FORMATO 5.

1: "LIBRO DIARIO"

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

NÚMERO CORRELATIVO FECHA GLOSA O REFERENCIA DE LA OPERACIÓN CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO

DEL ASIENTO DE LA DESCRIPCIÓN DE CÓDIGO DEL LIBRO NÚMERO NÚMERO DEL

O CÓDIGO ÚNICO OPERACIÓN LA OPERACIÓN O REGISTRO CORRELATIVO DOCUMENTO CÓDIGO DENOMINACIÓN DEBE HABER

DE LA OPERACIÓN (TABLA 8) SUSTENTATORIO

1
por el asiento de la apertura 101 17,500.00

104 285,000.00

1212 65,000.00

123 41,500.00 853500

201 200,000.00

334 189,000.00

335 47,000.00

336 8,500.00

4017 2,200.00 310,400.00

407 4,500.00

4031 1,800.00

415 18,200.00

4212 12,200.00 543100

424 3,500.00

451 180,000.00

501 88,000.00

591 543,100.00

2 por la provision de planilla 31 6211 7036

6271 633.24 1,309,376.86

4031 633.24

4032 240.50

407 669.50

408 5.00

4111 6,121.00

3 por la centralizacion R. venta 14 1212 74,000.00

4011 11288.13

7011 62,711.86

4 por la centralizacion R. compra 8 6011 12711.86

603 1949.15

336 3813.56

4011 3325.42

4212 15,000.00

469 2,300.00

4654 4,500.00

por la centralizacion ingr. caja 1.1

5 1 101 5,000.00

1212 5,000.00

por la centralizacion ingr. caja 1.2

6 1 104 107,500.00

1212 107,500.00

por la centralizacion egrs. caja 1.2 4,500.00

7 1 4654

1,380.00
469

12,000.00
4212

1,800.00
4031

4,500.00
407

2,200.00
4017

1,400.00
424

12,000.00
4511

6,121.00
4111

104 45,901.00

12,711.86
8 destino de las compr. y sumin. 201

1,949.15
252

12,711.86
611

1,949.15
613

3,834.62
9 destino de los gastos 94

3,834.62
95

79 7,669.24

3,798.20
10 por la provic. de la depresiac. 681

391 3,798.20

1,899.10
11 destino de los gastos 94

1,899.10
95

79 3,798.20

684.06
12 por la provic. de la CTS 6291 Compensacion por tiempo de servicio

4151 Compensacion por tiempo de servicio 684.06

342.03
13 destino de los gastos de CTS 94

342.03
95

79 684.06

162,711.86
15 Por el Costo de Venta 691

201 162,711.86

TOTALES 1,309,376.86 1,309,376.86

PERIODO: Jan-14
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: JOVENES ADMINISTRAD

COMPROBANTE DE PAGO

NÚMERO FECHA DE FECHA O DOCUMENTO

CORRELATIVO EMISIÓN DEL DE SERIE O AÑO DE

DEL REGISTRO O COMPROBANTE VENCIMIENTO TIPO CÓDIGO DE LA EMISIÓN DE

CÓDIGO UNICO DE PAGO O FECHA (TABLA 10) DEPENDENCIA LA DUA

DE LA OPERACIÓN O DOCUMENTO DE PAGO (1) ADUANERA O DSI

1 1/1/2014 1 091
2 1/2/2014 1 091
3 1/3/2014 1 091
JOVENES ADMINISTRADORES SRL

N° DEL COMPROBANTE DE PAGO, INFORMACIÓN DEL

DOCUMENTO, N° DE ORDEN DEL PROVEEDOR

FORMULARIO FÍSICO O VIRTUAL, DOCUMENTO DE IDENTIDAD APELLIDOS

N° DE DUA, DSI O LIQUIDACIÓN DE Y NOMBRES,

COBRANZA U OTROS DOCUMENTOS TIPO NÚMERO DENOMINACIÓN

EMITIDOS POR SUNAT PARA ACREDITAR (TABLA 2) O RAZÓN

0001-256 computer SRL

0001-1580 12542548750 EJE SA

TOTALES
 ADQUISICIONES
ADQUISICIONES GRAVADAS ADQUISICIONES GRAVADAS
GRAVADAS DESTINADAS A
DESTINADAS A OPERACIONES GRAVADAS Y/O DE DESTINADAS A OPERACIONES
OPERACIONES
GRAVADAS Y/O DE EXPORTACIÓN Y A NO
VALOR
EXPORTACIÓN OPERACIONES NO GRAVADAS
GRAVADAS
DE LAS

BASE BASE BASE ADQUISICIONES

IMPONIBLE IGV IMPONIBLE IGV IMPONIBLE IGV NO

GRAVADAS
3813.56 686.44
1949.15 350.85
12711.86 2288.13

18474.57 3325.42
 N° DE CONSTANCIA DE DEPÓSITO

COMPROBANTE DE DETRACCIÓN (3)

OTROS IMPORTE DE PAGO TIPO

ISC TRIBUTOS Y TOTAL EMITIDO POR FECHA DE

CARGOS SUJETO NO NÚMERO DE CAMBIO

DOMICILIADO (2) EMISIÓN

4,500.00
2,300.00
15,000.00

21,800.00
 REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO

O DOCUMENTO ORIGINAL QUE SE MODIFICA

N° DEL

FECHA TIPO SERIE COMPROBANTE

(TABLA 10) DE PAGO O

DOCUMENTO
FORMATO 14.1: REGISTRO DE VENTAS E INGRESOS

PERIODO: Jan-14
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: JOVENES ADMINISTR

NÚMERO FECHA DE FECHA COMPROBAN

CORRELATIVO EMISIÓN DEL DE O DOCUM

DEL REGISTRO O COMPROBANTE VENCIMIENTO

CÓDIGO UNICO DE PAGO Y/O PAGO TIPO

DE LA OPERACIÓN O DOCUMENTO (TABLA 10)

1 1/2/2014 1
2 1/3/2014 1
3 1/6/2014 1
4 1/15/2014 1
5 1/20/2014
JOVENES ADMINISTRADORES SRL

COMPROBANTE DE PAGO INFORMACIÓN DEL CLIENTE

O DOCUMENTO
N° DOCUMENTO DE
APELLIDOS Y NOMBRES,
SERIE O IDENTIDAD
N° DE SERIE
NÚMERO TIPO NÚMERO DENOMINACIÓN
DE LA

MAQUINA
REGISTRADOR (TABLA 2) O RAZÓN SOCIAL
A

001 1499 1 20040060080 AMIGOS SRL

001 1500 1 TULITA EIRL
0001 1501 1 1020040045 ROJITAS
0001 1502 1 4005060015 RODRIGUEZ SRL
001 1800-1970 VARIOS

TOTALES
 VALOR BASE IMPORTE TOTAL DE LA OPERACIÓN

FACTURADO IMPONIBLE EXONERADA O INAFECTA

IGV Y/O
DE LA DE LA ISC
IPM
EXONERA
EXPORTACIÓN OPERACIÓN INAFECTA
DA

GRAVADA

14406.78 2593.22
12711.86 2288.13
15254.24 2745.76
16101.69 2898.31
4237.29 762.71

62711.86 11288.13
 OTROS
IMPORTE REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO
TRIBUTOS
Y CARGOS
TOTAL TIPO O DOCUMENTO ORIGINAL QUE SE MODIFICA
QUE
NO FORMAN
DEL DE
PARTE

DE LA COMPROBANTE CAMBIO FECHA TIPO SERIE

BASE (TABLA
DE PAGO
IMPONIBLE 10)

17,000.00
15,000.00
18,000.00
19,000.00
5,000.00

74,000.00
OBANTE DE PAGO

QUE SE MODIFICA

N° DEL

COMPRO
BANTE
DE PAGO
O
DOCUMEN
TO
FORMATO 1.1: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DEL EFE

PERÍODO: 2-Jan-13
RUC: 20998877665
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

NÚMERO CORRELATIVO DEL

FECHA DE LA
REGISTRO O CÓDIGO ÚNICO DE LA DESCRIPCION DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN
OPERACIÓN

SALDO DE LA OPERACIÓN
2 1/20/2014 CANCELACION B/V
VIMIENTOS DEL EFECTIVO"

TIENDAS EFE SAC

CUENTA CONTABLE ASOCIADA SALDOS Y MOVIMIENTOS

CÓDIGO DENOMINACIÓN DEUDOR ACREEDOR

17,500.00
1212 Emitidas en cartera 5,000.00

total 22,500.00
FORMATO 1.2: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA C

PERÍODO: Jan-14
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: jovenes administradores
ENTIDAD FINANCIERA:
CÓDIGO DE LA CUENTA CORRIENTE:

OPERACIONES BANCARIAS
NÚMERO CORRELATIVO
DEL REGISTRO O CODIGO
UNICO DE LA OPERACION FECHA DE LA MEDIO DE PAGO DESCRIPCIÓN DE LA
OPERACIÓN UTILIZACION OPERACIÓN

1 SALDO INICIAL
2 1/1/2014 pago factura
3 1/2/2014 pago 60%factura
4 1/2/2014 cobro de factura
5 1/3/2014 cobro factura 001-1020
6 1/3/2014 pago 80%factura
7 1/3/2014 cobro 50%factura
8 1/6/2014 cobro mercaderias
9 1/16/2014 pago de impuestos

10 1/16/2014 pago R.H.

11 1/22/2014 pago couta 10 prestamo
12 1/28/2014 pago planilla(anexo nº1)
VIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE"

ovenes administradores SRL

NES BANCARIAS CUENTA CONTABLE ASOCIADA

NÚMERO DE TRANSACCIÓN BANCARIA,DE

APELLIDOS Y NOMBRES,
DENOMINADO O RAZON SOCIAL
DOCUMENTOS SUSTENTATORIO DE CONTROL CÓDIGO
INTERNO DE LA OPERACION

4654
469
1212
1212
4212
1212
1212
4031
407
4017
424
4511
4111
NTABLE ASOCIADA SALDOS Y MOVIMIENTOS

DENOMINACIÓN DEUDOR ACREEDOR

285,000.00
inmuebles,maquinariasy equip. 4,500.00
otras cts por pgar diversas 1,380.00
Emitidas en cartera 17,000.00
Emitidas en cartera 65,000.00
emitidas 12,000.00
Emitidas en cartera 7,500.00
Emitidas en cartera 18,000.00
essalud 1,800.00
AFP 4,500.00
impuesto a la renta 2,200.00
honorarios por pagar 1,400.00
instituciones financieras 12,000.00
sueldos y salarios por pagar 6,121.00

TOTALES 392,500.00 45,901.00

346,599.00
392,500.00 392,500.00
 INGRESOS DEL
TRABAJADOR
BONIFICACIO ASIGNACION
Nº NOMBRE Y APELLIDOS CARGO
N FAMILIAR
SUELDO
BASICO

1 JUAN ARROYO VILLANUEVA GENERAL 350 93.00 2500

2 LUIS GARCIA VASQUEZ ADMINISTRADOR 150 93.00 2000
3 ANA SANCHEZ ACUÑA SECRETARIA 150 1700

650 186.00 6200

INGRESOS DEL
RETENCIONES A CARGO DEL TRABAJDOR
TRABAJADOR
TOTAL
REMUNER PRIMA
COMISION
ACION APORTE SEGURO
H/EXTRAS O.N.P 13% AFP % % SOBRE
OBLIGATORIO (ESSALUD
R.A.
VIDA)
2,943.00 379.9 5.00
2,243.00 289.6
1,850.00 240.50

7,036.00 240.50 669.5 5.00

BAJDOR APORTACIONES DEL TRABAJDOR
REMUNER
ACION
TOTAL
NETA ES SALUD TOTAL
DESCUENT SCTR
9% APORTES
O

384.90 2,558.10 264.87 264.87

289.60 1,953.40 201.87 201.87
240.50 1,609.50 166.50 166.50

915.00 6,121.00 633.24 633.24

 101 CAJA 104 cta corriente
Debe Haber Debe Haber
17,500.00 285,000.00 45,901.00
5,000.00 107,500.00

22,500.00 0.00 392,500.00 45,901.00

346,599.00

201 Mercaderias 334 unidades de transporte

Debe Haber Debe Haber
200,000.00 162,711.86 189,000.00
12,711.86

212,711.86 162,711.86 189,000.00

50,000.00

391 Deprec., amort. y ago.o ac. 4011 igv

Debe Haber Debe Haber
3,798.20 3325.42 11288.13

3,798.20 3,325.42 11,288.13

7,962.71

4031 ESSALUD 4032 ONP

Debe Haber DEBE HABER
1,800.00 1,800.00 240.50
633.24

1,800.00 2,433.24 240.50

633.24
 415 421
Debe Haber Debe Haber
18,200.00 12,000.00 12,200.00
684.06 15,000.00

18,884.06 12,000.00 27,200.00

15,200.00

465 469
Debe Haber Debe Haber
4,500.00 4,500.00 1,380.00 2,300.00

4,500.00 4,500.00 1,380.00 2,300.00

0.00 920.00

601 603
Debe Haber Debe Haber
12711.86 1949.15

12,711.86 1,949.15

621 627
Debe Haber Debe Haber
7036 633.24

7,036.00 633.24
 69 Costo de Ventas 70
Debe Haber Debe Haber
162,711.86 62,711.86

162,711.86 62,711.86

95 Gastos de venta
Debe Haber
3,834.62
1,899.10
342.03

6,075.75
121 facturas, bolet.y otr. Compr.por pagar 123 Letras por Cobrar
Debe Haber Debe Haber
65,000.00 5,000.00 41,500.00
74,000.00 107,500.00

139,000.00 112,500.00 41,500.00

26,500.00

335 muebles y enseres 336 equipos diversos

Debe Haber Debe Haber
47,000.00 8,500.00
3813.56

47,000.00 12,313.56

4017 IMPUESTO A LA RENTA 407 AFP

Debe Haber Debe Haber
2,200.00 2,200.00 4,500.00 4,500.00
669.50

2,200.00 2,200.00 4,500.00 5,169.50

0.00 669.50

408 Empresas prest. De servicios 411 Remuneraciones y por Pagar

DEBE HABER Debe Haber
5.00 6,121.00 6,121.00

5.00 6,121.00 6,121.00

0.00
 424 451
Debe Haber Debe Haber
1,400.00 3,500.00 12,000.00 180,000.00

1,400.00 3,500.00 12,000.00 180,000.00

2,100.00 168,000.00

50 capital 59
Debe Haber Debe Haber
88,000.00 543,100.00

88,000.00 543,100.00

611 613
Debe Haber Debe Haber
12,711.86 1,949.15

12,711.86 1,949.15

629 68
Debe Haber Debe Haber
684.06 3,798.20

684.06 3,798.20
 79 94 Gastos Administrativos
Debe Haber Debe Haber
7669.24 3,834.62
3,798.20 1,899.10
684.06 342.03

12,151.50 6,075.75
 252 Mercaderias
Debe Haber
1,949.15

1,949.15
CTA CUENTAS DEL MAYOR SUMAS DEL MAYOR
Debe Haber
101 CAJA 22,500.00
1041 CTA CTA OPERATIVA 392,500.00 45,901.00
121 139,000.00 112,500.00
123 41,500.00
2011 212,711.86 162,711.86
252 1,949.15
334 189,000.00
335 47,000.00
336 12,313.56
391 3,798.20
4011 3,325.42 11,288.13
4017 2,200.00 2,200.00
4031 1,800.00 2,433.24
4032 240.50
407 4,500.00 5,169.50
408 5.00
4111 6,121.00 6,121.00
415 18,884.06
421 12,000.00 27,200.00
424 1,400.00 3,500.00
451 12,000.00 180,000.00
465 4,500.00 4,500.00
469 1,380.00 2,300.00
501 88,000.00
591 543,100.00
601 12,711.86
603 1,949.15
611 12,711.86
613 1,949.15
621 7,036.00
6271 633.24
629 684.06
68 3,798.20
69 COSTO DE VENTAS 162,711.86
70 62,711.86
79 12,151.50
94 6,075.75
95 6,075.75
1,309,376.86 1,309,376.86
 SALDOS TRANSFERENCIAS
Deudor Acreedor Deudor Acreedor
22,500.00
346,599.00
26,500.00
41,500.00
50,000.00
1,949.15
189,000.00
47,000.00
12,313.56
3,798.20
7,962.71

633.24
240.50
669.50
5.00

18,884.06
15,200.00
2,100.00
168,000.00

920.00
88,000.00
543,100.00
12,711.86
1,949.15
12,711.86 162,711.86
1,949.15
7,036.00
633.24
684.06
3,798.20
162,711.86 162,711.86
62,711.86
12,151.50 12,151.50
6,075.75 6,075.75
6,075.75 6,075.75
939,037.58 939,037.58 174,863.36 174,863.36
 INVENTARIO RESULTADO POR NATURALEZA
Activo Pasivo Perdidas Ganancias
22,500.00
346,599.00
26,500.00
41,500.00
50,000.00
1,949.15
189,000.00
47,000.00
12,313.56
3,798.20
7,962.71

633.24
240.50
669.50
5.00

18,884.06
15,200.00
2,100.00
168,000.00

920.00
88,000.00
543,100.00
12,711.86
1,949.15
150,000.00
1,949.15
7,036.00
633.24
684.06
3,798.20

62,711.86
737,361.71 849,513.21 176,812.51 64,661.01
-112151.5 -112,151.50
737,361.71 737361.71 64,661.01 64661.01
Ventas
Costo de Ventas
Utilidad Bruta
Gastos de Venta
Gastos Administrativos
Utilidad operativa
Impuesto a la renta(30%)
Utilidad Neta
VENTAS NETAS 62,711.86
Compras netas mercadería -12,711.86
Variacion de mercadería
Margen comercial
gasto de servicios terceros
Valor agregado
gasto de personal
Excedente bruto de explotacipn
valuacion y deterioro de activos
Resultado de explotacion
ingresos financieros
Resultados antes de participaciones
Impuesto a la renta
Utilidad de ejercicio