternativas de una
manera adecuada. En nuestro caso empleamos una escala de 1 a 10 con números
enteros.
Factor Ponderación A B A B
Precio del
30% 10 8 30*10= 300 30*8= 240
Terreno.
Cercanía con
zonas urbanas y
25% 8 10 200 250
acceso a vías de
comunicación.
Cercanía con
distribuidores de 20% 8 9 160 180
Materia Prima.
Disponibilidad de
15% 8 7 120 105
Agua Potable.
Número de
competidores en 10% 6 5 60 50
la región.
• Proximidad a las materias primas: Supone la reducción de los costos de transporte. Este
factor es importante sobre todo en las industrias de base que consumen gran cantidad
de materia prima de gran volumen, con lo que su transporte suele ser difícil y costoso.
• Proximidad a las fuentes de energía y servicios: Al igual que en el caso anterior la
proximidad a las fuentes de energía supone un factor de abaratamiento de los costes
productivos. Actualmente las redes de transporte de energía eléctrica, gaseoductos y
oleoductos facilitan la localización industrial en otros lugares.
• Topografía: los lugares llanos, o la proximidad a puertos marinos o fluviales facilitan el
acceso de las materias primas, y la distribución hacia los mercados.
• Conservación del medio ambiente: hoy en día los países desarrollados imponen
restricciones a la instalación de industrias contaminantes, por lo que condicionan su
localización en países menos restrictivos, normalmente aquellos que están en vías de
desarrollo.
b) Factores humanos:
• Mano de obra: Existencia de abundante mano de obra, que sea barata, que tenga la
calificación adecuada a la industria correspondiente. Este factor explica la reubicación
a escala mundial de las industrias que necesitan mucha mano de obra, que trasladan
sus centros de producción a países subdesarrollados que les ofrecen mejores
condiciones laborales que en los países desarrollados.
• Mercados próximos: La proximidad de la demanda implica menor coste de transporte
de los productos elaborados hacia el mercado, por lo que muchas industrias, sobre todo
aquellas productoras de bienes de consumo se deciden a instalarse en las proximidades
de su mercado principal, junto a grandes aglomeraciones urbanas.
• Capital: La necesidad de grandes inversiones para instalar algunas industrias, hace que
estas se localicen junto a los posibles inversionistas, bancos, bolsas de valores, etc.
• Transporte: La facilidad de acceso de las materias primas y de evacuación de las
mercancías debido a la existencia de redes de transporte bien estructuradas y rápidas
favorece la instalación de las industrias junto a puertos, líneas de tren, o autopistas.
• Aglomeración: Para conseguir economías de escala, se suelen concentrar las
empresas de sectores afines en los mismos lugares para ahorrar costes de transportes
y amortizar gastos de instalación.
• Políticos: Los Estados suelen apoyar de manera directa (mediante empresas públicas,)
o indirecta (subvenciones, impuestos, facilitando suelo industrial, desarrollando
legislaciones laborales flexibles, etc.) la localización de industrias en determinados
lugares.
Localización de la empresa Mexamaranth
Después del análisis de los factores que influyen en la localización de la empresa y
considerando los resultados del método de ponderación de factores, la planta de producción
estará localizada en:
En una zona industrial con extensión de 178.23 hectáreas al Suroeste de la cabecera
municipal en el municipio de Valle de Chalco ubicada en la porción Oriente del Estado de
México que colinda con los municipios de Ixtapaluca y la Paz; con el Distrito Federal,
confluencia de la carretera México-Cuautla.
Principales factores que se consideran para tomar la decisión de instalar la planta en el
Valle de Chalco fueron las siguientes.
A. Vías de acceso
• La Carretera Federal México-Puebla.
• La Autopista de Cuota México-Puebla.
• Carretera Federal México-Cuautla (carretera federal 115).
• La Calzada Ignacio Zaragoza
C. Suelo
• No tiene problemas de erosión.
• No existen suelos contaminados por agroquímicos.
• La urbanización hasta finales del 2015 no es alta, puesto que un valle de Chalco se
ha utilizado como una zona industrial.
D. Aire
• No se encuentran en el municipio empresas altamente contaminantes.
• No existen problemas provocados por el humo de los vehículos.
• No existen ladrilleras en el municipio.
• Los vientos predominantes tienen una dirección de sur a norte, con una velocidad
promedio de 3 m / s.
E. Servicios urbanos
• Cuenta con los servicios de teléfono, correo, agua, drenaje, electricidad, señales de
televisión y radio entre otros.
• La urbanización hasta finales del 2005 no es alta, puesto que un valle de chaleco se
ha utilizado como una zona industrial.
3.5.2 Métodos de Localización.
Métodos cuantitativos para la localización:
• Método de los factores ponderados.
• Método del centro de gravedad.
• Método del transporte.
• Método Delphi.
CONSTANTES (DATOS):
Cij : Costos de transporte desde i a j ($/ km)
Di : Disponibilidades en las diferentes plantas
Bj : Demandas en los almacenes
2-RESTRICCIONES:
Xij <= Di Xij <= Bj Xij >= 0
ji
Modelo Delfi
Abarca mucho más que: ubicaciones de una sola instalación, minimización del tiempo de
viaje, distancias entre punto de demanda y oferta, minimización de costos, entre otros.
El Modelo Delfi es aplicado en situaciones más complejas de problemas de ubicación y
distribución de Planta.
El modelo es desarrollado por: Un equipo coordinador, el equipo vaticinador, y el equipo
estratégico
Se identifica así tendencias, desarrollo y oportunidades; así como los puntos fuertes y
débiles de la organización.
• Máquinas
• Equipos de trasporte
• Elementos de tratamiento
• Instalaciones auxiliares
Los espacios necesarios están compuestos por:
• Almacenes
• Pasillos
• Oficias
• Áreas de acceso
• Zonas de trabajo
• Áreas de descanso
Objetivos
Integrar los elementos productivos
• Ingresos corrientes u ordinarios, que son los que se obtienen de la actividad principal
de la empresa, esto es por la venta de sus productos o servicios.
• Ingresos extraordinarios. Éstos son producidos por ingresos no vinculados a dicha
actividad principal. Por ejemplo, la venta o alquiler de un local (siempre y cuando la
empresa no se dedique a la compra y venta de locales).
Egreso
La palabra “egreso” proviene del latín “egressus”. Esta palabra se refiere a todas esas
salidas de dinero o partidas de descargo, incluyendo también las inversiones.
Tipos de Egresos
De acuerdo con la Escuela Bancaria y Comercial (EBC) el tipo de gastos que puede
presentar una entidad comercial recae en alguna de las siguientes clasificaciones; gastos
fijos, gastos variables y gastos de emergencia.
• Egresos fijos: Los egresos fijos son aquellos que tienen relación con los niveles de
producción, es decir, siempre serán los mismos. Por lo general aparecen en una
vinculación con los contratos laborales.
Para este tipo de egreso se pueden incluir egresos como; el pago del alquiler del local o
vivienda, el agua, la luz, el gas, el internet, el teléfono, entre otros.
No importa cuántas ventas pueda tener la empresa, estos gastos siempre tendrán que ser
afrontados de alguna forma.
• Egresos variables: También son conocidos por ser denominados como de “explotación”.
Como nos indica su nombre, se refiere a esos egresos que varían respecto a la actividad
de la empresa. De esta forma, son aquellos gastos que realiza la empresa para obtener
ingresos. Este tipo de egresos está relacionado con el volumen de producción, si el nivel
del negocio aumenta, significa que los gastos variables también aumentaran.
Un ejemplo de estos puede ser: la mano de obra, ya que entre más producción se realice
se va a necesitar más cantidad de esta, los envases o paquetes empleados para empacar
el producto, el volumen de materias primas, entre otros.
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