Você está na página 1de 4

Presupuesto de operación

I Trim II Trim
15% 25%

Ventas (Unidades) 75000 Ventas (Unidades)

Ventas 375000 Ventas

Costo operativos variables 187500 Costo operativos variables


costo operativo fijos 30000 costo operativo fijos
Costo Total 217500 Costo Total

UAII 157500 UAII

Ingresos (Gastos) Financieros Ingresos (Gastos) Financieros


Intereses 60000 Intereses

UAI 97500 UAI

Impuesto a la renta 29250 Impuesto a la renta

Utilidad despues de impuesto 68250 Utilidad despues de impuesto

III Trim IV Trim


30% 30%

Ventas (Unidades) 150000 Ventas (Unidades)

Ventas 750000 Ventas

Costo operativos variables 375000 Costo operativos variables


costo operativo fijos 30000 costo operativo fijos
Costo Total 405000 Costo Total

UAII 345000 UAII

Ingresos (Gastos) Financieros Ingresos (Gastos) Financieros


Intereses 60000 Intereses

UAI 285000 UAI


Impuesto a la renta 85500 Impuesto a la renta

Utilidad despues de impuesto 199500 Utilidad despues de impuesto

Tabla Anual

Ventas (Unidades) 500000

Ventas 2500000

Costo operativos variables 1250000


costo operativo fijos 120000
Costo Total 1370000

UAII 1130000

Ingresos (Gastos) Financieros


Intereses 240000

UAI 890000

Impuesto a la renta 267000

Utilidad despues de impuesto 623000

Rentabilidad 24.92%
P.U 5
C.V 2.5
2020 500,000
Gasto Financiero (mensual) 20,000
Costo operativo fijo mensual 10,000

125000

625000

312500
30000
342500

282500

60000

222500

66750

155750

ROS

150000 I Trim 18.20%


II Trim 24.92%
750000 III Trim 26.60%
IV Trim 26.60%
375000
30000
405000 Rentabilidad

345000

60000

285000
85500

199500

Você também pode gostar