ESTRUCTURA FLUJO CAJA ECONOMICO Y

FINANCIERO

INTEGRANTES: PAULINA ARAVENA

TELESFORO FERRADA
DANIELA ALVARADO
PROFESOR: FRANCISCO OYANEDER
ASIGNATURA: FINANZAS
 FLUJO CAJA ECONOMICO FLUJO CAJA FINANCIERO

Toma todas las informaciones relevantes
sobre los ingresos operativos proyectados y
los egresos necesarios. En palabras simples
comprueba la rentabilidad de un proyecto,
pero sin tener en cuenta la financiación.
Se define como la circulación de efectivo que
muestra las entradas y salidas de capital de una
empresa fruto de su actividad económica.
En otras palabras presenta el detalle de los
ingresos y egresos de dinero que tiene una
empresa, en un período determinado. A partir de
este informe podemos conocer de manera
rápida la liquidez de la empresa y tomar
decisiones más certeras.

ESTRUCTURA FLUJO CAJA ECONOMICO ESTRUCTURA FLUJO CAJA FINANCIERO

 Ingresos  Ingresos
 Venta De Activos  Venta De Activos
 Costos Variables  Costos Variables
 Costos Fijos  Costos Fijos
 Valor del Libro  Intereses
 Utilidad  Depreciación Construcción
 Depreciación  Depreciación Maquinas
 Impuesto  Valor del libro
 Utilidad Neta  Utilidad
 Depreciación  Impuesto
 Valor Del Libro  Utilidad Neta
 Capital de Trabajo  Depreciación Construcción
 Flujo  Depreciación Maquinas
 Valor del libro
 Terreno
 Construcción
 Maquinaria
 Capital de Trabajo
 Préstamo
 Amortización de La Deuda
 Valor de Desecho
 Flujo del Inversionista
 VENTAJAS DEL FLUJO DE CAJA ECONOMICO
 Muestra Cambios, ya que
proporciona una visión detallada de
los cambios en la proporción de
dinero que una empresa mantiene.
 Dirige al potencial de crecimiento, te
dice si la empresa tiene suficiente
dinero en efectivo

DESVENTAJAS DEL FLUJO DE CAJA
ECONOMICO
 No toma en cuenta el crecimiento
futuro.
 La interpretación de los datos no es
fácil de interpretar, esto quiere decir
que la empresa le costaría
determinar si debe invertir o no.
 No ve las tenencias de los activos
VENTAJAS DEL FLUJO DE CAJA FINANCIERO
 Tiene en cuenta el crecimiento futuro.
 Elimina Riesgos.
 Mejora la toma de decisiones.
 Mejora la gestión de las relaciones.
 Resalta potenciales problemas.
 Desarrolla confianza en los posibles
inversionistas.
DESVENTAJAS DEL FLUJO DE CAJA FINANCIERO
 Se hará presente el dilema entre riesgo y
beneficio, ya que tu postura como
empresario es que siempre, al realizar
una inversión, estás adoptando un riesgo
de pérdida que puede ser grande.
 Uno de los riesgos a los que te puedes
enfrentar es el que hace relación entre la
liquidez y la necesidad de invertir. Esto te
puede llevar a replantearte las
necesidades que puede tener tu negocio
sobre mantener el dinero en caja, antes
que sacrificar esta liquidez con el fin de
generar más utilidades.