INTRODUCCIÓN

La industria textil en Colombia es una de las más representativas y tradicionales. Ha tenido una histori
sobresalido aspectos como: creación de diversidad de empresas representativas a nivel internacion
sector, penetración en diferentes ámbitos como la academia, inclusión en programas de transformació
de clase mundial. Es por eso que a continuación, presentaremos un análisis para la evaluación y estu
un taller de confecciones en la ciudad de Bogotá, con el fin de suministrar una solución en produc
casa, y almacenes, satisfaciendo a corto plazo, un reducido nicho de mercado y a largo plazo expa
conocimientos adquiridos en el área evaluación de proyectos, donde se busca evaluar la viabilidad
financieramente.
 IÓN

es. Ha tenido una historia de más de 100 años, en la cual han

ativas a nivel internacional, planes gubernamentales para el
gramas de transformación productiva y creación de un sector
ara la evaluación y estudio de factibilidad para la creación de
una solución en productos de línea hogar, para las amas de
do y a largo plazo expandirnos a toda la ciudad, aplicando
ca evaluar la viabilidad del proyecto tanto económica como
 OBJETIVO GENERAL OB

O
B
J
E • Realizar un estudio financiero identifican
T • Establecer un plan de negocio para la • Establecer margen de u
creación de un taller de confección que
I cumpla con las necesidades del mercado necesidades del cliente objetivo
V objetivo y genere rentabilidad. económica para decidir la implementació
estudio de evaluación e im
O
S
 OBJETIVOS ESPECÍFICOS

un estudio financiero identificando oferta y demanda del portafolio de productos.

• Establecer margen de utilidades y viabilidad del proyecto.
• Analizar los nichos de mercado con el fin de identificar las
ades del cliente objetivo • Realizar estudio de la evaluación
ca para decidir la implementación del proyecto. • Determinar el
estudio de evaluación e impacto del proyecto desde lo social y económico.
 PLANTEAMIENTO D
Incluir aquí: tipo de empresa que va a crear y describir las características de forma concreta como preám

Actualmente se esta viviendo una gran preocupacion dentro del sector industrial textil, debido a la gran
Importacion de mercancia, que afectan el sector textil colombiano.
más recientes del Dane lo demuestran. Según la Encuesta Mensual Manufacturera de junio, la confecc
decrecimiento del 19,9%, y debido a esto muchas empresas muestran inconformidad ante esta situac
y la mayoria de estos son de origen asiatico. en cuanto a este planteamiento la empresa HOGARMOD
con versatilidad, variedad decorativa, a muy buenos precios pero a diferencia de otros de la mejor CAL
mercado colombiano.
Bogotá sobre calle 127 local 121, para fácil desplazamiento, y para mayor comodidad contamos con zo

TECNO
La tecnología que utilizaremos las describiremos a continuación, estas son maquinas diseñadas para l
competencia.

MÁQUINA OVERLOCK
Las máquinas overlock se utilizan para trabajos de cosido que requieren puntadas de seguridad y la al
máquinas overlock de cama cilíndrica y de cama plana, estas máquinas son utilizadas ampliamente pa
evitar el deshilado.as de las características de estos equipos son: velocidades superiores a las 8500 rp
limpieza del polvo de las telas, velocidades de cosido variables.

Las máquinas recu

c
modular en voladizo para costura en cadeneta , equipado con un sistema de
rotección de agujas para la
MÁQUINA DE COSER PLANA
Es una maquina posicionadora, doble pespuesta, 1 aguja, lubricación minima,ajuste desde prendas livi
remata accionados por el motor electrónico; Opción de corte lateral: Coser y corta bordes, ayuda a tran

ORGANI
TEAMIENTO DEL PROBLEMA
s de forma concreta como preámbulo para realizar las proyecciones de los estados financieros

ndustrial textil, debido a la gran competitividad del mercado, ademas de otras preocupaciones externas, como el contrabando
Los in
anufacturera de junio, la confección tuvo una caída del 13%, y la hilatura, tejeduría y acabado de productos textiles también m
inconformidad ante esta situacion y piden mas acciones de seguridad al respecto; dado a que existen productos de muy bajos
miento la empresa HOGARMODA que es una empresa con una proyección basada en articulos para el hogar, busca ofrecer a
rencia de otros de la mejor CALIDAD de telas e insumos para todas nuestras posibles clientas, teniendo un gran impacto en e
HOGARMODA, estara ubicada sobre la autopista nort
yor comodidad contamos con zonas de parqueo publicas .

TECNOLOGÍA
son maquinas diseñadas para la producción y confección al más alto estándar de calidad el cual nos permitira siempre estar e

n puntadas de seguridad y la alimentación de 3 y hasta 5 hilos. Ex

s son utilizadas ampliamente para el cosido de seguridad en los bordes de las tel
idades superiores a las 8500 rpm, enhebrado automático del hilo, sistemas de

MÁQUINA DE COSER RECUBRIDORA DE 3 AGUJAS

Las máquinas recubridoras están diseñadas a la producción de prendas de alta precisión y velocidades.
c características, Estructur
ema de p
rotección de agujas para la prevención de lesiones accidentales.
minima,ajuste desde prendas livianas hasta pesadas, corta hilos,
ser y corta bordes, ayuda a transportar costuras largas y difíciles

ORGANIGRAMA
 rnas, como el contrabando y/o
Los informes
roductos textiles también mostró un
ten productos de muy bajos precios
ra el hogar, busca ofrecer artículos
iendo un gran impacto en el
cada sobre la autopista norte en

os permitira siempre estar en

Existen
de las telas para
sistemas de

A DE 3 AGUJAS
ión y velocidades.
características, Estructura
p
 VARGAS LEGUIZAMON
1 TOTAL INVERSIÓN EN EL PROYECTO $ 27,650,000 YOLANDA ROCIO:
Digite aquí el monto total
a. Inversión en Propiedad, planta y equipo $ 12,650,000 que planea invertir en el
proyecto
b. Inversión en Capital de trabajo $ 10,000,000
c. Inversión en Activos intangibles y diferidos $ 5,000,000
VARGAS LEGUIZ
TOTAL $ 27,650,000 YOLANDA ROCIO
Esta valor debe se
valor total de la inv
VARGAS LEGUIZ
FINANCIACIÓN DEL PROYECTO $ 27,650,000 YOLANDA ROCIO
Suma de a+b finan
a. Financiación Propia ( socios) $ 15,000,000
propia + financiaci
b. Financiación de Terceros (Pasivos) $ 12,650,000 terceros

PRODUCTOS O SERVICIOS PARA EL PROYECTO COSTOS VARIABLES POR

Mano de Obra Materiales Directos
Directa

Protectores de Almohada $ 300 $ 50

Protectores de Colchón $ 1,400 $ 400
Sábanas Ajustables $ 700 $ 100
Sábanas Lisas $ 1,000 $ 70
Cobijas $ 600 $ 300

Mensual Anual
COSTOS Y GASTOS FIJOS $ -
COSTOS FIJOS $ 5,999,198 $ 71,990,376
Depreciación de los activos relacionados con producción $ 82,500 $ 990,000
Sueldos y prestaciones (Personal de planta) $ 5,016,698 $ 60,200,376
Arriendo Planta $ 800,000 $ 9,600,000
Mantenimiento de máquinas y equipos $ 100,000 $ 1,200,000
GASTOS FIJOS DE ADMINISTRACIÓN $ 4,735,240 $ 56,822,880
Servicio de Energía $ 200,000 $ 2,400,000
Servicio de Acueducto y Alcantarillado $ 100,000 $ 1,200,000
Servicio de Telefonía e Internet $ 80,000 $ 960,000
Salarios y Prestaciones (Personal Administrativo) $ 3,908,990 $ 46,907,880
Papelería $ 50,000 $ 600,000
Aseo $ 50,000 $ 600,000
Honorarios Contables $ 300,000 $ 3,600,000
Depreciación de los activos relacionados con administración $ 46,250 $ 555,000
GASTOS FIJOS DE VENTAS $ -
Gasto 1 $ -

DESCRIBA LA INVERSIÓN QUE SE REALIZARÁ EN PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO 12,650,000

 Valor Años de depreciación

Maquinaria y Equipo 9,900,000 10

Muebles y Enseres 1,350,000 10
Equipo de computo y tecnología 1,400,000 5
TOTAL 12,650,000 VARGAS LEGUIZAMON
YOLANDA ROCIO:
Suma igual a total
inversión en propiedad,
CAPACIDAD DE PRODUCCIÓN INSTALADA planta y equipo
De acuerdo a la propiedad planta y equipo en la que se invertirá en el proyecto y en concordancia y coherencia con la ca

Parámetros capacidad instalada

No. De horas laborables en el día 10
No. De Días laborables en el año 288

Número de unidades que produce en un día ó núme

Protectores de Protectores de
Almohada Colchón
Maquina plana 90 18
Maquina fileteadora 90 18
Recubridora
2160 432
UTILIZACIÓN DE LA CAPACIDAD DE PRODUCCIÓN EN CADA AÑO
PORCENTAJE DE PRODUCCIÓN ALCA
Protectores de Protectores de
Almohada Colchón
AÑO 1 90% 90%

Protectores de Protectores de
FIJACIÓN DEL PRECIO AÑO 1 Almohada Colchón
Costos Variables por Unidad $ 385 $ 2,100
% participación en las ventas de c/u 50% 50%
Costos Fijos totales 2,777.41 13,887.03
Costos fijos totales por línea de productos 1,389 1,389
No. De unidades de cada producto estimadas para el año 1 180 36
Costos fijos por unidad 8 39
COSTO TOTAL POR UNIDAD (Cfu + Cvu) 393 2,139
% De utilidad Operacional Esperada por línea 50% 50%
PRECIO $ 589 $ 3,208

Incremento de
unidades vendidas Número unidades
para los años /Año 2
proyectados %

Protectores de Almohada 5% Anual 189

Protectores de Colchón 5% Anual 38
Sábanas Ajustables 5% Anual 21
Sábanas Lisas 5% Anual 32
Cobijas 5% Anual 11

Proyección IPC AÑO 1 AÑO 2

IPC $ 819 $ 4,459
VARGAS LEGUIZAMON
YOLANDA ROCIO:
Digite aquí el monto total
que planea invertir en el
proyecto

VARGAS LEGUIZAMON
YOLANDA ROCIO:
Esta valor debe ser = al VARGAS LEGUIZAMON YOLANDA ROCIO: ANTES DE
valor total de la inversión DILIGENCIA ESTE ITEM, REVISE LA CAPACIDAD INSTALADA,
VARGAS LEGUIZAMON
YOLANDA ROCIO: ABAJO
Suma de a+b financiación El número de unidades a producir, debe se coherente con la
propia + financiación de capacidad instalada de la maquinaria o de la planta de
terceros empleados para lograr prestar el servicio o producir las
unidades indicadas.

COSTOS VARIABLES POR UNIDAD

% de participación
Total Costo Variable No. unidades a
CIF Variables Otros variables en las ventas de
por unidad producir/año
cada producto
$ 25 $ 10 $ 385 51,840 50%
$ 200 $ 100 $ 2,100 10,368 50%
$ 50 $ 30 $ 880 5,760 50%
$ 50 $ 25 $ 1,145 8,640 50%
$ 60 $ 80 $ 1,040 2,880 50%
 Vr depreciación Vr depreciación
anual mensual
990,000 82,500 Máquina de Coser Plana (3), Máquina de Coser Overlock (3), Máquina de Coser Recubridora
135,000 11,250
420,000 35,000
VARGAS LEGUIZAMON VARGAS LEGUIZAMON YOLANDA ROCIO:
YOLANDA ROCIO: Determine la capacidad de producción o de
Suma igual a total prestación de servicios, teniendo en cuenta EL 100%
inversión en propiedad, De la capacidad utilizada, según los parámetros
planta y equipo solicitados.
ancia y coherencia con la cantidad de personal contratado, defina la capacidad de producción

e produce en un día ó número de servicios prestados en un día Número de unidades que produce en un añ

Sábanas Protectores de Protectores de

Sábanas Lisas Cobijas
Ajustables Almohada Colchón
10 30 25,920 5,184
10 25,920 5,184
10 -
VARGAS LEGUIZAMON -
240 720 240
YOLANDA 3792
ROCIO:
Teniendo en cuenta el
100% de la capacidad de la
ENTAJE DE PRODUCCIÓN ALCANZADA POR AÑO maquinaria. NÚMERO DE UNIDADES PRODUCIDAS Y VENDIDAS PO
Sábanas Protectores de Protectores de
Sábanas Lisas Cobijas
Ajustables Almohada Colchón
90% 90% 90% 51,840 10,368

Sábanas Sábanas Lisas Cobijas

Ajustables
$ 880 $ 1,145 $ 1,040
50% 50% 50%
24,996.66 8,332.22 24,996.66
1,389 1,389 1,389
20 30 10
69 46 139
949 1,191 1,179
50% 50% 50%
$ 1,424 $ 1,787 $ 1,768

Número Número Número

unidades / Año unidades / Año unidades / Año 5
3 4
198 207 216
40 41 43
22 23 24
 33 35 36
11 12 12

AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

$ 1,980 $ 2,484 $ 2,458
TES DE
NSTALADA,

nte con la
a de
r las
a de Coser Overlock (3), Máquina de Coser Recubridora 3 Agujas (1)

mero de unidades que produce en un año

Sábanas Sábanas Lisas Cobijas

Ajustables
2,880 8,640 -
2,880 - -
- - 2,880
VARGAS LEGUIZAMON
YOLANDA ROCIO:
Teniendo en cuenta cuanto se
proyecta producir y vender en
DE UNIDADES PRODUCIDAS Y VENDIDAS POR AÑO
cada periodo, ingresar en %
Sábanas Sábanas Lisas Cobijas
Ajustables
5,760 8,640 2,880
-
 ESTADOS FINANCIEROS EMPRESA
ESTADO DE RESULTADOS

ESCENARIOS 2

0 1 2 3
INGRESOS
EL COSTO QU SURGE
(-)COSTOS DEDIRECTAMENTE
VENTAS DE
LA OPERACIÓN
(=) UTILIDAD BRUTA 0
GASTOS DE VENTAS
GASTOS ADMINISTRACION
(-) DEPRECIACION
(+) AMORTIZACION DIFERIDOS
UTILIDAD QUE GENERA
UTILIDAD OPERACIONAL
LA OPERACIÓN DEL 0
NEGOCIO
Gastos Financieros
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS
Provisiòn de Impuestos 34%
UTILIDAD NETA
RESERVA LEGAL
UTILIDAD DEL EJERCICIO

FLUJO DE CAJA POR METODO INDIRECTO

0 1 2 3
UTILIDAD OPERACIONAL
(-) IMPUESTOS OPERACIONALES
(=) NOPAT/UODI
(+) DEPRECIACIONES
(+) AMORTIZACIONES
(+/-) CAPITAL DE TRABAJO
(+/-) INVERSIÓN ACTIVOS FIJOS
FLUJO DE CAJA LIBRE
PAGO INTERESES
PAGO CAPITAL
(+) EFECTO SOBRE LOS IMPUESTOS
FLUJO CAJA ACCIONISTA
DIVIDENDOS
FLUJO DE CAJA DEL PERIODO
FLUJO DE CAJA INICIAL
FLUJO DE CAJA FINAL

ESTADO DE SITUACIÒN FINANCIERA

Periodo 0 1 2 3
ACTIVO
EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO
ACTIVO FIJO
DEPRECIACION
ACTIVO FIJO NETO
ACTIVOS DIFERIDOS
TOTAL ACTIVO - - - -
PASIVO
OBLIGACIONES FINANCIERAS
TOTAL PASIVO - - - -
PATRIMONIO
CAPITAL SOCIAL
RESERVA LEGAL
UTILIDAD DEL EJERCICIO
UTILIDADES RETENIDAS
TOTAL PATRIMONIO - - - -
TOTAL PASIVO+PATRIMONIO - - - -

CHECK SUMAS - - - -

ANÁLISIS DE SENSIBILIDAD
TASA DE DESCUENTO

FLUJO DE CAJA LIBRE - - -

VALOR PRESENTE NETO

RBC

TIR

PRI
ESA

4 5

4 5
4 5

- -

- -

- -
- -

- -
- -
RECURSOS PROPIOS
RECURSOS DE TERCEROS: Describir el costos de financiación a través de bancos: tasa de interés, tiempo, valor ini

APLICACIÓN DE MODELO CAPM

COSTOS PROMEDIO PONDERADO DE RECURSOS DE TERCEROS

e interés, tiempo, valor inicial y realizar la tabla de amortización.

S
Analice aquí los resultados de los indicadores financieros.