Aglutinação de documentos de imposto retido para

programação de pagamento.

O que é?

Aglutinação de documentos é quando diversos valores de retenções são somados para realizar
a programação do pagamento da obrigação a pagar de um determinado importo retido.

Quando acontece?

Sempre que um período de apuração estiver finalizado e todos os documentos desta

competência estiverem lançados no sistema, deverá ser executada a aglutinação de
documentos, para gerar um único documento de obrigação a pagar.

Configurações.

Coletor: A pessoa coletora de impostos já está cadastrada no sistema, pois nela já estão
lançados documentos de impostos retidos para recolhimento.

Operação: Não é exatamente necessário ter uma operação para lançar o documento de
aglutinação. Porém, para um melhor controle de entrada de documentos, sugere-se que seja
cadastrada uma operação, exclusivamente, para o lançamento de documentos de contas a
pagar da aglutinação de valores de impostos retidos. Para cadastrar uma nova operação, o
usuário deverá ter, no seu perfil, o acesso ao módulo ADM, carga Operações. Lembrando que,
esta operação já está cadastrada e aqui, estamos apenas revisando os campos que refletirão
no lançamento.
 Imagem: Cadastro de operações.

Código reduzido - Informar o código reduzido da operação.

Nome - Informar o nome da operação do sistema. Para uma melhor utilização nos
formulários de lançamentos, o nome contém, inicialmente, o código da operação,
facilitando a localização e/ou digitação da operação.
Propriedade - Informar a propriedade da operação, ou seja, em quais rotinas do sistema
está operação poderá ser utilizada e quais dados serão gerados/inseridos no sistema.
Deverá ser marcada a propriedade de Contas a pagar, por serem as rotinas que
permitem lançamentos de aglutinação de documentos.
Tipo de documento - Informar o tipo de documento que será sugerido no lançamento
de documentos.
Código interno - Determinar o código interno do sistema, para que nos formulários de
lançamentos sejam os dados necessários para inclusão do documento. Para cadastrar
um tipo de documento, veja o tópico a seguir.
Operação contábil - Informar a operação contábil, para que o sistema execute a
contabilização do documento lançado. Para cadastrar uma operação contábil, veja o
tópico a seguir.
Demais campos não precisarão ser alterados/informado do sugerido pelo sistema, na
inclusão.

Tipo de documento: É necessário ter um tipo de documento para cada forma e/ou regra de
aglutinação. É no tipo de documento que se configura a aglutinação de documentos, onde é
vincular no tipo de documento aglutinador, na carga “Baixas”, o tipo de documento do
imposto desejado, dessa forma será listado no formulário de aglutinação os documentos com
o mesmo código de receita, facilitando o processo de aglutinação.
 Imagem: Cadastro de tipos de documentos.

Código reduzido - Informar o código reduzido do tipo de documento.

Nome - Informar o nome do tipo de documento do sistema.
Natureza - Determinar a natureza do tipo de documento. Por se tratar de documento
de contas a pagar, a natureza corresponde a Débito.
Exige numeração - Determinar se o sistema deverá exigir a obrigatoriedade da
numeração do documento.
Documento contábil - No documento contábil será informado a sigla a ser utilizada pelo
sistema, que gera o prefixo da referência com a contabilidade. O número inicial,
geralmente, será 1 (um), ou um sequencial já utilizado pela contabilidade.
Tipo de provisão - Determinar o tipo de provisão no sistema. Por se tratar de
documento de contas a pagar, ao tipo de provisão corresponde a CPA/Fiscal entrada.

Demais campos não precisarão ser alterados/informado do sugerido pelo sistema, na

inclusão.

Na carga Baixas, do tipo de documento, deverão ser incluídos todos os tipos de

documentos que poderão ser aglutinados por este.

Operação contábil: É necessário ter uma operação contábil para que o sistema possa
contabilizar o documento. Esta operação contábil, por determinação da Rede CNT, não terá
regras de lançamentos, motivo este por a provisão da obrigação de recolhimento (conta do
passivo) já estar contabilizado pelo documento que gerou a retenção do imposto.
 Imagem: Cadastro de operações contábeis.

Nome - Informar o nome da operação contábil do sistema. Para uma melhor utilização
nos formulários de lançamentos, o nome contém, inicialmente, o código da operação,
facilitando a localização e/ou digitação da operação contábil.
Data contábil - Determinar a data da contabilização do documento.
Demais campos não precisarão ser alterados/informado do sugerido pelo sistema, na
inclusão.

Pessoas (fornecedor) / Parâmetros: O preenchimento deste formulário determinará como

serão realizadas as aglutinações de documentos pelo sistema, podendo ser utilizado por
agendamento ou manual.
 Imagem: Configuração dos parâmetros da pessoa.

Gera documentos financeiros - Marcar se a aglutinação deve gerar um documento

financeiro.
Aglutina pelo agendamento - Marcar se a aglutinação pode ser executada pelo
agendamento.

Gerando o documento de aglutinação de imposto retido.

A aglutinação de documentos do imposto retido deverá ser efetuada, através da inclusão de

um novo documento de contas a pagar, e ao informar o tipo de documento de aglutinação, o
sistema apresenta o formulário de seleção de aglutinação de documentos.

Para lançamento de um novo documento de aglutinação, deverá ser acessado pelo módulo
Financeiro, o processo Contas a pagar.

Imagem: Processo de contas a pagar.

Após acessar o formulário de inclusão de novos documentos de contas a pagar, selecione a

guia Documentos¹ e em seguida clique no botão novo registro².
 Imagem: Inclusão de documento.

Informar os dados para o documento aglutinador de imposto retido, conforme orientações a

seguir:

Imagem: Inclusão de documento de aglutinação.

Filial - Informar a filial de provisão de contas a pagar.

Fornecedor - Informar o fornecedor, pessoa com a função de coletor, de provisão de
contas a pagar.
Data emissão - Informar a data de emissão do documento aglutinador.
Data entrada - Informar a data de entrada do documento aglutinador.
Docto digitado - Informar o número do documento aglutinador.
Operação - Informar a operação de aglutinação do documento.
Tipo de documento - Informar o tipo de documento aglutinador do documento. Este
tipo de documento já está previamente configurado na operação, que será sugerido no
lançamento do documento aglutinador.
Neste momento, será acessado o formulário de seleção de documentos que darão
origem ao documento aglutinado de imposto retido. Veja na tela a seguir, como gerar a
seleção de documentos para aglutinação.
Histórico - Informar o histórico do documento aglutinador.

Imagem: Seleção de documentos para aglutinação.

Observe a imagem acima - seleção de documentos para aglutinação, para que

possamos informar as opções de filtro, para consulta da seleção de documentos para
gerar a aglutinação.

Preencha as informações do quadro 1 destacado na imagem:

Data - Informar o intervalo de datas para considerar os documentos emitidos, referente
as retenções geradas.
Vencimento - Informar o intervalo de vencimentos para considerar os documentos
emitidos.
Ordenar por - Determinar a ordenação que os documentos serão listados.
Data - Determinar se a data informada deve ser pela data de emissão ou data de
entrada dos documentos.
Vencimento - Determinar se o vencimento informado deve ser pela data de vencimento
ou data de vencimento prorrogado dos documentos.

Demais campos não precisarão ser alterados/informado do sugerido pelo sistema, para
executar o filtro.

Após o preenchimento dos campos do filtro do formulário, conforme quadro 1

destacado na imagem, acione o botão pesquisar, quadro 2, para executar o filtro.
Em seguida, selecione os documentos desejados para a aglutinação, conforme quadro 3
na imagem. Observe que no rodapé do formulário, o sistema soma o valor dos
documentos marcados. Lembre-se que poderá ser usado o menu auxiliar para marcar
todos os documentos listados.
Por fim, marcados todos os documentos desejados para aglutinação, acione o botão
Selecionar, conforme quadro 4 na imagem.
Complemente as informações necessárias no formulário de lançamento de contas a pagar:

Imagem: Gravação de documento de aglutinação.

A execução do formulário de seleção de documentos para aglutinação gera o valor do

documento aglutinador de imposto retido. Na sequência, poderá ser preenchido o
histórico, para maiores esclarecimentos.

Deverá ser gravado o documento de aglutinação, acionando o botão salvar registro¹.

O procedimento a seguir é a confirmação dos lançamentos financeiros do documento

aglutinador de impostos retidos.
 Imagem: Gravação dos lançamentos financeiros.

Geralmente, neste formulário não precisa ser efetuada nenhuma alteração. A

aglutinação dos documentos de impostos retidos, gera os lançamentos financeiros que
aqui são apresentados.

Deverá ser acionado o botão Confirmar¹, para gravar os lançamentos financeiros do

documento aglutinador.

Por fim, deve ser informada a parcela do documento, na guia Parcelas do documento.
 Imagem: Inclusão da parcela.

Parcela - Informar o número da parcela. Ao informar o número da parcela o sistema já

gera o preenchimento dos demais campos, com base nas mesmas informações dos
documentos que geraram este documento aglutinador.
Vencimento - Informar a data de vencimento da parcela.
Valor - Informar o valor da parcela.
Histórico - Informar o histórico da parcela.
Forma de pagamento - Informar a forma de pagamento que corresponde ao
recolhimento de impostos, conforme modalidade de pagamento da FEBRABAN.

Demais campos não precisarão ser alterados/informado do sugerido pelo sistema, na

inclusão.

De acordo com a informação da forma de pagamento, é necessário o preenchimento das

informações bancárias:
 Imagem: Inclusão das informações bancárias.

Número referência - Informar o número de referência do documento de recolhimento

de impostos.
Período de apuração - Informar o período de apuração do recolhimento do imposto.

Após o preenchimento de todas as informações da parcela do documento aglutinador

de imposto retido, deverá ser gravada parcela, acionando o botão salvar registro¹.

O sistema solicitará a confirmação do documento, liberando para pagamento.

Imagem: Confirmar documento.